国际经济学5

WHQ1第五章国际贸易的政策工具和措施主要内容安排:第一节：关税壁垒；第二节：非关税贸易壁垒；第三节：出口补贴和倾销。WHQ2第一节关税壁垒（一）关税的概念关税：一个国家或经济区可以由一定的关境形成一个关税区域(customsarea)，由该关税区域内的政府海关机构对流进或流出其关境的商品征收税赋，这种对商品进、出口课征的税赋被称作关税(tariff/customsduty)。这里所说的关境或关税区域可以就是一个国家的国境，也可以是若干个国家和地区所组成的关税同盟区，还可以是一国境内设立的经济特区。如自由港：香港和澳门；自由贸易区：北美自由贸易区；出口加工区：郑州出口加工区；保税区：上海外高桥保税区；等等。一、关税WHQ3是对进口商品征收的正常的长期性的关税，是最重要的关税税种，常被简称为关税。进口关税又有财政性关税和保护性关税之分，前者的目的是为了增加政府财政收入（其税率通常较低），后者的目的是为了保护国内相关产业的发展（其税率通常较高），如反倾销税、反补贴税等一些短期临时性的附加税种。（二）关税的种类1、进口关税2、出口关税对本国某些关系到国计民生的重要物资及敏感性商品的出口所征收的关税。WHQ4（三）关税计征方法2、从价税从价税是对于一种商品的进出口按照其价值征税。对于一种进口商品征收从价税后的国内价格Pt=Pm（1+t），其中Pm为征税后的进口价格，t为从价税率。1、从量税从量税是对一种商品的进出口按照其数量征税。对于一种进口商品征收从量税后的国内价格Pt=Pm+t，其中Pm为征税后的进口价格，t为从量税率。3、复合税复合税又称混合税，是对于一种商品的进出口同时按照其价值和数量分别征税WHQ5二、小国进口关税的局部经济效应分析完全竞争型进口替代市场的小国情形曲线和曲线分别为该国对某种商品的国内供给曲线和国内需求曲线；曲线为该商品对该国的进口供给曲线，对于进口小国来说，其所面临的进口供给曲线将是水平的（小国只是国际市场价格的接受者），自由贸易条件下，该商品在该国国内的价格等于，供需均衡的进口量为：。dSdDmSmSmPDSmQQQWHQ6PQ0abcdmPtPtdSdDSQDQSQDQ对于小国来说，征收进口关税不会改变进口小国的贸易条件，进口价格仍为。但会改变该商品的国内价格，产生如下一系列经济效应。mP从量税（t元/单位进口量）1、价格效应：国内价格从上升到，上升了。mPtmPPtt2、生产效应：国内产量从上升到。生产者福利效应（生产者剩余）：上升了所代表的面积。SQSQ()2SSatQQmSWHQ73、消费效应：消费量从下降到。消费者福利效应（消费者剩余）：下降了所代表的面积。DQDQabcd4、贸易条件效应：贸易条件不变。贸易效应：进口量从下降到，下降了。mmQQc5、财政效应：即政府的关税收入，所代表的面积。6、社会净福利效应：生产者福利的增加－消费者福利的损失＋关税收入()()aabcdcbd其中：为国内生产扭曲造成的福利损失；为国内消费扭曲造成的福利损失。bdmQ'mQWHQ8三、小国进口关税的一般经济效应分析以下假定X为出口品部门，Y为进口品部门。完全竞争型进口替代市场的小国情形结论：对于进口小国来说，其征收进口关税后的社会福利水平必定会低于自由贸易时的福利水平。证明如下图所示WHQ9A0CtCtptpwpwpUtUEtExQyQ自由贸易下的国际相对价格（国内相对价格）税后国内相对价格税后其新的消费均衡点必须同时满足以下两个条件：一是它必须位于新的消费可能性边界线上；二是它还必须按照新的国内相对价格达到消费效用的最大化，即过点的消费无差异曲线在点处切点斜率应等于，即。tCwptptCtUtCtp//ttpp税后国内的生产均衡点贸易条件也即消费可能性边界线的斜率AWHQ10注意：（1）在自由贸易条件下，Pw=Px/Py为该国X产品的贸易条件，也是X产品在其国内的相对价格，其和生产可能性曲线的切点决定生产均衡点，和无差异曲线的切点决定消费均衡点；（2）在对进口产品征收关税后，X产品的贸易条件小于国内X产品的相对价格，过生产均衡点的贸易条件线即为消费可能性曲线，国内X产品的相对价格线和生产可能性曲线的切点决定生产均衡点，消费均衡点的决定要满足两个条件。WHQ11四、关税的有效保护率和关税结构问题（一）关税的名义保护率和有效保护率1、关税对产品的名义保护率一种商品进口关税的名义保护率（NRP）是指对其征收关税后使得该商品的国内价格Pt比其国际贸易价格Pw（即进口产品价格）提高的百分率，即100%twwPPNRPP（1）对于从价税（t），（2）对于从量税（t），100%NRPt100%wNRPtPWHQ122、关税对最终产品的有效保护率关税对于一种最终产品的有效保护率（ERP）是指对单位最终产品及其进口中间品和原材料征收关税后的国内生产附加值（）比自由贸易时的国内生产附加值（）提高的百分率，即VV100%VVERPV是征收关税后单位成品的国内价值；是自由贸易下产品的增值。VVWHQ13【例】假定在自由贸易下，某产品的价值为100元，其中50元为进口投入，50元为国内附加值。对同类进口产品征收20％的关税，则这种产品在国内市场上的价格上升到120元。（1）若对国内生产的进口替代品的进口投入像原材料或半成品免税（0％），保护关税使国内附加值增加到70元（120－50），则对这种产品的有效保护率为：(7050)5040%ERP(6050)5020%ERP（2）若对中间投入品征收20％的关税，则中间投入品的价值上升到60元（50＋50×20％），国内附加值变为60元（120－60），则这种产品的有效保护率为：大于名义保护率20％等于名义保护率20％WHQ14（3）若对该产品的中间投入品征收30％的关税，则中间投入品的价格上升到65元（50＋30×50％），国内附加值减少到55元（120－65），则这种产品的有效保护率为：(5550)5010%ERP【规律】（1）当最终产品的名义税率大于中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率大于名义税率；（2）当最终产品的名义税率等于中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率等于名义税率；（3）当最终产品的名义税率小于中间投入品的名义税率时，对最终产品的有效保护率小于名义税率。小于名义保护率20％WHQ15在征收进口关税前后各有关进口品的国际贸易价格均保持不变条件下，对于有多种进口中间品及原材料投入的某种最终产品的有效保护率ERP，可以导出如下一个计算公式：0100%1iiitatERPa0t0(1,2,3...,)iiaPPin代表该最终产品进口的从价税率。代表各进口中间品投入的价值在最终产品总价值中所占比重。代表最终产品的自由贸易价格，为各进口中间品的自由贸易价格。代表被征税的各进口中间品的从价税率。iaiP0Piti推导过程略WHQ16【规律】：（1）当最终产品的从价税率大于/等于/小于各项进口中间品及原材料的从价税率的加权平均时，对最终产品的有效保护率为正/为零/为负；0tiiatit0tit0t0t（2）当所有各项进口中间品及原材料的从价税率都小于/等于/大于最终产品的从价税率时，对最终产品的有效保护率大于/等于/小于其名义保护率；（3）最终产品的从价税率越高或其各项进口中间品及原材料的从价税率越低，对最终产品的有效保护率越高；（4）当产品完全国产化（无进口中间品）时，最终产品进口关税对该产品的有效保护率等于其名义保护率。WHQ17这些结论说明，要有效利用关税政策保护国内行业，需要有合理的关税结构。各国政府通常会在其关税结构设计中采取以下的“关税升级结构”（又叫做“瀑布式关税结构”），以尽可能有效地对国内行业最终产品的生产进行保护：即对原材料等初级产品的进口实行免征关税或很低的关税率；对零配件等中间产品的进口也实行较低的关税率；而对最终产品的进口则实行高关税率。WHQ18五、完全竞争型进口替代市场大国进口关税的局部经济效应对于进口大国来说，其所面临的进口供给曲线将是从左下方向右上方倾斜的。在自由贸易条件下，该商品的进口价格取决于曲线和进口需求曲线（它可由(b)图导出）交点的纵坐标，其国内价格等于进口价格，从而该国国内对该商品的供给量和需求量分别为和，供需均衡的进口量为：。假设该国对该商品的进口征收从量关税t(元/单位进口量)，则其进口需求曲线垂直向下移距离到达的位置。商品的进口价格下降到（进口大国的贸易条件有所改善），从而会产生如下一系列经济效应。mSmSmDmEmPmPSQDQDSmQQQtmDmPWHQ19PQPQ00dSdDmSmDmDtPmPmPtPmPmPtabcdfegmEmEefgcbdtSQSQDQDQmQmQ1、价格效应：商品价格从上升到了，上升了mPtmPPttmPPt＜2、生产效应：产量从上升到；生产者福利增加了所代表的面积。SQSQa(b)(a)WHQ20PQPQ00dSdDmSmDmDtPmPmPtPmPmPtabcdfegmEmEefgcbdtSQSQDQDQmQmQ3、消费效应：消费量从下降到；消费者福利减少了DQDQabcd4、贸易条件效应：贸易条件有所改善；贸易效应：进口量从DSmQQQDSmQQQmmQQ(b)(a)下降到，下降了。WHQ215、财政效应：关税收入为。ce()()()aabcdceebde6、社会净福利效应：生产者净福利的增加－消费者福利的损失＋关税收入表示该进口国转移自国外的关税收入；为该国国内消费扭曲造成的净福利损失；为其国内生产扭曲造成的净福利损失。另外所代表的小三角形面积是由于该国进口量减少而造成外国厂商生产扭曲的福利损失。bd（一般为负）()2()()2mmmmfgPPQQWHQ22六、完全竞争型进口替代市场的大国进口关税的一般经济效应AA0xQyQCUtUtCtptpwpwpEtEtpwptpwpUCtUtCAAxQyQ0tEE（a：净福利减少）（b：净福利增加）税后贸易条件改善程度较小，净福利减少税后贸易条件改善程度较大，净福利增加WHQ23七、最优关税1、最优关税的涵义对一个贸易大国，其对一种商品征收进口关税会导致世界市场上该商品贸易价格的下降，这一方面会导致国外厂商承担了一部分进口关税，转移为进口国的福利收益；而另一方面，它还会造成国内生产和消费扭曲的损失以及进口减少的税收损失。这里的收益与损失之差，即为一国从征收进口关税中所得的净福利。WHQ24一般来说，当进口关税的税率为零时，其净福利也为零；然后，当税率不断提高时，其净福利起先是会随之不断上升的，直至其达到最大（这时的关税税率即为最优关税）；之后，随着税率的再进一步继续提高，其净福利又会随之不断下降，直至其重新下降到零为止（这一最高的临界关税税率被称作禁止性关税）。2、最优关税的厘定运用边际分析法可知，能使净福利达到最大化的最优关税税率应满足以下条件：若税率再提高(降低)的话，其所带来的t边际收益=边际损失WHQ251mst可求得为进口供给的价格弹性ms即最优关税为一国进口供给价格弹性的倒数，对于进口小国来说，可以认为其进口供给的价格弹性近似于无穷大，所以进口小国的最优关税为零，自由贸易对其最有利。WHQ26第二节非关税贸易壁垒一、非关税贸易壁垒概述非关税贸易壁垒是指除关税政策以外的所有各种限制进口的贸易政策手段和制度措施（不包括产业政策和消费政策）。（一）进口配额进口配额是指一国政府对某些商品在一定时期内的进口数量或金额加以限制的贸易政策措施。包括绝对配额与关税配额；全球配额与国别配额；从量配额与从价配额。（二）进口许可证某些商品的进口必须经过政府有关部门批准，发给进口商准予其在一定效期内进口一定数量或金额有时还限定原产地的特定商品的批文（即进口许可证）才能进口。WHQ27（