景顺债券证券投资信托基

(封面)景順債券證券投資信託基金公開說明書一、基金名稱：景順債券證券投資信託基金二、基金種類：債券型基金三、基本投資方針：經理公司應以分散風險、確保基金之安全及維持收益之安定為目標，並以誠信原則及專業經營方式，將本基金投資於中華民國境內之政府債券、公司債、金融債券及經金管會核准於國內募集發行之國際金融組織債券。四、基金型態：開放式五、投資地區：中華民國六、首次核准發行總面額：新台幣捌拾億元正第一次追加發行總面額：新台幣捌拾億元正第二次追加發行總面額：新台幣壹佰億元正第三次追加發行總面額：新台幣貳佰億元正合計為新台幣肆佰陸拾億元整。七、首次核准發行受益權單位數：捌億單位第一次追加發行受益權單位數：捌億單位第二次追加發行受益權單位數：拾億單位第三次追加發行受益權單位數：貳拾億單位合計為肆拾陸億單位。八、證券投資信託事業名稱：景順證券投資信託股份有限公司注意事項：一、投資之風險：1.本基金經行政院金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)核准，惟不表示本基金絕無風險。本證券投資信託事業以往之經理績效不保證本基金之最低投資收益；本證券投資信託事業除盡善良管理人之注意義務外，不負責本基金之盈虧，亦不保證最低之收益。2.投資人應注意本基金之風險包括利率風險、債券交易市場流動性不足之風險及投資公司債之風險；本基金如遇受益人同時大量贖回時，或有延遲給付贖回價款之可能。依類貨幣市場基金規範，本基金須維持較低的持債比率及較短的存續期間，故投資標的所面臨利率變動導致之價格風險甚低，因此出售債券的機率不高，出售債券時市價波動對淨值的影響也將相當有限。二、有關本基金運用限制及投資風險之揭露請詳見第9頁至第12頁。三、本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者，應由本證券投資信託事業與負責人及其他曾在公開說明書上簽章者依法負責。四、本基金受益憑證為記名式，採無實體發行，不印製實體受益憑證，並委由集保公司以帳薄劃撥方式交付受益憑證，且受益人不得申請領回該受益憑證。五、本公開說明書查詢處：公開資訊觀測站：本公司網站：中華民國九十九年七月十六日(封裏)一、基金相關機構及人員：(一)基金經理公司名稱、地址、網址及電話：景順證券投資信託股份有限公司地址：台北市敦化北路122號10樓電話：[phone]網址：發言人：張人丰職稱：總經理電話：[phone]電子郵件：[e-mail](二)基金保管機構之名稱、地址、網址及電話：中國信託商業銀行股份有限公司地址：台北市台北市重慶南路一段77號4樓電話：[phone]網址：(三)受託管理機構之名稱、地址、網址及電話：無(四)國外投資顧問公司之名稱、地址、網址及電話：無(五)國外受託保管機構之名稱、地址、網址及電話：無(六)基金保證機構之名稱、地址、網址及電話：無(七)受益憑證簽證機構之名稱、地址、網址及電話：無(八)受益憑證事務代理機構之名稱、地址、網址及電話：香港商香港上海匯豐銀行股份有限公司地址：台北市基隆路一段333號14樓電話：[phone]網址：(九)基金之財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：會計師姓名：吳美慧、吳怡君事務所名稱：勤業眾信聯合會計師事務所地址：台北市民生東路三段156號12樓電話：[phone]網址：(十)基金經理公司或基金之信用評等機構之名稱、地址、網址及電話：中華信用評等公司地址：台北市羅斯福路二段100號23樓電話：[phone]網址：二、公開說明書之分送計畫：說明公開說明書之陳列處所、分送方式及索取公開說明書之方法。基金經理公司、銷售機構及其分支機構均備有公開說明書。基金經理公司將以郵寄方式分送至各銷售據點，投資人可親取或以來電、傳真、來信索取或直接至基金經理公司網站及公開資訊觀測站查閱，基金經理公司亦將依投資人之要求，以郵寄或email的方式提供。風險預告書本風險預告書係依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會「證券投資信託基金募集發行銷售及申購或買回作業程序」第十七條規定訂定之。基金之交易特性與存款、股票及其他投資工具不同，台端於開戶及決定交易前，應審慎評估本身之財務狀況與風險承受能力是否適合此種交易，並充分瞭解下列事項：一、基金之買賣係以自己之判斷為之，台端應瞭解並承擔交易可能產生之損益。二、基金經金管會核准，惟不表示絕無風險，本公司以往之經理績效不保證基金之最低投資收益，本公司除盡善良管理人之注意義務外，不負責基金之盈虧，亦不保證最低之收益，台端申購前應詳閱基金公開說明書。三、基金交易應考量之風險因素如下：（一）投資標的及投資地區可能產生之風險：市場（政治、經濟、社會變動、匯率、利率、股價、指數或其他標的資產之價格波動）風險、流動性風險、信用風險、產業景氣循環變動、證券相關商品交易、法令、貨幣、流動性不足等風險。（二）因前述風險、受益人大量買回或基金暫停計算買回價格等因素，或有延遲給付買回價金之可能。四、基金交易係以長期投資為目的，不宜期待於短期內獲取高收益。任何基金單位之價格及其收益均可能漲或跌，故不一定能取回全部之投資金額。本風險預告書之預告事項僅列舉大端，對於所有基金投資之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述，台端於投資前除須對本風險預告書詳加研讀外，尚應審慎詳讀各基金公開說明書，對其他可能之影響因素亦有所警覺，並確實作好財務規劃與風險評估，以免因貿然投資而遭到難以承受之損失。若您對上述有任何疑問，歡迎致電0800-045066●目錄●壹、景順債券證券投資信託基金概況...............................................................1一、基金簡介................................................................................................1二、基金性質................................................................................................4三、證券投資信託事業及基金保管機構之職責........................................5四、基金投資................................................................................................7五、投資風險之揭露....................................................................................9六、收益分配..............................................................................................12七、申購受益憑證......................................................................................12八、買回受益憑證......................................................................................13九、受益人之權利及費用負擔..................................................................15十、基金之資訊揭露..................................................................................19十一、基金運用狀況..................................................................................22貳、證券投資信託契約主要內容.....................................................................35參、證券投資信託事業概況.............................................................................44肆、受益憑證銷售及買回機構之名稱、地址及電話.....................................80伍、特別記載事項.............................................................................................83一、證券投資信託事業遵守中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約之聲明書。.............................................................83二、證券投資信託事業內部控制制度聲明書..........................................87三、證券投資信託事業之公司治理運作情形..........................................87四、本基金證券投資信託契約與定型化契約不同部分(含制式契約空白處)之條文對照表。............................................................................90-1-壹、景順債券證券投資信託基金概況一、基金簡介(一)發行總面額首次淨發行總面額為新台幣捌拾億元，首次追加發行淨發行總面額為新台幣捌拾億元，第二次追加發行淨發行總面額新台幣壹佰億元，第三次追加發行淨發行總面額貳佰億元，合計為新台幣肆佰陸拾億元整。(二)受益權單位總數首次淨發行受益權單位總數為捌億單位，首次追加發行受益權單位總數為捌億單位，第二次追加發行受益權單位總數為壹拾億單位，第三次追加發行受益權單位總數為貳拾億單位，合計為肆拾陸億單位。(三)每受益權單位面額每受益權單位面額為新台幣壹拾元。(四)得否追加發行募集達首次淨發行總面額百分之九十五以上時，得經金管會核准追加發行。(五)成立條件本基金業於民國八十四年十一月九日成立。(六)發行日期本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算五個營業日。本基金受益憑證首次發行日期為八十四年十一月十五日。(七)存續期間本基金之存續期間為不定期。信託契約終止時，本基金存續期間即為屆滿。(八)投資地區及標的本基金投資於中華民國境內之政府債券、公司債、金融債券及經金管會核准於國內募集發行之國際金融組織債券。(九)投資基本方針及範圍經理公司應以分散風險、確保基金之安全及維持收益之安定為目標，並以誠信原則及專業經營方式，將本基金投資於中華民國境內之政府債券、公司債、金融債券及經金管會核准於國內募集發行之國際金融組織債券。本基金自95年3月24日起轉型為類貨幣市場基金，本基金投資於買賣斷債券金額將維持在基金淨資產價值之30%以下，基金持債部位(不含RP)之加權平均存續期間則維持在3年以下，且自95年起所新購入之每一債券剩餘到期日將在5年以內。(十)投資策略及特色本基金為類貨幣市場基金，投資於存續期間偏短之債券及貨幣市場