元大证券股份有限公司发行

元大證券股份有限公司發行鴻準精密工業股份有限公司普通股認購權證公開銷售說明書一、發行公司：元大證券股份有限公司二、編印目的：發行鴻準精密工業股份有限公司普通股認購權證三、本次認購權證：(一)發行日期：中華民國九十七年三月十八日(二)存續期間：自上市買賣日（含）起算，存續期間六個月，到期日如適逢國定例假日則順延至次一營業日。(三)最後交易日：到期日前二個營業日(四)標的證券：鴻準精密工業股份有限公司發行之普通股股票(五)權證種類：美式價外重設型認購權證。(六)發行單位總數：本認購權證共發行20,000,000單位（但購買之最低單位係一千單位，購買人僅能以一千單位之整數倍數量購買）(七)發行金額：新台幣63,560,000元(八)發行條件：1.發行價格：每單位為新台幣3.178元（發行日前一營業日標的證券收盤價之1.832%），計算說明詳見P2，本權證發行計畫，八、發行條件(一)發行價格項下。2.履約價格：新台幣260.25元（價外發行，發行日前一營業日標的證券收盤價之150%）。3.上限價格：無4.溢價：1.832%5.槓桿效果：5.45倍6.履約價格重設條件：當A＜K×90%時，本權證履約價格應重設為A×110%(若A≧K×90%，其履約價格不變)，並於該上市買賣日次一營業日生效。其中：A為本權證上市買賣日前一營業日與上市買賣日當日標的證券收盤價之平均價(若本權證上市買賣日當日，為標的證券除息或除權交易日者，則本權證上市買賣日前一營業日標的證券收盤價，應以該日交易所公開報導之收盤價扣除息值及以該日交易所公開報導收盤價為基礎計算之權值計之)K為本權證原始履約價格(1.標的證券於本權證上市買賣日及之前，有除權、除息或本權證發行計畫第十三條規定之其他情事者，前開原始履約價格以依該條所定公式調整後者計之；2.標的證券於本權證上市買賣日次一營業日，有除權、除息或本權證發行計畫第十三條規定之其他情事者，前開原始履約價格不變，重設後之履約價格再依該條所定公式調整)。(九)履約期間：自本認購權證在交易市場上市買賣之日起至本認購權證到期日止之每一營業日(十)履約方式：證券給付，但發行人得選擇以現金結算方式履約。權證到期屬價內權證具履約價值時，投資人未及時申請履約者，發行人將以權證到期日標的證券之收盤價自動現金結算。(十一)行使比例：1：0.1，即每一單位認購權證可認購標的證券0.1股(十二)保證人及保證契約內容或擔保物：無四、認購權證具高度風險，欲購買者應了解認購權證可能在到期時不具任何價值，並有損失購買價金之心理準備。五、發行人不得以其已取得發行認購（售）權證資格認可及台灣證券交易所之同意其擬發行之認購（售）權證上市，作為證實其申請事項或保證認購（售）權證價值之宣傳。六、本公開銷售說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者，應由發行人及其負責人與其他曾在公開銷售說明書上簽章者依法負責。元大證券股份有限公司中華民國九十七年三月十八日刊印一、公開銷售說明書分送計畫：(一)陳列處所：元大證券股份有限公司金融交易部台灣證券交易所財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心中華民國證券商業同業公會財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會(二)分送方式：依證券交易法第三十一條規定方式辦理(三)索取方法：請附回郵信封註明索取公開銷售說明書或逕向上述陳列處所索取二、認購(售)權證承銷商名稱、地址及電話：無三、發行人之名稱、地址及電話：名稱：元大證券股份有限公司地址：台北市南京東路三段225號11~14樓電話：[phone]四、信用評等機構之名稱、地址及電話：名稱：中華信用評等股份有限公司地址：台北市信義路五段7號49樓電話：[phone]五、律師姓名、事務所名稱、地址及電話：律師姓名：高秉涵律師事務所名稱：高秉涵律師事務所地址：台北市館前路6號6樓之7電話：[phone]六、最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址及電話：會計師姓名：王嘉瑜、黃金澤事務所名稱：資誠會計師事務所地址：台北市基隆路一段333號27樓電話：[phone]七、保證機構之名稱、地址及電話：無元大證券股份有限公司發行鴻準精密工業股份有限公司普通股認購權證公開銷售說明書摘要實收資本額：新台幣318億元公司住址：台北市南京東路三段225號11~14樓電話：[phone]設立日期：85年8月6日公開發行日期：86年9月15日上市日期：91年2月4日負責人：董事長杜麗莊總經理李鴻基發言人：（姓名）李雅彬（職稱）副總經理最近年度簽證會計師：王嘉瑜、黃金澤地址：台北市基隆路一段333號27樓電話：[phone]主要營業項目：一、H301011證券商二、H408011期貨交易輔助人三、H401011期貨商(經財政部核准營業項目為限業務)96年度第二季收入：2,223,127仟元稅前純益：672,218仟元每股盈餘：0.57元95年度收入：4,190,005仟元稅前純益：949,483仟元每股盈餘：0.68元94年度收入：3,174,475仟元稅前純益：-1,006,288仟元每股盈餘：-1.32元本次發行有價證券種類及金額鴻準精密工業股份有限公司普通股認購權證20,000,000單位，每單位發行價格為新台幣3.178元(發行日前一營業日標的證券收盤價之1.832%)，共計為新台幣63,560,000元。發行條件請參閱本公開說明書封面及本次發行認購權證發行條件之說明本次公開銷售說明書編印日期：九十七年三月十八日編印目的：發行認購權證其他重要事項之扼要說明及參閱本文頁次：無公開銷售說明書目錄壹、認購權證發行計畫………………………………………………………………1貳、會計師查核意見………………………………………………………………………15參、律師適法性意見………………………………………………………………………17肆、發行人有關事項………………………………………………………………………18伍、標的證券或證券組合相關資料………………………………………………………28陸、爭議適用之準據法……………………………………………………………………29柒、訴訟事件如有仲裁約定、其約定內容………………………………………………29捌、其他重要約定…………………………………………………………………………29玖、主管機關或台灣證券交易所規定應記載事項………………………………………2911壹、認購權證發行計畫本發行計畫係規範本公司與鴻準精密工業股份有限公司認購權證持有人權利義務之契約，請購買本認購權證之投資人務必仔細詳讀，投資人亦應事先熟悉認購權證及其他證券相關法令，且不得以不知相關規定及發行計畫與公開說明書為由，提出任何主張。一、定義本發行計畫及公開說明書之用語，除本發行計畫另有規定外，係指：主管機關：行政院金融監督管理委員會證券期貨局。交易所：台灣證券交易所股份有限公司。交易市場：交易所設置之有價證券集中交易市場。集保公司：台灣集中保管結算所股份有限公司。證券商：與交易所訂立使用交易市場契約之證券商。發行人：元大證券股份有限公司。標的證券公司：鴻準精密工業股份有限公司。標的證券：鴻準精密工業股份有限公司所發行之普通股股票。持有人：指本認購權證之持有人。發行價格：發行人自行銷售本認購權證之單位價格。履約價格：本認購權證持有人行使權利請求履約買入標的證券之每股價格。新履約價格：依本發行計畫規定調整後之履約價格。行使比例：指每單位認購權證可買入標的證券之股數。新行使比例：指依本發行計畫規定調整後之行使比例。收盤價：交易所公佈之交易市場收盤價格；未特別標明者，指標的證券之收盤價。參考價：本發行計畫所定之調整事項發生後，交易所規定之交易市場收盤價格；未特別標明者，指標的證券之參考價。公告：發行人將公告事項公告於交易所所在地之報紙或交易所公佈之網站，不另行通知認購權證持有人。營業日：指交易市場營業之日。營業細則：台灣證券交易所股份有限公司營業細則。22二、發行日期：中華民國九十七年三月十八日。三、存續期間：自上市日（含）起算存續期間六個月，到期日如適逢國定例假日則順延至次一營業日。四、最後交易日：到期日前二個營業日。五、標的證券：鴻準精密工業股份有限公司發行之普通股股票。六、權證種類：美式價外重設型認購權證。七、發行單位總數：本認購權證共發行20,000,000單位（但購買之最低單位係一千單位，購買人僅能以一千單位之整數倍數量購買）。八、發行條件：(一)發行價格：每單位為新台幣3.178元（發行日前一營業日標的證券收盤價之1.832%）。計算說明：權證名稱發行日存續期間標的證券價格履約價格上下限價格利率定價波動率富邦J996.07.20八個月378.00567.00-3.5%60.00%群益CZ96.09.12六個月349.50524.25-3.0%69.20%元京JJ96.09.13七個月345.50518.25-3.5%64.62%大展5596.09.14六個月346.50519.75-4.0%65.00%中信GJ96.10.19六個月375.50563.25-2.5%67.84%中信GK96.10.19六個月375.50187.75-2.5%77.74%寶來CK96.10.25六個月368.00552.00-5.0%64.18%元富AR96.10.31六個月379.00568.50-3.5%65.75%信證F196.11.14六個月310.50465.75-3.5%69.00%工銀K796.11.23六個月299.00448.50-3.0%68.10%新壽9496.11.29六個月295.00442.50-3.0%73.00%統一AT96.11.30八個月302.00453.00-5.0%60.00%亞東D396.12.13九個月264.50396.75-5.0%82.42%永豐NM96.12.17六個月238.50357.75-3.0%67.09%中信JM96.12.18七個月222.00333.00-2.5%78.51%新壽A196.12.18六個月222.00333.00-3.0%75.00%國票1396.12.21六個月233.00349.50-4.0%65.00%群益GD96.12.25六個月258.50387.75-3.0%65.00%富邦AN97.01.04六個月248.00372.00-3.5%70.00%兆豐C697.01.09六個月204.50306.75-3.0%70.00%寶來EG97.01.10九個月214.00321.00-5.0%71.41%中信KQ97.01.21六個月211.00316.50-2.5%74.70%工銀AI97.01.30六個月178.00267.00-3.0%78.30%中信MA97.02.25八個月203.00304.50-2.5%87.65%元大GF97.03.18六個月173.50260.25-3.5%76.25%(二)履約價格：新台幣260.25元（價外發行，發行日前一營業日標的證券收盤價之150%）。(三)上限價格：無(四)履約期間：自本認購權證在交易市場上市買賣之日起至本認購權證到期日止之每一營業日。(五)行使比例：1：0.1；即每一單位認購權證可認購標的證券0.1股。(六)履約方式：證券給付，但發行人得選擇以現金結算方式履約。權證到期屬價內權證具履約價值時，投資人未及時申請履約者，發行人將以權證到期日標的證券之收盤價自動現金結算。(七)履約價格重設條件：當A＜K×90%時，本權證履約價格應重設為A×110%(若A≧K×90%，其履約價格不變)，並於該上市買賣日次一營業日生效。其中：A為本權證上市買賣日前一營業日與上市買賣日當日標的證券收盤價之平均價(若本權證上市買賣日當日，為標的證券除息或除權交易日者，則本權證上市買賣日前一營業日標的證券收盤價，應以該日交易所公開報導之收盤價扣除息值及以該日交易所公開報導收盤價為基礎計算之權值計之)K為本權證原始履約價格(1.標的證券於本權證上市買賣日及之前，有除