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成都银河动力股份有限公司公司内部控制自我评价报告（一）综述公司董事会及审计委员会根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《年度报告准则》和《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，结合公司自身管理特点,认真做好公司内部控制建设、对集团公司本部、子公司的资金管理、重大投资、生产经营等方面有效贯彻执行内部监督，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力。保证了内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，确保公司行为合法合规。附：公司内部控制的组织架构股东大会董事会监事会经营班子（证券事务部）董事会办公室技术中心人力资源部办公室战略委员会审计委员会提名委员会薪酬与考核委员会党委会审计监督部企业管理部纪委工会成都银动商贸有限公司上海银河动力有限公司山东银河动力有限公司成都银河动力龙桥事业部营销事业部产品企划部项目管理办公室材料研发室大客户开发部商务部战略客户部国际业务部投资管理室企业管理室质量管理部财务部（二）内部控制制度建立健全情况1、公司内部控制制度的建立健全情况董事会及管理层按照《公司法》、《公司章程》等法律法规的要求，建立了适合公司特点的内部控制制度，并根据内外部环境变化进行持续改进，以保证内部控制制度正常有效运转。公司结合TS16949体系从组织、战略、投资、营销、采购、生产、财务及内部审计等多个方面和多个层次建立了相应的管理流程和制度。如《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部控制制度》、《全面预算管理制度》、《合同管理制度》等，这些制度的实施和推广对降低风险起到了积极作用。2、内部审计根据公司战略发展需要，审计监督部依据公司《内部审计工作手册》的规定，负责监督检查内部控制制度的执行情况，评价内部控制的有效性，预测和识别公司可能存在的风险，对内、外部审计过程中发现的问题提出改进意见，并随时监督问题的整改情况；根据公司内、外部环境的变化及时调整内部控制制度，审计监督部每年不定期对子公司进行检查和指导工作,并向管理层和审计委员会报告公司及子公司内部控制机制运行情况。2009年审计监督部先后对各子公司的财务、生产经营完成情况等进行专项审计，对审计事项进行分析、评价，对存在的问题提出了纠正意见及预防措施。3、2009年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动（1）报告期内公司为建立和完善内部控制，进行了内部审计、生产、技术、人力资源等重要活动。为进一步巩固公司治理专项活动成果，持续推进公司治理专项活动，公司对上年度开展的治理专项活动整改报告的落实情况及整改效果进行了审慎评估，整改措施符合实际，限期整改问题已按时完成，持续整改工作取得成效。（2）持续推进《全面预算管理制度》。公司所有业务活动包括生产、技术、财务、采购、销售及人力资源等各个方面都处于全面预算控制之下；（3）严格执行《月度资金计划管理办法》，通过资金事前计划、事中控制、事后考核和评价,增强了资金管理水平,有效控制和减少了资金风险；（4）完善、实施风险评估体系，通过企业管理部、审计监督部、办公室等部门负责识别和应对公司目前及未来可能遇到的风险；（三）重点控制活动1、对控股子公司的内部控制公司目前拥有控股子公司三家，控制比例见下图：（1）公司控股上图所示三家子公司股权后，向该三家控股子公司委派了董事、监事和高级管理人员，督导各控股子公司建立了适应行业特点的经营计划、安全生产、技术、财务审计、绩效考核、关联交易等内部管理体系。（2）将子公司的生产经营计划、投资计划、财务核算、安全管理成都银河动力股份有限公司山东银河动力有限公司持股比例：100%上海银河动力金山缸套有限公司持股比例：70.746成都银动商贸有限公司持股比例：60%纳入公司集中统一管理。公司各控股子公司按照《信息披露管理制度》的规定，在规定时点向公司信息管理归口部门分别报送定期类、触发类等各类信息。（3）定期或不定期对全资及控股子公司内控制度健全情况和经营计划指标完成情况进行检查、审计，并定期对各控股子公司的信息管理工作进行评价，以保证公司整体信息管理的有效性。2、对外担保的内部控制公司在《公司章程》中明确规定对外担保的审批程序及要求。在日常运营管理过程中，公司对于对外担保制订了详细的管理规定和投资评价、调查、过程控制、效果评价、后续管理等各项制度。2009年度公司无对外担保行为。3、关联交易的内部控制公司建立了严密的关联交易决策程序,关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益,公司与关联方之间的交易应签订书面协议，明确交易双方的权利义务及法律责任。按照《内部控制指引》有关规定，关联交易的内部控制管理严格、有效，公司未发现有违反相关规章制度的情况，也不存在控股股东及其关联方占用资金的情况。4、募集资金使用的内部控制公司募集资金使用的内部控制在遵循规范、安全、高效、透明的原则下，注重使用效益。制定了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究作出了明确规定。2009年年度公司没有募集资金使用情况。5、重大投资的内部控制公司的重大投资在遵循合法、审慎、安全、有效的原则下，控制投资风险、注重投资效益，并在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。公司指定投资管理部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估。2009年公司无重大投资项目。6、信息披露的内部控制公司已制定严格的《信息披露事务管理制度》，规定了信息披露事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；信息披露的保密与处罚措施等等，特别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。公司能够按照相关制度认真执行本年度内公司积极开展信息披露工作，采用各种渠道拓宽和投资者的信息沟通渠道，真正做到公开、透明。（四）重点控制活动中的问题及整改计划1、公司内部控制重点控制活动改进计划和措施：（1）随着公司规模的扩大和业务发展的需要，应加强对子公司监控和经营管理等方面的制度建设。同时加强对董事、监事及高级管理人员以及子公司管理层的培训力度，提高公司规范运作水平。（2）持续加强公司内审部门对公司内部控制的检查监督和执行效果的评价职能。公司2010年度拟继续加强内部审计工作，推动内部审计从事后、事中审计向全过程审计转变，突出抓好关键问题和关键环节的检查控制，确保各项制度得到有效执行。（3）进一步充实公司内部审计部门工作力量，加强财务部门人员的培训学习，切实发挥其内部审计监督职能。加强管理人员的培训学习，树立风险防范意识，培育良好的企业内部控制文化。（4）进一步加强董事会各专门委员会在内部控制方面发挥的作用，由各专门委员会制定年度工作计划并付诸实施。2、报告期内，公司没有发生中国证监会处罚、交易所对公司及相关人员所作公开谴责所涉及的重点控制活动中的内控问题。（五）公司内部控制的整体评价公司建立了较为完善的法人治理结构，现有内部控制体系较为健全，符合国家有关法律法规规定，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，因此，公司的内部控制是有效的。随着内部控制环境的变化以及公司发展的需要，内部控制的有效性可能随之改变，为此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，并使其得到有效执行，为财务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保证。成都银河动力股份有限公司２０１０年２月２５日