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会计总帐子系统培训(ACT)部门：讲师：１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益壹.前言１．了解系统之效益及功能２．了解信息搜集及整理重点３．熟悉系统之操作方式４．了解系统例行作业程序５．了解系统上线的步骤及导入程序一、教育训练课程之目的(一)、系统功能１.凭证登录及自动过帐２.提供月底(年底)自动过账作业３.自动编制打印各式财务会计报表４.提供部门别之损益及成本分析表５.提供会计预算制度之管理６.利用计算机处理帐务，以作税务申报二、系统功能及效益(二)、系统效益１.提高会计总帐处理作业之效率２.缩短会计财务报表编表时间３.有效管理部门费用之支出二、系统功能及效益１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、会计系统与其他系统之关联贰、会计总帐之系统架构一、系统主画面月底结转、指定关帐等作业基本信息批次作业日常交易月结作业财务报表管理维护管理参数设置、期间设置、部门层级、预算名称、科目名称、预算名称、科目部门预算、科目部门设限、单据性质设置、分摊比率、核算项目等基本信息设置录入会计凭证凭证整批过帐、余额自动分摊等作业部门预算汇总、科目部门预算复制、已过帐凭证还原、常用凭证复制、已过帐凭证重新过帐、核算项目清除等作业二、系统功能图设置基本信息凭证过帐作业财务报表管理参数设置、期间设置、科目名称、单据性质设置等打印会计凭证录入会计凭证会计月结作业总分类帐信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日记账试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)三系统主作业流程四、与其他系统之关连会计系统订单管理系统票据管理系统应付管理系统自动分录系统应收管理系统存货系统采购管理系统工单系统固定资产人事薪资１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常传票输入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆(一)公用基本信息創建1.设置登录者代号2.录入使用者权限3.录入共用参数4.录入职务类别5.录入注记/签核信息6.录入部门信息7.录入员工姓名管理维护系统基本信息管理系统参、基本信息创建1.设置会计系统参数作业2.设置会计期间作业3.录入部门层级作业4.录入预算名称作业5.录入科目信息作业6.录入科目/部门预算作业7.录入科目部门设限作业(二)会计基本信息创建8.设置单据性质作业9.录入核算项目名称创建作业10.核算项目维护作业11.指定关帐作业12.录入常用传票作业１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、日常凭证处理程序二、录入凭证信息及信息字段说明三、核算项目管理肆、日常凭证录入过帐说明交易发生凭证自动过帐凭证信息创建借贷平衡资产负债表损益表日记账月结作业Y一、日常凭证处理程序１.凭证来源之方式说明：．一般凭证输入．应计凭证输入．应计调整．复制常用凭证．比率分摊．各系统透过自动分录生成凭证借贷不平衡设可输入，但无法过帐二、凭证信息创建及信息字段说明录入会计凭证作业凭证自动过帐作业核算项目维护作业平衡核算项目清除核算项目明细表核算项目汇总表三、核算项目管理1.客戶應收帳款、廠商應付帳款、员工借支、暂借款……需追踪管理之会计科目2.相关作业(1)核算项目维护(2)核算项目明细表(以会计帐目为角度)(3)核算项目汇总表(以核算项目为角度)三、核算项目管理1.如果期初上线时即已经有核算项目之管理需求，期初余额必须分核算项目输入。2.核算项目之编号或说明应订定原则，以避免一物不同帐户之困扰。核算项目处理之注意事项１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆1、过帐凭证还原作业2、过帐凭证重新过帐作业伍．凭证帐务异常处理（关帐年月后）1.找出指定凭证2.执行该凭证之已过帐凭证『过帐还原』作业3.取消确认该凭证4.更改该凭证后确认5.执行凭证『整批过帐』作业(一)、现行年月及之前已经过帐凭证一、过帐凭证更改处理程序１.开帐程序是否正常２.会计科目是否改动过３.是否为过帐不完全或资料异常４.执行已过帐凭证『重新过帐』常见帐务异常之种类及处理对策•扫描二维码。•了解更多会计知识，关注更多会计资讯。１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、利润中心管理作业程序二、录入分摊比率作业三、自动分摊科目余额作业陆．利润中心管理说明成立利润中心管理条件:1.须做利润中心管理科目者选部门管理2.须设置部门别3.会计凭证须输应入科目对应部门4.须事先录入分摊比率一．利润中心管理说明一．利润中心管理作业流程录入部门级次录入日常凭证录入分摊比率期初余额输入自动分摊科目余额部门损益表其他报表部门分摊方式分为以下两种1.固定比率分摊即共同费用发生时,按照一定的比率分摊给各部门2.变动比率分摊即共同费用发生时,费用的分摊并没有一定的比率,而是依照特定方式分摊给各部门,例:按各部门人头数或坪数做为分摊之依据…二．录入分摊比率•顺序别：部门被分摊时的顺序•总帐凭证单别：分摊时要生成的凭证单别•分摊方式：分固定比率分摊或变动比率分摊•余额性质：分累计余额及当期余额科目被分摊时是依累计余额分摊或依当期异动二.录入分摊比率信息字段说明•分摊科目编号：会计有做部门管理者才可输入分摊科目•部门编号：部门设限有创建的才可输入该部门•分摊余额來源：分摊來源科目不可空白分摊來源科目,可不做部门管理二.录入分摊比率信息字段说明•变动比率分子科目：若会计科目是依变动比率做分摊时，必须先至会计科目主档虚设一笔分摊会计科目，科目性质必须为非货币性科目才可．二.录入分摊比率信息字段说明１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆一、一般报表列表二、日常财务报表三、报表格式设置及例题四、报表格式设置用途说明柒、报表管理一、一般报表列表1.会计单据性质列表2.科目编号信息列表3.预算名称信息列表4.科目/部门预算明细表5.科目部门设限明细表6.凭证明细打印作业7.报表格式设置明细8.分摊比率一览表9.立冲帐目名称信息列表10.公司别凭证复制记录明细表1.日记表2.日记帐3.现金簿4.现金收支日报表5.总分类帐6.明细分类帐7.试算表8.多期比较财务报表9.实际与预算比较财务报表10.帐户式资产负债表二、日常财务报表11.全年度损益表12.立冲帐目明细表13.立冲帐目汇总表14.部门别分类帐表15.部门别实际与预算损益表16.部门别全年度损益表17.部门别比较损益表18.部门别多期比较损益表二、日常财务报表1、录入报表格式用途说明2、录入报表格式及信息字段说明3、常见之报表格式设置4、例题说明三、报表格式设置及例题除了一般常用之报表外，本系统提供其他报表设置作业，乃针对企业中对于某些会计科目之区间须进行统计及比率分析，本功能乃提供会计人员自订报表格式及公式。所有信息来自会计科目主档四、报表格式设置用途说明租金费用A2-A1本行不为零才印出文具用品B2-B1本行不为零才印出旅费C2-C1本行不为零才印出运费D2-D1本行不为零才印出本期制费小计本行要印出5502租金费用A1A2A2-A15503文具用品B1B2B2-B15504旅费C1C2C2-C15505运费D1D2D2-D1科目名称期初金额期末金额本期异动录入报表格式及信息字段说明租金费用A2-A1本行不为零才印出文具用品B2-B1本行不为零才印出旅费C2-C1本行不为零才印出运费D2-D1本行不为零才印出本期制费小计本行要印出序号打印..科目编号科目名称空格来源12345起始部门0225502租金费用43+0425503文具用品43+0625504旅费43+0825505运费43+105124141本期费小计9101.制造费用统计表2.管销费用统计表3.销货成本表常见报表格式设置１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆1.整批过帐说明2.已过帐凭证还原3.已过帐凭证重新过帐4.月底结转作业5.应计回转凭证生成作业6.部门预算汇总作业捌、批次作业及月结处理说明7.复制科目/部门预算作业8.复制常用凭证作业9.自动分摊科目余额作业10.清除核算项目作业11.复制公司凭证作业捌、批次作业及月结处理说明1.关帐年月以前不可运行过帐确认2.凭证之过帐码自动记录『V』3.凭证信息过帐更新．科目余额．总分类帐．明细分类帐．核算项目4.过帐后如需更改，运行“过帐还原”。一、传票整批过帐说明1.系统会自动判断若是会计期间最后一个期别自动做年结处理2.如系统判断为会计期间最后一个月时自动将虚帐户结清,实帐户结转3.做完月结后会将现行年月自动加1二、月底结转作业处理说明会计制度采“权责发生制”,例如5月份薪工费用应属5月份费用,但实际发放时却又在6月份发生,因此可配合此作业将5月份发生之预估薪工费用及应付薪工,在6月份实际发生后在以系统自动生成预提回转凭证,此作业可说是配合预提项目或递延项目的调整作业三、自动生成预提回转凭证作业１．前言２．总帐会计之系统架构３．基本信息创建及信息字段说明４．日常凭证录入过帐说明５．帐务异常之处理６．利润中心管理说明７．报表管理８．批次作业９．期初上线10．测验及问卷◆◆课程大纲◆◆准备资料:资产负债表,试算表1.現行期別:前一年度最后一期別2.前一年度依12/31资产负债表將各会计科目余额以凭证方式输入过账月结3.上线前月份依各月份试算表分別输入一張凭证將会计科目当期异动输入过账月结4.开帐完成5.正式上线后所有交易皆需输入九、期初上线及信息搜集課後測驗1.請所有學員參與測驗2.測驗內容有不清楚者請發問•扫描二维码。•了解更多会计知识，关注更多会计资讯。•欢迎进入会计资讯知识正能量群。与各界会计高手分享，讨论。•群内会定期分享最新会计资料。•①群183522572•②群126648727•③群112174780(广东群)•④群324366141•⑤群80905013(广东群)•⑥群138565125(广东群)•亲，我们都在群里等你，你在哪？謝謝參與，期待下一次與您再相逢