广东恒信德律会计师事务所有限公司

广东恒信德律会计师事务所有限公司地址：江西省南昌市叠山路119号电话：6829117、6829127、6814202传真:6829312、6829301目目录录=======================页页次次=============一、审计报告1-2二、已审会计报表及附注1、2006年12月31日合并资产负债表3-42、2006年度合并利润及利润分配表53、2006年度合并现金流量表6-74、2006年度合并资产减值准备表85、2006年度合并股东权益变动表96、财务报表附注10-531广东恒信德律会计师事务所有限公司恒德赣审字（2007）第135号审审计计报报告告华意压缩机股份有限公司全体股东：我们审计了后附的华意压缩机股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，2但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。广广东东恒恒信信德德律律会会计计师师事事务务所所中中国国注注册册会会计计师师：：詹詹铁铁军军有有限限公公司司中中国国注注册册会会计计师师：：罗罗安安勃勃中中国国··珠珠海海二二0000七七年年四四月月十十四四日日3资产负债表（1/2）2006年12月31日会企01表编制单位：华意压缩机股份有限公司单位：人民币元年末数年初数资产注释号合并母公司合并母公司流动资产：货币资金五、1297,756,820.9285,128,307.45145,720,167.0236,914,532.23短期投资五、2--417,330.00300,000.00应收票据五、3182,593,342.289,885,425.56161,233,158.626,223,992.44应收股利----应收利息----应收账款五、4299,169,751.10162,794,415.05293,995,823.21159,923,826.40其他应收款五、56,322,477.332,021,771.78167,995,783.09149,539,413.67预付账款五、623,256,469.727,028,019.4217,020,358.474,720,584.26应收补贴款五、74,398,325.911,852,864.021,477,617.02-存货五、8284,177,237.12112,822,920.75259,119,117.0183,696,239.25待摊费用----一年内到期的长期债权投资----其他流动资产----流动资产合计1,097,674,424.38381,533,724.031,046,979,354.44441,318,588.25长期投资：长期股权投资五、9138,088,586.08315,896,056.93135,754,761.87287,787,537.01长期债权投资----长期投资合计五、9138,088,586.08315,896,056.93135,754,761.87287,787,537.01其中：合并价差五、97,122,770.91-7,584,822.63-其中：股权投资差额五、9861,076.647,743,847.551,230,109.088,514,931.71固定资产：固定资产原价五、1,149,401,579.12759,672,785.991,129,875,121.58754,454,087.94减：累计折旧五、580,570,139.38340,571,838.73533,672,004.14303,653,870.14固定资产净值五、568,831,439.74419,100,947.26596,203,117.44450,800,217.80减：固定资产减值准备五、69,542,476.7469,542,476.7483,902,506.0283,902,506.02固定资产净额五、499,288,963.00349,558,470.52512,300,611.42366,897,711.78工程物资----在建工程五、80,737,122.29-23,510,255.18160,000.00固定资产清理----固定资产合计580,026,085.29349,558,470.52535,810,866.60367,057,711.78无形资产及其他资产：无形资产五、265,692,171.01265,290,337.3571,355,623.0070,819,789.42长期待摊费用五、330,000.00-660,000.00-其他长期资产----无形资产及其他资产合计266,022,171.01265,290,337.3572,015,623.0070,819,789.42递延税项：递延税款借项----资产总计2,081,811,266.761,312,278,588.831,790,560,605.911,166,983,626.46公司负责人：余笑兵主管会计工作的负责人：廖新霞会计机构负责人：刘胜利4资产负债表(2/2)2006年12月31日会企01表编制单位：华意压缩机股份有限公司单位：人民币元年末数年初数负债和股东权益注释号合并母公司合并母公司流动负债:短期借款五、14502,300,000.00398,400,000.00516,598,807.90400,900,000.00应付票据五、15295,690,243.81107,170,000.00216,730,937.50110,428,617.15应付账款五、16451,296,680.40210,742,436.05346,217,800.30143,603,602.07预收账款五、1722,334,089.11775,334.6245,977,913.588,118,103.07应付工资219,540.00-221,200.00-应付福利费7,780,187.821,827,671.995,543,042.911,468,174.94应付股利五、18511,945.25-511,945.25-应交税金五、19-3,979,035.64-4,292,738.10413,998.461,260,426.55其他应交款五、20919,760.97308,213.74726,365.22536,052.02其他应付款五、2164,127,677.3054,820,561.7146,261,893.1830,271,848.65预提费用五、2238,484,545.8238,067,518.3220,703,366.6018,524,149.67预计负债五、2354,440,578.9254,440,578.92--一年内到期的长期负债五、2450,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00其他流动负债----流动负债合计1,484,126,213.76912,259,577.251,249,907,270.90765,110,974.12长期负债：长期借款五、2540,000,000.00---应付债券----长期应付款----专项应付款五、267,235,000.006,735,000.0013,395,000.0013,185,000.00其他长期负债----长期负债合计47,235,000.006,735,000.0013,395,000.0013,185,000.00递延税项：递延税款贷项----负债合计1,531,361,213.76918,994,577.251,263,302,270.90778,295,974.12少数股东权益157,071,695.00-138,763,035.09-股东权益：股本五、27324,581,218.00324,581,218.00260,853,837.00260,853,837.00减：已归还投资股本净额324,581,218.00324,581,218.00260,853,837.00260,853,837.00资本公积五、28249,287,729.51249,287,729.51315,139,214.01315,139,214.01盈余公积五、2951,369,758.1343,680,662.8848,516,890.4643,680,662.88其中：法定公益金14,246,314.2711,828,200.48未分配利润五、30-231,860,347.64-224,265,598.81-236,014,641.55-230,986,061.55股东权益合计393,378,358.00393,284,011.58388,495,299.92388,687,652.34负债和股东权益合计2,081,811,266.761,312,278,588.831,790,560,605.911,166,983,626.46公司负责人：余笑兵主管会计工作的负责人：廖新霞会计机构负责人：刘胜利5利润及利润分配表2006年度会企02表编制单位：华意压缩机股份有限公司单位：人民币元本年累计数上年累计数项目注释号合并母公司合并母公司一、主营业务收入五、1,742,096,517.40556,399,475.801,268,646,273.70406,389,097.35减：主营业务成本五、1,548,459,732.15530,520,627.351,143,894,966.45383,673,278.56主营业务税金五、4,451,441.031,071,029.522,135,780.37709,688.17二、主营业务利润189,185,344.2224,807,818.93122,615,526.8822,006,130.62加：其他业务利润五、2,806,229.585,788,399.663,067,514.282,255,279.73减：营业费用36,421,554.3510,219,543.9823,498,220.516,011,973.04管理费用五、74,522,096.7619,598,386.00155,773,130.49108,044,766.68财务费用五、42,450,130.8638,183,763.7842,464,239.4933,403,835.04三、营业利润38,597,791.83-37,405,475.17-96,052,549.33-123,199,164.41加：投资收益五、-1,538,715.8326