东吴证券06

1东吴证券有限责任公司2006年度经审计财务报告二00七年四月2目录审计报告.....................................3资产负债表...................................5利润表.......................................8利润分配表..................................10现金流量表..................................11资产减值准备明细表..........................14所有者权益（或股东权益）增减变动表..........16财务报表附注................................183苏公W[2007]A317号东吴证券有限责任公司董事会：我们审计了后附的东吴证券有限责任公司(以下简称东吴证券)财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制财务报表是东吴证券管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞江苏公证会计师事务所有限公司JiangsuGongZhengCertifiedPublicAccountants中国.江苏总机:86(510)85888988传真:86(510)85885275电子信箱:[e-mail]:86(510)85888988Fax:[phone]E-mail:[e-mail]4弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,东吴证券财务报表已经按照企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了东吴证券2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。二〇〇七年三月三十一日52006年资产负债表编制单位：东吴证券有限责任公司2006年12月31日单位：元资产注释期末数年初数负债和所有者权益注释期末数年初数流动资产：流动负债：现金211,516.71281,519.21短期借款--银行存款14,790,412,669.231,207,067,957.79其中：质押借款--其中：客户资金存款14,557,662,764.291,085,883,579.33拆入资金--其中:受托管理客户存款1应付款项1122,107,178.8510,183,506.51清算备付金2193,255,746.70260,858,383.77应付工资23,244,791.025,539,885.78其中：客户备付金2170,565,675.12259,631,458.82应付福利费--交易保证金335,083,812.4724,506,965.17应付利润-185,424.98自营证券4126,689,111.07应交税金及附加127,579,691.01-617,017.30拆出资金预提费用1317,991,241.737,334,223.19买入返售证券预计负债--应收款项53,353,300.2452,609,239.44代买卖证券款144,758,017,750.301,365,022,003.32应收股利代发行证券款--应收利息2,095,211.85594,829.56代兑付债券款--代发行证券卖出回购证券款--6受托资产受托资金--减：受托资产跌价准备一年内到期的长期负债--受托资产净额其他流动负债--代兑付债券待转发行费用待摊费用964,060.04974,569.99一年内到期的长期债券投资流动负债合计4,828,940,652.911,387,648,026.48其他流动资产长期负债：流动资产合计5,152,065,428.311,546,893,464.93长期借款-长期投资：应付债券-长期股权投资627,628,664.9831,814,756.93长期应付款-长期债券投资其他长期负债-长期投资合计27,628,664.9831,814,756.93固定资产：固定资产原价7193,840,805.08269,012,871.40减：累计折旧7130,851,099.54144,893,513.14固定资产净值62,989,705.54124,119,358.26长期负债合计--减：固定资产减值准备递延税项：固定资产净额62,989,705.54124,119,358.26递延税款贷项-在建工程固定资产清理固定资产合计62,989,705.54124,119,358.26无形资产及其他资产：负债合计4,828,940,652.91,387,648,026.4718无形资产815,763,334.1819,843,513.29所有者（或股东）权益：交易席位费97,219,693.419,719,259.36实收资本（或股本）151,000,000,000.001,000,000,000.00长期待摊费用1013,756,268.4221,525,078.60资本公积1613,618,662.1113,250,909.13抵债资产一般风险准备1716,163,953.4296,163,953.42其他长期资产盈余公积1832,923,107.7232,923,107.72无形资产及其他资产合计36,739,296.0151,087,851.25其中：法定公益金8,129,068.75递延税项：未分配利润19-612,223,281.32-776,070,565.38递延税款借项-所有者（或股东）权益合计450,482,441.93366,267,404.89资产总计5,279,423,094.841,753,915,431.37负债和所有者（或股东）权益总计5,279,423,094.841,753,915,431.37公司法定代表人：吴永敏主管会计工作负责人：马震亚会计机构负责人：马震亚后附会计报表附注系本会计报表组成部份82006年利润表编制单位：东吴证券有限责任公司2006年度单位：元项目注释本年累计数上年实际数一、营业收入414,719,658.93100,767,147.531、手续费收入20306,835,560.44104,096,229.442、自营证券差价收入（亏损以“－”号填列）2122,197,735.38-40,785,746.553、证券发行差价收入2212,842,000.001,120,000.004、受托投资管理收益（损失以“－”号填列）5、利息收入6、金融企业往来收入2355,038,114.1628,522,824.517、买入返售证券收入2411,415.628、其他业务收入2518,151,725.968,172,599.689、汇兑收益（损失以“－”号填列）-345,477.01-370,175.17二、营业支出270,067,015.81892,454,779.771、手续费支出263,385,678.891,240,719.452、利息支出2720,245,788.15710,986,086.193、金融企业往来支出963,004.17873,674.584、卖出回购证券支出28784,539.645、营业费用29224,249,470.11172,022,785.746、其他业务支出1,323,938.80294,092.467、营业税金及附加3019,899,135.696,252,881.71三、投资收益（亏损以“－”号填列）31-3,449,120.70-10,021,005.82四、营业利润141,203,522.42-801,708,638.06加：营业外收入3224,743,988.09711,603.40减：营业外支出331,921,317.862,094,487.38五、利润总额（亏损以“－”号填列）164,026,192.65-803,091,522.04减：资产减值损失（转回的金额以“－”填列）34-49,718.4525,314.54六、扣除资产损失后利润总额164,075,911.10-803,116,836.58减：所得税228,627.04-七、净利润（净亏损以“－”号填列）163,847,284.06-803,116,836.58补充资料：项目本年累计数上年实际数1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失93、会计政策变更增加（或减少）净利润4、会计估计变更增加（或减少）净利润5、债务重组损失6、其他后附会计报表附注系本会计报表组成部份公司法定代表人：吴永敏主管会计工作负责人：马震亚会计机构负责人：马震亚102006年利润分配表编制单位：东吴证券有限责任公司2006年度单位：元项目注释本年实际上年实际一、净利润163,847,284.06-803,116,836.58加：年初未分配利润-776,070,565.3827,046,271.20一般风险准备转入其他转入二、可供分配的利润-612,223,281.32-776,070,565.38减：提取一般风险准备提取法定盈余公积提取法定公益金提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金三、可供投资者分配的利润-612,223,281.32-776,070,565.38减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转增资本（或股本）的普通股股利四、未分配利润-612,223,281.32-776,070,565.38后附会计报表附注系本会计报表组成部份公司法定代表人：吴永敏主管会计工作负责人：马震亚会计机构负责人：马震亚112006年现金流量表编制单位：东吴证券有限责任公司单位：元项目行次金额一、经营活动产生的现金流量：自营证券收到的现金净额1-代买卖证券收到的现金净额23,372,749,958.83代发行证券收到的现金净额312,842,000.00代兑付债券收到的现金净额4手续费收入收到的现金5306,835,560.44金融企业往来收入收到的现金853,537,731.87卖出回购证券收到的现金9-买入返售证券到期返售收到的现金10-受托资产管理收到的现金净额11-收到的其他与经营活动有关的现金1618,400,394.02现金流入小计173,764,365,645.16自营证券支付的现金净额18104,499,662.05代买卖证券支付的现金净额19-代发行证券支付的现金净额20-代兑付债券支付的现金净额21手续费支出支付的现金223,385,678.89金融企业往来支出支付的现金25963,004.17买入返售证券支付的现金2612-卖出回购证券到期回购支付的现金27-支付给职工以及为职工支付的现金2966,074,066.89以现金支付的营业费用3087,838,923.09支付的营业税金及附加3111,931,054.42支付的所得税款32-支付的其他与经营活动有关的现金3732,3