华泰联合证券

华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表的审计报告天健正信审（2012）JR字第150003号天天健健正正信信会会计计师师事事务务所所AAsscceennddaaCCeerrttiiffiieeddPPuubblliiccAAccccoouunnttaannttss目录一、审计报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．二、已审财务报表1、资产负债表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．1-22、利润表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．33、现金流量表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44、所有者权益变动表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5-6三、财务报表附注．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7-47华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表1资产负债表2011年12月31日编制单位：华泰联合证券有限责任公司金额单位:人民币元资产附注年末余额年初余额资产：货币资金五（一）2,891,553,680.9014,562,624,950.91其中：客户资金存款—12,486,952,504.60结算备付金五（二）61,726,322.534,743,674,428.21其中：客户备付金—4,423,705,966.49拆出资金——交易性金融资产五（三）2,395,083,434.331,817,205,674.89衍生金融资产——买入返售金融资产五（四）982,503,612.47251,210,172.60应收利息954,767.02160,157.38存出保证金五（五）4,960,180.00349,935,431.70可供出售金融资产五（六）52,744,190.0859,427,257.47持有至到期投资——长期股权投资五（七）11,566,072.2011,566,072.20投资性房地产五（八）7,673,237.1510,124,208.11固定资产五（九）60,181,576.44206,133,005.17无形资产五（十）—18,071,273.66其中：交易席位费—165,531.06递延所得税资产五（十一）116,610,305.56122,004,862.54其他资产五（十二）174,762,989.74362,071,260.60资产总计6,760,320,368.4222,514,208,755.44华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表2资产负债表2011年12月31日编制单位：华泰联合证券有限责任公司金额单位:人民币元负债和所有者权益附注年末余额年初余额负债：短期借款——其中：质押借款——拆入资金——交易性金融负债——衍生金融负债——卖出回购金融资产款五（十四）1,872,939,202.19200,000,000.00代理买卖证券款五（十五）—17,247,645,396.86代理承销证券款—255,650,000.00应付职工薪酬五（十六）339,796,607.46447,742,114.11应交税费五（十七）30,969,103.24188,353,930.77应付利息1,028,358.19508,148.25预计负债——长期借款——应付债券——递延所得税负债五（十一）8,714,765.4617,986,794.29其他负债五（十八）126,019,463.66134,640,725.74负债合计2,379,467,500.2018,492,527,110.02所有者权益：实收资本五（十九）1,000,000,000.001,000,000,000.00资本公积五（二十）78,994,586.6940,156,096.32盈余公积五（二十一）423,685,828.15391,652,554.91一般风险准备金五（二十二）423,685,828.15391,652,554.91交易风险准备金五（二十二）423,685,828.15391,652,554.91未分配利润五（二十三）2,030,800,797.081,806,567,884.37所有者权益合计4,380,852,868.224,021,681,645.42负债和所有者权益总计6,760,320,368.4222,514,208,755.44公司负责人：盛希泰主管会计工作负责人：周翔会计机构负责人：周翔华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表3利润表2011年度编制单位：华泰联合证券有限责任公司金额单位:人民币元项目附注本年金额上年金额一、营业收入1,955,640,030.513,323,689,066.28手续费及佣金净收入五（二十四）1,544,074,017.202,884,661,336.18其中：代理买卖证券业务净收入1,080,945,754.761,797,034,518.03证券承销业务净收入463,128,262.441,087,323,976.86受托客户资产管理业务净收入—302,841.29利息净收入五（二十五）273,609,974.15254,384,172.21投资收益五（二十六）139,547,495.31130,737,256.68其中：对联营企业和合营企业的投资收益——公允价值变动收益五（二十七）(3,860,503.96)55,071,846.63汇兑收益(5,479,617.75)(3,571,493.67)其他业务收入7,748,665.562,405,948.25二、营业支出1,484,778,090.171,932,799,273.80营业税金及附加五（二十八）103,554,024.35176,190,464.50业务及管理费五（二十九）1,393,000,197.101,759,344,318.35资产减值损失五（三十）(11,812,988.91)(2,823,380.49)其他业务成本36,857.6387,871.44三、营业利润470,861,940.341,390,889,792.48加：营业外收入五（三十一）8,633,451.721,942,248.48减：营业外支出五（三十二）5,614,787.932,436,982.26四、利润总额473,880,604.131,390,395,058.70减：所得税费用五（三十三）153,547,871.70329,171,631.96五、净利润320,332,732.431,061,223,426.74六、每股收益——（一）基本每股收益五（三十四）0.32031.0612（二）稀释每股收益0.32031.0612七、其他综合收益五（三十五）(27,692,453.80)5,892,116.23八、综合收益总额292,640,278.631,067,115,542.97公司负责人：盛希泰主管会计工作负责人：周翔会计机构负责人：周翔华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表4现金流量表2011年度编制单位：华泰联合证券有限责任公司金额单位:人民币元项目附注本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：处置交易性金融资产净增加额—990,282,288.72收取利息、手续费及佣金的现金2,412,586,197.133,691,525,830.74拆入资金净增加额——回购业务资金净增加额941,645,762.32—代理买卖证券收到的现金净额——收到其他与经营活动有关的现金五（三十六）364,129,471.23274,997,922.17经营活动现金流入小计3,718,361,430.684,956,806,041.63处置交易性金融资产净减少额469,163,959.88—支付利息、手续费及佣金的现金507,817,313.63691,772,468.15回购业务资金净减少额—994,625,767.81代理买卖证券支付的现金净额17,247,645,396.866,183,187,254.34支付给职工以及为职工支付的现金865,521,406.73932,994,317.46支付的各项税费345,510,980.27486,832,447.12支付其他与经营活动有关的现金五（三十六）916,038,458.52706,313,286.55经营活动现金流出小计20,351,697,515.899,995,725,541.43经营活动产生的现金流量净额(16,633,336,085.21)(5,038,919,499.80)二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金5,039,132.86—取得投资收益收到的现金5,760,694.60121,694.60处置子公司及其他营业单位收到的现金净额379,339,200.00—收到其他与投资活动有关的现金——投资活动现金流入小计390,139,027.46121,694.60投资支付的现金——购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金104,342,700.19119,269,589.57支付其他与投资活动有关的现金——投资活动现金流出小计104,342,700.19119,269,589.57投资活动产生的现金流量净额285,796,327.27(119,147,894.97)三、筹资活动产生的现金流量：—吸收投资收到的现金——发行债券收到的现金——收到其他与筹资活动有关的现金——筹资活动现金流入小计——偿还债务支付的现金——分配股利、利润或偿付利息支付的现金—支付其他与筹资活动有关的现金——筹资活动现金流出小计——筹资活动产生的现金流量净额——四、汇率变动对现金的影响(5,479,617.75)(3,571,493.67)五、现金及现金等价物净增加额(16,353,019,375.69)(5,161,638,888.44)加：期初现金及现金等价物余额19,306,299,379.1224,467,938,267.56六、期末现金及现金等价物余额五（三十七）2,953,280,003.4319,306,299,379.12公司负责人：盛希泰主管会计工作负责人：周翔会计机构负责人：周翔华泰联合证券有限责任公司2011年度财务报表5所有者权益变动表编制单位：华泰联合证券有限责任公司2011年度金额单位：人民币元项目本年金额实收资本资本公积盈余公积一般风险准备交易风险准备未分配利润其他所有者权益合计一、上年年末余额1,000,000,000.0040,156,096.32391,652,554.91391,652,554.91391,652,554.911,806,567,884.37—4,021,681,645.42加：会计政策变更————————前期差错更正————————其他————————二、本期期初余额1,000,000,000.0040,156,096.32391,652,554.91391,652,554.91391,652,554.911,806,567,884.37—4,021,681,645.42三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）—38,838,490.3732,033,273.2432,033,273.2432,033,273.24224,232,912.71—359,171,222.80（一）净利润—————320,332,732.43—320,332,732.43（二）其他综合收益—(27,692,453.80)—————(27,692,453.80)上述（一）和（二）小计—(27,692,453.80)———320,332,732.43—292,640,278.63（三）所有者投入和减少资本（减少以“-”号填列）————————1.所有者投入资本————————2.股份支付计入所有者权益的金额————————3.其他————————（四）利润分配（减少以“-”号填列）——32,033,273.2432,033,273.2432,033,273.24(96,099,8