邮政储蓄银行改革后亟需加强的内控工作

邮政储蓄银行改革后亟需加强的内控工作中国邮政储蓄银行于去年3月20号正式挂牌成立，自去年8月开始，各级分支机构陆续挂牌，邮政储蓄银行目前已经成为全国最大的覆盖城乡二元经济的金融机构，拥有36家省级分行、315家地市分行、2万余家支行以及1.6万家营业所，在国家经济建设和社会发展，特别是在服务“三农”、推进社会主义新农村建设中，发挥着十分重要的作用。随着邮储银行各地分行的相继成立，邮政储蓄开始踏上精细化、多元化、规模化的金融业务发展道路。从“邮政储蓄机构”到“邮政储蓄银行”，邮政储蓄银行必须学会的是管理和经营风险。随着业务品种的不断拓宽及各项业务的快速发展，目前的各项内部控制模式、内部控制制度、内部控制措施无法适应风险管理的要求。加强对邮政储蓄内控机制的研究，完善邮政储蓄的内控管理体制，增强企业内部的风险防范，尽快建立合理、有效的内控机制，对增强邮政储蓄银行各级机构的风险防范有着显著的现实意义。当前邮政储蓄银行正处于全行上下深入推进改革与加快发展的关键时期，在这种形势下进一步加强内控管理，加强风险防范，确保各项业务健康安全运行和资金安全显得尤为重要。在下步的工作中，需要着重做好以下几个方面工作。一、牢固树立稳健经营意识。各级领导都把业务发展摆在重中之重的位置上，余额快速增长，新业务不断开办，但同时资金风险也在不断增加，资金案件的金额也有上升的趋势。在这种形势下，为保证邮储稳定、安全、高效地发展，一是要从战略高度充分认识到完善的内控机制是储蓄机构安全、有序运作的前提和基础，是防范金融风险的关键。转变观念，摒弃思想上存在的内控太严、发展受制的偏颇认识。二是要全面理解内控机制的含义、特点，纠正那种“内控机制就是规章制度”的片面认识，建立起既规范可行又顺应邮储发展规律的邮政储蓄内控机制。三是要正确处理好改革、发展与管理三者之间的关系，实行集约化经营，优化资金结构，积极发展中间业务，向管理要效益，在稳定中求发展。二、是探讨制定科学合理的网点分类管理办法。邮政储蓄银行组建后，将原来的邮政储蓄网点划分为三类不同的经营管理模式。三类网点并存的管理方式十分复杂，为邮储银行提出了新的课题。但在邮政储蓄改革发展过程中，需要邮政储蓄银行进一步加强管理，确保安全运行，为探索和积累管理经验争取时间。将适应体制改革的变化，针对一类、二类和代理网点的特点，在实践中研究和探讨新的工作方法。三、进一步加强邮政储蓄内控制度建设。制度不全或存在漏洞是管理效率低下以及不法分子作案得逞的重要原因。为此，邮政储蓄银行一是要对现有的各种规章制度进行认真研究整理。在此基础上结合自身业务发展的实际情况，借鉴商业银行内控制度建设的成功经验，统一制定若干业务管理制度及操作规程，从根本上解决制度过多而流于形式的问题。二是要坚持“内控制度先行”的原则，在开发推广新业务新产品过程中，明确各部门的责任，制定相互制衡的业务管理办法和制度，并在实践中不断修改完善。当前，要着重加强计算机系统风险控制，对计算机系统的项目立项、设计、开发、调试、运行、维修等全部过程实施严格管理。另外，邮政储蓄在制定内控制度时，既不能脱离客观条件，过分强调“严密、制约”，也不能过于粗糙、简单，忽视科学性、严密性、制约性和有效性。二是要狠抓内控制度的贯彻落实，贯彻落实各项内控制度，关键在于建立一套执行制度的监督机制。为此，要大胆管理，秉公执法，奖惩分明，不为私情，大力营造执行规章制度光荣，违反规章制度可耻的良好氛围。加大对资金案件的查处力度。对发现的资金案件要一查到底，分清责任，该处罚的要严肃处理，不能只讲人情不讲原则，领导要首先承担领导责任。四、完善用人机制。要选择业务素质较高，责任心强的人员充实到储蓄岗位，加强人员的在岗培训，使之能不断适应业务发展变化的需要。五、完善岗位互控制约机制。要完善内部等级管理、分别授权的制度，营业员，综合柜员，支局长分别授予不同的操作管理权限，以明确各自的职责范围。各级业务主管部门要加强业务管理和业务指导监督的职能，对营业网点不能只依靠支局长管理而放任自流。二是加强对新业务的管理。将适应业务变化的需要，加强对信贷、对公、理财等新业务的内控有效性评估方法的研究，做好新业务的专项稽查和风险防范，随着网上银行、电话银行等新渠道的应用，做好系统安全、外部入侵等风险控制工作。六、进一步加强内审工作。适应从稽查到审计转变的需要，逐步培养一批内部财务审计人员，将财务审计、绩效审计与现场操作风险的检查适当分离。保持内控措施的连续性，以常规审计为基础，以专项审计为重点，以突击审计为辅助，加大审计深度和广度，把各项基本制度继续做实，提高纠错防弊的能力和效果。充分发挥电子稽查系统功能，做好现场、非现场稽查相结合的文章，提高审计效能。七、加强经营风险排查和防范工作。继续推进内控评价工作，将其与市场准入、业务发展、经营管理和考核奖励有机结合。将人员排查和轮岗工作落到实处，密切关注重要岗位人员的思想、行为等新变化，及时发现并消除可能引发风险的隐患，防范人为因素造成资金案件。八、切实做好安全保卫工作。继续做好全行安保工作，深入开展资金案件专项治理，杜绝各类大案要案的发生。同时与邮政企业明确职责，加强沟通，按照职责划分分头做好一类、二类和代理网点的安全保卫工作。对于邮政企业所负责的敛送款、枪支、金库等重点环节和重点部位的管理，邮政储蓄银行需要及时地督促与配合，确保人员和资金安全。面对金融业此起彼伏的风险和邮储创收的压力，邮储银行必须坚持“两手抓，两手都要硬”的方针，把内控机制建设好并贯穿于业务经营的全过程，认真防范和化解金融风险，实现邮政储蓄稳健经营、健康发展。只有各环节都树立起自我监督意识、依法经营意识，将各环节的监督防范措施有机地结合起来，消灭监督失控的盲点，真正形成一道坚固的防线，才能有效地抵御资金安全风险，推动邮政金融的稳步健康发展。