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会计电算化实训一、实训的性质与目的强化实际训练和实际操作是高等职业教育的基本要求。《会计电算化》课程是会计电算化专业的专业技能课程，必须强化实训操作，通过实训操作，使学生更加全面、深刻地领会和掌握使学生掌握用友财务软件各主要子系统的基本原理及各子系统之间的关系，掌握各子系统（特别是总账和报表系统）具体业务的操作技能，贴近实际，增强学生的实际操作能力，提高处理和解决现实生活中的实际问题的本领。通过实训，培养学生的实际动手能力，以达到用友软件ERP能手级认证所要求的水平和能力。二、实训场所及实训时间实训场所：会计信息化实训室（502室）实训时间：本学期第十周-第十四周三、实训项目的设置与内容提要序号实训项目学时类型实训内容及应掌握技能1建账及财务分工2验证1.增加操作员；2.建立账套；3.系统启用；4.操作员权限设置5.各模块参数设置。2基础档案设置4验证1.部门档案；2.职员档案；3.客户分类；4.客户档案；5.供应商分类；6.供应商档案；7..会计科目；8.凭证类别；9.结算方式；3期初设置2验证总账系统初始设置。4日常业务处理8验证根据业务在总账系统进行开票、复核、审核、制单、记账等操作。5期末处理4验证总账系统期末处理。6报表制作2验证1.资产负债表制作；2.利润表制作。参照教材附录第十章《综合实训》的实训一至三资料四、实训步骤（一）启动系统管理具体操作步骤：选择“开始”|“所有程序”|“用友ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”，可打开“用友ERP-U8【系统管理】”窗口。（1）选择“系统”|“注册”，打开“登录”对话框，选择所登录的服务器，输入操作员名称登录密码，单击“确定”，即可登录系统（如是第一次进入系统管理，操作员设为admin，admin是用友系统默认并固定的，密码为空，可修改），如图所示：（2）如用户要修改密码，选中“改密码”复选框，单击“确定”按钮，可打开“设置操作员口令”对话框。输入新密码后，单击“确定”按钮，可用新密码登陆到“用友ERP-U8【系统管理】”窗口。（二）建立账套具体操作步骤：（1）选择“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统服务”|“系统管理”，则可进入“用友ERP-U8【系统管理】”窗口。（2）选择“账套”|“建立”，则可进入“创建账套——账套信息”对话框，如图所示：7实训报告2根据所作的实训流程形成完整的实训报告。（3）在“账套号”文本框中输入新建账套的编号，在“账套名称”文本框中输入账套号，“账套路径”指定了新建账套数据保存的文件夹。启用会计期系统自动默认为当月，单击“确定”，回到“创建账套——账套信息”对话框，单击“下一步”，可进入“创建账套——单位信息”对话框，如图所示：（4）在“单位名称”的文本框内输入相关的信息，单击“下一步”，可进入“创建账套——核算类型”对话框，如图所示：（5）设置企业使用的本位币代码和名称，从下拉列表框中选择企业的类型以及行业的性质，这里选择账套主管，设置是否“按行业性质预设科目”预制会计科目。单击“下一步”则可打开“创建账套——基础信息”对话框，如图所示：（6）根据企业实际情况设置完毕后,单击“完成”，出现一个信息提示框，单击“是”，开始创建账套。创建账套完毕后，可打开“分类编码方案”对话框，如图所示：（7）单击“退出”，可进入“数据精度定义”对话框，如图所示。系统默认为精确到小数点后两位。（8）单击“确认”后，单击“是”。如图所示。（三）角色和用户具体操作步骤：（1）以系统管理员的身份进入系统管理。（2）选择“权限”|“角色”，可打开“角色管理”对话框，如图所示。（3）单击“增加”，打开“增加角色”对话框，如图所示。（4）角色增加完毕后，单击“退出”，回到“角色管理”对话框，可看到“角色名称”列表框中所增加的角色。（5）单击“退出”，回到系统管理，选择“权限”|“用户”，可打开“用户管理”对话框。（6）单击“增加”，可打开“增加用户”对话框，根据企业的需要设置用户的“编号”，“姓名”，“所属角色”等，如图所示:（7）同上操作，增加其他用户。（8）增加完用户后，单击“退出”，回到增加用户后的“用户管理”对话框，如图所示：（9）设置好用户后，单击“退出”，回到系统管理，选择“权限”|“权限”，可打开“操作员权限”对话框，如图所示：（10）权限设置完毕后，单击“退出”，再次回到“系统管理”窗口。系统初始化（基础信息初始化设置）（一）进入企业门户选择“开始”|“所有程序”|“用友ERP-U8”|“企业门户”，以账套主管身份进入企业门户。（二）启用系统具体操作步骤：（1）在企业门户中，选择“基础信息”|“基本信息”|“系统启用”，可打开“系统启用”对话框，选择要启用的系统后，可自动弹出“日历”对话框，用户可在其中对系统的启用日起进行选择。如图所示：（2）单击“确定”，可弹出“提示信息”对话框，单击“是”，完成系统的启用，在“系统启用”对话框中会自动记录启用会计期间，启用自然日期和启用人。（三）设立数量资金辅助账1.存货分类在企业门户中，选择“基础档案”|“存货”|“存货分类”，打开“存货分类”窗口，单击“增加”，输入“类别编码”，“类别名称”，如图所示。单击“保存”，再单击“退出”。2.计量单位具体操作步骤：（1）在企业门户中，选择“基础档案”|“存货”|“计量单位”，打开“计量单位”窗口，如图所示。（2）单击“分组”，打开“计量单位分组”对话框，单击“增加”，在计量单位组编码栏中输入00003，在计量单位组名称栏中，选择相应的计量单位组类别，如图所示。（3）单击“保存”，再单击“退出”，该计量单位分组保存入系统。3.存货档案具体步骤如下：（1）在企业门户中，选择“基础档案”|“存货”|“存货档案”，打开“存货档案”对话框，如图所示。（2）单击“增加”，打开“增加存货档案”对话框，输入“存货编码”、“存货名称”、“计量单位组”，“主计量单位”，选择“存货属性”，如图所示。（3）单击“保存”，重复第二步，可设置其他存货档案。设置好存货档案后，单击“退出”，返回“存货档案”窗口。（四）设置部门档案具体操作步骤：（1）在企业门户中，选择“基础设置”|“机构设置”|“部门档案”，进入“部门档案”窗口。（2）单击“增加”按钮。（3）输入数据。如图所示。（4）单击“保存”按钮。（5）同上操作，输入其他信息。（五）设置职员档案具体步骤如下：（1）在企业门户中，选择“基础设置”|“机构设置”|“职员档案”，进入“职员档案”窗口。（2）单击“增加”按钮。（3）输入数据。如图所示。（4）单击“退出”按钮。（六）设置客户档案具体操作步骤：（1）在企业门户中，选择“基础设置”|“往来客户”|“客户档案”，进入“客户档案”窗口。（2）单击选择“无分类”。（3）单击“增加”按钮，进入“客户档案卡片”对话框。（4）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。（七）设置供应商档案具体操作如下：从操作角度来看，跟设置客户档案的操作步骤类似，所不同的是首先执行“基础设置”|“往来单位”|“供应商单位”，进入“供应商单位”。如图所示。（八）设置外币及汇率具体操作步骤如下：（1）在企业门户中，选择“基础设置”|“财务”|“外币种类”，打开“外币设置”窗口。（2）输入数据。币符：USD；币名：美元。（3）单击“确认”按钮。（4）在“记账汇率”栏中输入7.3046敲回车键。如图所示：（九）设置会计科目1.增加会计科目（1）选择“基础设置”|“财务”|“会计科目”，进入“会计科目”窗口。（2）单击“增加”按钮，进入“会计科目-新增”窗口。（3）输入科目相关内容。如图所示：（4）单击“确定”按钮。2.修改会计科目单击“修改”，可打开“会计科目-修改”对话框，再单击“修改”，可对会计科目进行修改，如图所示。3.指定会计科目（1）在“会计科目”窗口中，选择“编辑”|“指定科目”，进入“指定科目”窗口。（2）单击“现金总账科目”单选按钮。（3）单击选中“科目”科目。单击“”按钮，将科目由待选科目选入已选科目。如图所示。（4）同理设置其他科目。（十）设置凭证类别具体操作步骤：（1）执行系统菜单“设置”|“凭证类别”，打开“凭证类别预制”对话框。（2）单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。（3）单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。（4）单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”（5）同理，设置付款凭证的限制类型为“凭证必无”。（6）设置完之后，单击“退出”按钮。（十一）输入期初余额1.总账科目期初余额录入对于没有设置辅助核算的科目，可以直接录入期初余额。具体操作步骤：（1）选择“总账”|“设置”|“期初余额”选项，进入“期初余额录入”窗口。（2）输入科目的期初余额，敲回车键确认。如图所示。2.辅助核算科目期初余额录入具体操作步骤：（1）选择“总账”|“设置”|“期初余额”选项，进入“期初余额录入”窗口。（2）双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。（3）单击“增加”按钮。（4）输入相应的辅助核算信息，如图所示。（5）单击“退出”按钮。3.试算平衡具体操作步骤：（1）录入完所有科目余额后，在“期初余额输入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。（2）单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则应返回查找原因并做相应的修改，直到试算平衡为止。日常账务处理（一）填制凭证1.增加一张普通凭证凭证具体操作步骤：选择系统菜单“总账”|“凭证”|“填制凭证”选项，进入“填制凭证”窗口。（1）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。（2）选择凭证类别“付款凭证”输入制单日期及张数。输入凭证相关信息。（3）单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。（4）单击“确定”按钮。2.增加一张有辅助核算信息的凭证具体操作步骤如下：（1）在填制凭证过程中，输完客户往来科目后，弹出“辅助项”对话框。（2）选择输入客户，发生日期。如图所示。（3）单击“确认”按钮。（二）审核凭证具体操作步骤如下：（1）选择“财务会计”|“总账”|“凭证”|“审核凭证”，可打开选择凭证进行审核的“凭证审核”对话框。（2）选择需要进行审核的凭证的条件，单击“确认”，可打开罗列出凭证信息的“凭证审核”对话框。（3）双击需要审核的凭证，可打开“审核凭证”对话框。（4）单击“审核”，可自动对凭证进行审核。（三）记账（1）在企业门户中，选择“总账”|“设置”|“凭证”|“记账”，可打开“选择本次记账范围”对话框，如图所示。（2）单击“下一步”，可打开“记账报告”对话框。（3）单击“下一步”，可打开“记账”对话框。（四）银行存款对账处理（1）在总账系统中，选择“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”，可在“银行科目选择”对话框，如图所示。（2）选择银行科目后，单击“确定”，可打开“银行对账期初”对话框，如图所示（3）在启用日期处录入改银行账户的启用日期。录入单位日记账及银行对账单的调整前余额。单击“对账单期初未达项”，可打“银行方期初”对话框。如图所示。（五）自定义转账（1）在总账系统中，选择“期末”|“转账定义”|“自定义结转”，可打开“自定义转账设置”对话框。（2）单击“增加”，可打开“转账目录对话框”。（3）输入“转账序号”|“转账说明”、|“凭证类别”，单击“确定”，可打开显示摘要的“自定义转账设置”对话框。(4)设置借方科目编码及金额公式，在设置金额公式时，在“自定义转账设置”对话框中双击“金额公式”栏，出现“参照”按钮，单击“参照”按钮，可打开“公式向导”对话框，按公式向导的提示完成取数公式设置。(5)单击“增行”，设置贷方科目编码及金额公式。完成自定义转账设置，如图所示。（六）对应结转（1）选择“期末”|“转账定义”|“对应结转”，可打开“对应结转设置”对话框，输入转账凭证的编号、凭证类别、摘要、转出科目编码、转出科目名称和转出辅助项。单击“增行”，输入转账科目编码、科目名称、转出辅助项目和结转系数，如图所示。（2）输入完成后，单击“保存”，保存这张凭证的设置。（七）销售成本结转设置