搜索
校本教材（讲义）第一部分分项实训项目实训1系统管理【实验目的】1.理解计算机会计信息系统中企业账的存在形式。2.掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。3.理解系统操作员及权限的含义及设置方法。【实验内容】1.增加操作员。2.建立企业账套。3.进行系统启用。4.进行财务分工。5.备份/引入账套数据。【实验要求】以系统管理员（admin）的身份进行企业建账，账套号：900。【实验资料】1、建立账套（1）账套信息账套名称：美华科技有限公司（简称美华科技）账套路径：C：\UFSMART\admin启用日期：2011年1月企业相关信息单位名称：美华科技有限公司单位简称：美华科技单位地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号法人代表：李振明邮政编码：072580联系电话及传真：612345678电子邮箱：li1234@126.com企业纳税登记号110108913772538(3)核算类型信息本位币代码：RMB本位币名称：人民币企业类型：工业企业行业性质：2007新企业会计准则账套主管：刘晓明按行业性质预置会计科目（4）基础信息存货及供应商不进行分类管理；客户分类管理；有外币业务。业务流程：采用标准流程编码方案：科目编码级次4222；客户分类编码级次122；部门编码级次122；结算方式编码级次12。核算时数量精确到两位小数。启用总账、工资管理、固定资产管理模块，启用日期为2011年1月1日2、设置操作员权限编号姓名角色A01刘晓明账套主管A02王文杰公用目录设置、总账中除了“审核”、“恢复记账前状态”和“出纳签字”以外所有权限、固定资产和工资管理A03刘晓强项目管理A04张美林出纳签字、现金管理注：为操作简便起见，只设“刘晓明”口令为1，其他操作员口令为空。3、备份及恢复账套数据【实验结果】输出900账套，保存到“900账套备份”文件夹中。【实验指导】1．增加操作员（1）以系统管理员身份进入系统，如图1-1、1-2所示。（2）单击【权限】——【操作员】。如图1-3所示。（3）单击“增加”按钮。如图1-4所示。（4）各栏目按要求填写完毕后，单击“增加”按钮表示确认，依此类推，增加另外三个操作员。如图1-5所示。2．建立账套（1）单击【账套】——【建立】。如图1-6所示。①输入账套信息，包括账套号、账套名称及启用会计期，单击“下一步”按钮。如图1-7所示。②输入单位信息。包括单位名称、单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、电话、传真、电子邮件、税号等，单击“下一步”按钮。如图1-8所示。③输入核算信息。包括本位币代码、本位币名称、账套主管、行业性质、企业类型、是否按行业预置科目，单击“下一步”按钮。如图1-9所示。④输入基础信息选项，单击“下一步”按钮。如图1-10所示。⑤在业务流程界面，单击“完成”按钮。如图1-11所示。⑥出现提示信息，单击“是”按钮。如图1-12所示。⑦按要求预先设置基础档案的编码规则，即各种编码的级次及各级的长度，单击“确认”按钮。如图1-13所示。⑧根据企业的实际情况对数量、单价的核算精度的要求进行设置。如图1-14所示。⑨单击“确认”按钮，提示账套创建成功，系统询问“是否立即启用账套”，单击“是”按钮，进入“系统启用”窗口。启用总账、工资管理和固定资产管理。如图1-15所示。3．设置权限①以系统管理员或A01身份登录，单击【权限】——【权限】，系统将弹出操作员权限设置界面。如图1-16所示。②单击“A01刘晓明”用户行，通过账套主管右侧的下拉菜单选择“900美华科技有限公司”，单击界面最上一行的账套主管标记。单击“是”按钮。如图1-17③单击界面左侧“A02王文杰”行，单击“增加”按钮，系统弹出权限增加界面。如图1-18④双击界面左侧“公用目录设置”，则该行和其所对应的右侧明细权限选择区的相应权限均显示为蓝色。如图1-19所示。⑤按照相同操作方法增加总账、固定资产和工资管理，注意在总账中的明细权限选择中用鼠标将选中标记双击去掉即可。⑥增加完毕，按“确定”按钮表示确认。项目实训2基础设置【实验目的】理解基础档案的作用。掌握基础档案的录入方法。【实验内容】基础档案设置。【实验准备】引入“项目实训1”账套数据。【实验要求】以“A01刘晓明”的身份进行基础档案设置。【实验资料】8．外币设置本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2011年1月初汇率为6.68。9．会计科目本企业常用会计科目及期初余额如下：科目编号及名称辅助核算方向币别/计量期初余额备注库存现金(1001)日记账借6900.00修改银行存款(1002)银行账、日记账借1220000.00修改人民币户(100201)银行账、日记账借1220000.00新增美元户(100202)外币金额借美元新增银行账、日记账应收票据(1121)客户往来借10000.00修改应收账款(1122)客户往来借147602.86修改其他应收款(1221)借3900.00备用金(122101)部门核算借新增应收个人款(122102)个人往来借3900.00新增坏账准备(1231)贷10000.00预付账款(1123)供应商往来借642修改材料采购(1401)借原材料(1403)借11500.00A材料(140301)数量金额借4200.00新增数量核算个2000.00B材料(140302)数量金额借7300.00新增数量核算件400.00C材料（140303）数量金额数量核算公斤库存商品(1405)借26878.00甲产品(140501)数量金额借10550.00新增数量核算台50.00乙产品(140502)数量金额借7790.00新增数量核算台90.00丙产品(140503)数量金额借8538.00新增数量核算台200.00委托加工物资(1408)借固定资产(1601)借250000.00累计折旧(1602)贷36260.91短期借款(2001)贷180000.00应付票据2201供应商往来贷修改应付账款(2202)供应商往来贷276950.00修改预收账款(2203)客户往来贷修改应付职工薪酬(2211)贷8134.26工资（221101）贷新增福利费(221102)贷8134.26新增职工教育经费（221103）贷新增工会经费（221104）贷新增应交税费(2221)贷-16800.00应交增值税(222101)贷-16800.00进项税额(22210101)贷-32800.00销项税额(22210105)贷16000.00应付利息(2231)贷借款利息(223101)贷新增实收资本（4001）贷1340000.00本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷-140022.31未分配利润(410401)贷-140022.31生产成本(5001)项目核算借17100.00修改直接材料(500101)项目核算借10000.00新增直接人工(500102)项目核算借4000.00新增制造费用(500103)项目核算借2000.00新增其他(500104)项目核算借1100.00新增制造费用(5101)借工资(510101)借新增折旧费(510102)借新增其他(510103)借新增研发支出（5301）资本化支出（530101）费用化支出（530102）主营业务收入(6001)贷甲产品(600101)数量金额贷台复制乙产品(600102)数量金额贷台复制丙产品(600103)数量金额贷台复制其他业务收入(6051)贷主营业务成本(6401)借甲产品(640101)数量金额借台复制乙产品(640102)数量金额借台复制丙产品(640103)数量金额借台复制营业务税金及附加6403)借其他业务成本(6402)借销售费用(6601)借工资(660101)借复制办公费(660102)借复制差旅费(660103)借复制招待费(660104)借复制折旧费(660105)借复制管理费用(6602)借工资(660201)部门核算借新增办公费(660202)部门核算借新增差旅费(660203)部门核算借新增招待费(660204)部门核算借新增折旧费(660205)部门核算借新增其他(660206)部门核算借新增财务费用(6603)借利息支出(660301)借新增手续费(660302)借新增利用增加、修改、成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定会计科目。14．开户银行编码：01；名称：工商银行北京分行上地分理处；账号：8316587872。【实验结果】输出900账套，保存到“900账套备份”文件夹中。【实验指导】1、增加部门信息（1）打开T3-用友通标准版，以账套主管A01刘晓明的身份注册，并选择900账套。单击“确定”按钮进入。如图2-1所示。（2）单击【基础设置】——【机构设置】——【部门档案】，进入部门档案设置界面。如图2-2所示。（3）单击“增加”按钮，在屏幕右面输入部门编号、部门名称、负责人、部门属性、电话、地址、备注等信息即可。单击“保存”按钮，部门信息设置成功。依次设置各部门，在屏幕左侧出现所设置部门档案。如图2-3所示。2、增加职员信息、修改部门负责人（1）单击【基础设置】——【机构设置】——【职员档案】，进入职员档案设置界面。如图2-4所示。（2）单击“增加”按钮，屏幕上出现一空白行，根据企业的实际情况，在相应栏目中输入适当内容。也可以在最后一栏空行中，双击鼠标，直接进入增加状态。如图2-5所示。（3）修改部门负责人输入职员档案完毕后，要返回到“部门档案”中，执行“修改”功能补充负责人信息。如图2-6所示。3、设置地区分类单击【基础设置】——【往来单位】——【地区分类】，进入地区分类设置界面。单击“增加”按钮，按要求输入各项内容，再按“保存”按纽，保存此次增加的地区分类；如果想继续增加，用鼠标单击“增加”按纽即可。图2-7所示。4、客户分类（1）单击【基础设置】——【往来单位】——【客户分类】，进入客户分类设置界面。如图2-8所示。（2）单击“增加”按钮，按要求输入各项内容，再按“保存”按纽，保存此次增加的客户分类；如果想继续增加，用鼠标单击“增加”按纽即可。如图2-9所示。5.客户档案（1）单击【基础设置】——【往来单位】——【客户档案】，进入客户档案设置界面。如图2-10所示。（2）在左边的树型列表中选择一个末级的客户分类单击“增加”按钮。如图2-11所示。（3）进入增加界面，依次在“基本”“联系”“信用”“其他”标签中建立相关信息，如图2-12所示。（4）增加完成后，单击“保存”按钮，则保存当前输入信息。6、供应商档案供应商分类与供应商档案的操作与客户分类、客户档案的操作基本相同，由于供应商不需要分类，在增加供应商档案时，注意先将光标定在左框中的“00无分类”，再点击“增加”。如图2-13所示。7、外币设置（1）单击【基础设置】——【财务】——【外币种类】，进入外币设置窗口。（2）输入币符“USD”，币名“美元”。单击“确认”按钮。如图2-14所示。（3）输入2011年1月份的记账汇率6.68，单击“退出”按钮，完成外币设置。如图2-15所示。8、会计科目（1）增加科目①单击【基础设置】——【财务】——【会计科目】，进钮，打开“会计科目-新增”对话框。如图2-16所示。②输入科目编码“100202”，科目中文名称“美元户”，，选择账页格式、外币、日记账、银行账。③单击“确定”按钮，完成科目新增。（2）修改科目①在“会计科目”窗口中，将光标移到“1001库存现金”科目所在行。②单击“修改”按钮，或者双击该会计科目，打开“会计科目修改”对话框后，单击“修改”按钮。在弹出的“会计科目-修改”中，选中“日记账”复选框。如图2-17所示。③单击“确定”按钮，单击“返回”按钮，完成科目修改。（3）成批复制①单击【编辑】——【成批复制】，打开成批复制对话框。如图2-18所示。②输入科目编码，选择是否带辅助核算，点击“确认”按钮，将“1405库存商品”下的明细账成批复制到“6401主营业务成本”下。如图2-19所示。（4）指定会计科目