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爱建证券有限责任公司2008年1月1日至2008年12月31日止审计报告及财务报表目录页码一、审计报告1-2二、爱建证券有限责任公司财务报表及附注1、资产负债表2、利润表3、所有者权益变动表4、现金流量表5、财务报表附注1-35审计报告信会师报字（2009）第22807号爱建证券有限责任公司董事会：我们审计了后附的爱建证券有限责任公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果、所有者权益变动情况和现金流量。立信会计师事务所中国注册会计师：朱颖有限公司中国注册会计师：董舒中国·上海二○○九年三月三十一日资产负债表会企01表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元资产附注号2008年12月31日2007年12月31日负债和股东权益附注号2008年12月31日2007年12月31日资产：负债：货币资金六－(一)1,966,889,843.963,744,161,353.36短期借款0.000.00其中：客户资金存款六－(一)1,846,667,002.313,249,585,747.59其中：质押借款0.000.00结算备付金六－(二)107,749,225.02174,682,660.01拆入资金0.000.00其中：客户备付金六－(二)103,113,330.61151,928,027.90交易性金融负债0.000.00拆出资金0.000.00衍生金融负债0.000.00交易性金融资产六－(三)218,744,441.67427,956,409.67卖出回购金融资产款六－(十)308,623,474.240.00衍生金融资产0.000.00代理买卖证券款六－(十一)1,962,797,431.263,436,011,540.08买入返售金融资产0.000.00代理承销证券款0.000.00应收利息0.000.00应付职工薪酬六－(十二)1,610,876.571,637,789.21存出保证金六－(四)16,195,643.9838,719,129.70应交税费六－(十三)2,393,986.3752,465,128.65可供出售金融资产六－(五)316,473,900.000.00应付利息0.000.00持有至到期投资0.000.00预计负债六－(十四)0.0072,349,935.35长期股权投资0.000.00长期借款0.000.00投资性房地产六－(六)19,319,094.58141,286,339.80应付债券0.000.00固定资产六－(七)132,985,566.43139,138,087.04递延所得税负债六－(十五)2,077,216.690.00无形资产六－(八)12,201,938.7415,654,677.48其他负债六－(十六)4,984,543.2664,684,075.99其中：交易席位费六－(八)8,455,763.4811,059,869.56负债合计2,282,487,528.393,627,148,469.28递延所得税资产0.000.00股东权益：其他资产六－(九)380,245,781.975,303,727.84股本六－(十七)1,100,000,000.001,100,000,000.00资本公积六－(十八)6,231,650.080.00减：库存股0.000.00盈余公积0.000.00一般风险准备0.000.00未分配利润六－(十九)-217,913,742.12-40,246,084.38归属于母公司所有者权益合计888,317,907.961,059,753,915.62少数股东权益股东权益合计888,317,907.961,059,753,915.62资产总计3,170,805,436.354,686,902,384.90负债和股东权益总计3,170,805,436.354,686,902,384.90单位负责人：张建华主管会计机构负责人：张建华会计机构负责人：金胜康利润表会企02表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元项目附注号2008年度2007年度一、营业收入19,573,548.41599,874,647.62手续费及佣金净收入（净损失以“-”号填列）六－(二十)208,204,550.60429,266,746.14其中：代理买卖证券业务净收入六－(二十)207,975,550.60428,916,353.14证券承销业务净收入六－(二十)229,000.00350,393.00受托客户资产管理业务净收入0.000.00利息净收入（净损失以“-”号填列）六－(二十一)40,857,526.6840,512,763.76投资净收益（净损失以“-”号填列）六－(二十二)-256,956,294.15144,215,053.09其中：对联营企业和合营企业的投资收益0.000.00公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列）六－(二十三)-141,181,600.74-49,185,555.15汇兑净收益（净损失以“-”号填列）-731,425.65-673,190.50其他业务收入六－(二十四)169,380,791.6735,738,830.28二、营业支出306,719,247.24200,798,784.95营业税金及附加六－(二十五)28,281,535.8733,125,882.30业务及管理费六－(二十六)153,258,566.70161,902,972.61资产减值损失（冲回以“-”号列示）六－(二十七)155,075.06-284,497.02其他业务成本六－(二十八)125,024,069.616,054,427.06三、营业利润（亏损以“－”号填列）-287,145,698.83399,075,862.67加：营业外收入六－(二十九)109,179,788.312,594,313.67减：营业外支出六－(三十)1,898,109.2624,054,540.85四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-179,864,019.78377,615,635.49减：所得税费用六－(三十一)-2,196,362.0449,185,457.78五、净利润（净亏损以“-”号填列）-177,667,657.74328,430,177.71归属于母公司所有者的净利润少数股东损益单位负责人：张建华主管会计机构负责人：张建华会计机构负责人：金胜康现金流量表(一)会企03表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元项目附注号2008年度一、经营活动产生的现金流量：处置交易性金融资产净增加额0.00收取利息、手续费及佣金的现金272,947,145.14拆入资金净增加额0.00回购业务资金净增加额308,623,474.24代理买卖业务现金净增加额0.00代理兑付债券的现金净增加额0.00收到其他与经营活动有关的现金六－(三十三)34,354,913.17经营活动现金流入小计615,925,532.55处置交易性金融资产净减少额497,090,960.12支付利息、手续费及佣金的现金23,885,067.86拆入资金净减少额0.00回购业务资金净减少额0.00代理买卖业务现金净减少额1,473,214,108.82代理兑付债券的现金净减少额0.00支付给职工以及为职工支付的现金58,314,392.88支付的各项税费62,368,503.33支付其他与经营活动有关的现金六－(三十四)109,982,148.99经营活动现金流出小计2,224,855,182.00经营活动产生的现金流量净额-1,608,929,649.45二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金106,899,498.08取得投资收益收到的现金0.00收到其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流入小计106,899,498.08投资支付的现金0.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金341,443,367.37支付其他与投资活动有关的现金0.00投资活动现金流出小计341,443,367.37投资活动产生的现金流量净额-234,543,869.29三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金0.00发行债券收到的现金0.00收到其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流入小计0.00偿还债务支付的现金0.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金0.00支付其他与筹资活动有关的现金0.00筹资活动现金流出小计0.00筹资活动产生的现金流量净额0.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-731,425.65五、现金及现金等价物净增加额-1,844,204,944.39加：期初现金及现金等价物余额3,918,844,013.37六、期末现金及现金等价物余额2,074,639,068.98单位负责人：张建华主管会计机构负责人：张建华会计机构负责人：金胜康现金流量表（二）会企03表编制单位：爱建证券有限责任公司单位：元补充资料附注号2008年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：六－(三十六)净利润-177,667,657.74加：资产减值准备155,075.06固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,772,487.23无形资产摊销4,001,527.86长期待摊费用摊销1,005,613.35处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-24,664,605.29固定资产报废损失（收益以“－”号填列）14,749.76公允价值变动损失（收益以“－”号填列）141,181,600.74财务费用（收益以“－”号填列）731,425.65投资损失（收益以“－”号填列）0.00递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）0.00递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）2,077,216.69存货的减少（增加以“－”号填列）0.00经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-225,014,231.95经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1,341,522,850.81其他0.00经营活动产生的现金流量净额-1,608,929,649.452．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额2,074,639,068.98减：现金的期初余额3,918,844,013.37加：现金等价物的期末余额0.00减：现金等价物的期初余额0.00现金及现金等价物净增加额-1,844,204,944.39一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1．取得子公司及其他营业单位的价格2．取得子公司及其他营业单位支付的现