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爱建证券有限责任公司2007年1月1日至2007年12月31日止审计报告及财务报表目录页码一、审计报告1-2二、爱建证券有限责任公司财务报表及附注1、资产负债表32、利润表43、所有者权益变动表54、现金流量表6-75、财务报表附注附注1-33审计报告第1页审计报告信会师报字（2008）第22001号爱建证券有限责任公司董事会：我们审计了后附的爱建证券有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表，2007年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。审计报告第2页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、所有者权益变动情况和现金流量。立信会计师事务所中国注册会计师：朱颖有限公司中国注册会计师：董舒中国·上海二○○八年四月八日审计报告第3页资产负债表会企01表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元资 产附注号2007年12月31日2006年12月31日负债和股东权益附注号2007年12月31日2006年12月31日资 产：负 债：货币资金六－(一)3744161353.361505106184.81短期借款0.000.00其中：客户资金存款六－(一)3249585747.591483783842.51其中：质押借款0.000.00结算备付金六－(二)174682660.01422133782.14拆入资金0.000.00其中：客户备付金六－(二)151928027.9037178873.85交易性金融负债0.000.00拆出资金0.000.00衍生金融负债0.000.00交易性金融资产六－(三)427956409.678207686.80卖出回购金融资产款0.000.00衍生金融资产0.000.00代理买卖证券款六－(九)3436011540.081527800870.40买入返售金融资产0.000.00代理承销证券款0.000.00应收利息0.000.00应付职工薪酬六－(十)1637789.2110814016.10存出保证金六－(四)38719129.7010709065.49应交税费六－(十一)52465128.653333358.69可供出售金融资产0.000.00应付利息0.000.00持有至到期投资0.000.00预计负债六－(十二)72349935.3528815500.00长期股权投资0.000.00长期借款0.000.00投资性房地产六－(五)141286339.80146869857.55应付债券0.000.00固定资产六－(六)139138087.04140504144.96递延所得税负债0.000.00无形资产六－(七)15654677.4817101657.01其他负债六－(十三)64684075.9944120653.39其中：交易席位费六－(七)11059869.5613663975.64负债合计3627148469.281614884398.58递延所得税资产0.000.00股东权益：其他资产六－(八)5303727.8495575757.73股本六－(十四)1100000000.001100000000.00资本公积0.000.00减：库存股0.000.00盈余公积0.000.00一般风险准备0.000.00未分配利润六－(十五)-40246084.38-368676262.09少数股东权益股东权益合计1059753915.62731323737.91资产总计4686902384.902346208136.49负债和股东权益总计4686902384.902346208136.49单位负责人：徐宜阳主管会计机构负责人：沃伟东（代)会计机构负责人：金胜康审计报告第4页利润表会企02表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元项 目附注号2007年度2006年度一、营业收入599,874,647.62153,433,583.05手续费及佣金净收入（净损失以“-”号填列）六－(十六)429,266,746.14108,416,616.91其中：代理买卖证券业务净收入六－(十六)428,916,353.1495,112,016.91 证券承销业务净收入六－(十六)350,393.0013,304,600.00 受托客户资产管理业务净收入--利息净收入（净损失以“-”号填列）六－(十七)40,512,763.7614,253,431.45投资净收益（净损失以“-”号填列）六－(十八)144,215,053.096,124,031.75其中：对联营企业和合营企业的投资收益--公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）六－(十九)-49,185,555.15-汇兑净收益（净损失以“-”号填列）-673,190.50-276,279.94其他业务收入六－(二十)35,738,830.2824,915,782.88二、营业支出200,798,784.95462,415,669.49营业税金及附加六－(二十一)33,125,882.3011,504,123.69业务及管理费六－(二十二)161,902,972.61124,521,367.26资产减值损失（冲回以“-”号列示）六－(二十三)-284,497.02-5,810,457.28其他业务成本六－(二十四)6,054,427.06332,200,635.82三、营业利润（亏损以“－”号填列）399,075,862.67-308,982,086.44加：营业外收入六－(二十五)2,594,313.6718,448.53减：营业外支出六－(二十六)24,054,540.85307,007.64四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）377,615,635.49-309,270,645.55减：所得税费用六－(二十七)49,185,457.78-五、净利润（净亏损以“-”号填列）328,430,177.71-309,270,645.55归属于母公司所有者的净利润少数股东损益单位负责人：徐宜阳主管会计机构负责人：沃伟东（代)会计机构负责人：金胜康审计报告第5页所有者权益变动表会企04表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元2007年度股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额1,100,000,000.000.000.000.000.00-366,174,762.090.00733,825,237.91加：会计政策变更0.000.000.000.000.00-2,501,500.000.00-2,501,500.00 前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.00二、本年年初余额1,100,000,000.000.000.000.000.00-368,676,262.090.00731,323,737.91三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）0.000.000.000.000.00328,430,177.710.00328,430,177.71（一）净利润0.000.000.000.000.00328,430,177.710.00328,430,177.71（二）直接计入所有者权益的利得和损失0.000.000.000.000.000.000.000.001．可供出售金融资产公允价值变动净额0.000.000.000.000.000.000.000.002．权益法下被投资单位其他所有者权益变动影响0.000.000.000.000.000.000.000.003．与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.000.000.000.000.000.000.000.004．其他0.000.000.000.000.000.000.000.00上述（一）和（二）小计0.000.000.000.000.00328,430,177.710.00328,430,177.71（三）所有者投入和减少资本0.000.000.000.000.000.000.000.001．所有者投入资本0.000.000.000.000.000.000.000.002．股份支付计入所有者权益的金额0.000.000.000.000.000.000.000.003．其他0.000.000.000.000.000.000.000.00（四）利润分配0.000.000.000.000.000.000.000.001．提取盈余公积0.000.000.000.000.000.000.000.002．提取一般风险准备0.000.000.000.000.000.000.000.003．对所有者（或股东）的分配0.000.000.000.000.000.000.000.004．其他0.000.000.000.000.000.000.000.00（五）所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.000.001．资本公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.002．盈余公积转增资本（或股本）0.000.000.000.000.000.000.000.003．盈余公积弥补亏损0.000.000.000.000.000.000.000.004．其他0.000.000.000.000.000.000.000.00四、本年年末余额1,100,000,000.000.000.000.000.00-40,246,084.380.001,059,753,915.62单位负责人：徐宜阳主管会计机构负责人：沃伟东（代)会计机构负责人：金胜康项 目审计报告第6页现金流量表（二）会企03表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元补充资料附注号2007年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：六－(三十二)净利润328,430,177.71加：资产减值准备-284,497.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧14,900,781.15 无形资产摊销3,567,379.53 长期待摊费用摊销2,089,346.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-13,663.70 公允价值变动损失（收益以“－”号填列）49,185,555.15 财务费用（收益以“－”号填列）0.00 投资损失（收益以“－”号填列）0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）0.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）0.00 存货的减少（增加以“－”号填列）0.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-406,075,081.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）2,012,264,070.70 其他0.00经营