搜索
-1-特力股份有限公司及子公司合併財務報表民國九十七年第三季地址：台北市內湖區新湖三路二十三號六樓電話：（○二）八七九一五八九一股票代碼：2908-2-§目錄§項目頁次財務報表附註編號封面1-目錄2-三合併資產負債表3-四合併損益表4～5-五合併現金流量表6～8-六合併財務報表附註合併公司沿革9～10重要會計政策之彙總說明10～17會計變動之理由及其影響17～18重要會計科目之說明18～31～關係人交易31～33質抵押之資產33重大承諾事項及或有事項34～35重大之期後事項35金融商品資訊之揭露35～37其他38--3-特力股份有限公司及子公司合併資產負債表民國九十七年九月三十日單位：新台幣仟元九十七年九月三十日九十七年九月三十日代碼資產金額％代碼負債及股東權益金額％流動資產流動負債1100現金及約當現金（附註二及四）$1,093,47052100短期借款（附註二十）$5,313,211231310公平價值變動列入損益之金融資產－流動（附2110應付短期票券（附註二十一）64,969-註二及五）391,09222180公平價值變動列入損益之金融負債－流動（附1321備供出售金融資產－流動（附註二及六）32,601-註二及五）40,414-1330持有至到期日金融資產－流動（附註二及十2120應付票據182,9301五）11,119-2140應付帳款2,864,562121350以成本衡量之金融資產－流動（附註二及七）9,639-2160應付所得稅277,39311360無活絡市場之債券投資－流動（附註十七）30,000-2210其他應付款（附註二十二）936,35341120應收票據（附註二及八）52,502-2260預收款項259,10611130應收票據-關係企業(附註二及八）292-2270一年內到期長期附息負債（附註二十三）133,33311140應收帳款（附註二及八）3,617,873152298其他流動負債（附註二十四）293,94111160其他應收款（附註九）979,106421XX流動負債合計10,366,212441190其他金融資產－流動（附註十）17,796-120X存貨（附註二及十一）3,852,10216長期負債1260預付款項831,16042420長期借款（附註二十五）4,785,005201298其他流動資產106,533124XX長期負債合計4,785,0052011XX流動資產合計11,025,28547各項準備長期投資2510土地增值稅準備36,740-1421採權益法之長期股權投資（附註十二）1-1423不動產投資（附註十三）14,504-其他負債1450備供出售金融商品－非流動（附註十四）42,780-2810應計退休金負債179,93011460持有至到期日金融資產－非流動（附註十五）7,397-2820存入保證金34,588-1480以成本衡量之金融資產－非流動（附註十六）133,96312881遞延貸項（附註十八）1,946,788814XX長期投資合計198,64512888其他負債－其他98,632-28XX其他負債合計2,259,93810固定資產（附註二及十八）成本2XXX負債合計17,447,895741501土地669,14031521房屋及建築1,051,47751531機器設備1,395,0106母公司股東權益1551運輸設備94,516-股本（附註二十六）1681其他設備7,265,040313110普通股股本4,736,6602015X1成本合計10,475,18345資本公積15X8重估增值104,515-3210股票溢價520,130215XY成本及重估增值合計10,579,698453260長期投資11,083-15X9減：累計折舊(4,679,212)(20)保留盈餘（附註二十七）1670未完工程及預付設備款389,47923310法定盈餘公積669,551315XX固定資產合計6,289,965273350未分配保留盈餘337,1291股東權益其他調整項目無形資產3420累積換算調整數（附註二）124,679-1750電腦軟體成本9,009-3430未認列為退休金成本之淨損失(16,964)-1760商譽（附註二）3,527,263153451備供出售金融資產未實現損益(7,430)-17XX無形資產合計3,536,272153510庫藏股票（(九十七年38,280仟股)(附註二及二十八）(759,532)(3)母公司股東權益合計5,615,30624其他資產（附註二及十九）1820存出保證金716,24733610少數股權448,32521860遞延所得稅資產－非流動835,08531888其他資產－其他910,02743XXX股東權益合計6,063,6312618XX其他資產合計2,461,359101XXX資產總計$23,511,526100負債及股東權益總計$23,511,526100後附之附註係本合併財務報表之一部分。董事長：何湯雄經理人：李麗秋會計主管：林素玲-4-特力股份有限公司及子公司合併損益表民國九十七年一月一日至九月三十日單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元代碼金額％4000營業收入（附註二）$25,145,5541005000營業成本18,516,593745910營業毛利6,628,962266000營業費用6,195,391256900營業淨利433,5712營業外收入及利益7110利息收入38,004-7130處分固定資產利益115,281-7140處分投資利益30,340-7160兌換利益146,115-7480什項收入172,215-7100營業外收入及利益合計501,9551營業外費用及損失7510利息費用285,05117521採權益法認列之投資損失(附註二及十二)430-7570存貨跌價及呆滯損失2,13817630減損損失(附註十六)31,90017640金融資產評價損失15,58917650金融負債評價損失30,35417880什項支出125,606-7500營業外費用及損失合計$491,06827900稅前利益444,4583-5-8110減：所得稅費用(134,926)(1)9600合併總純益$309,5322歸屬予：9601母公司股東$330,20429602少數股權(20,672)-$309,5322代碼稅前稅後9750基本每股合併盈餘$1.01$0.759850稀釋每股合併盈餘$1.01$0.75後附之附註係本合併財務報表之一部分。董事長：何湯雄經理人：李麗秋會計主管：林素玲-6-特力股份有限公司及子公司合併現金流量表民國九十七年一月一日至九月三十日單位：新台幣仟元營業活動之現金流量合併總純益$309,532折舊及各項攤提682,825金融資產評價損失15,589金融負債評價損失30,354未實現售後租回利益攤銷(176,091)存貨跌價損失2,138權益法認列之投資淨損失430減損損失31,900處分投資利益(25,782)處分備供出售金融資產-非流動淨利益4,558處分固定資產淨利益(115,281)營業資產及負債之淨變動公平價值變動列入損益之金融資產－流動114,136以成本衡量之金融資產－流動(6,545)持有至到期日金融資產－流動1,022備供出售金融資產－流動(21,359)應收票據12,357應收票據-關係企業(292)應收帳款(646,132)其他應收款(38,114)其他金融資產－流動(12,564)存貨332,022預付款項(64,644)遞延所得稅資產－流動38,371其他流動資產27,859遞延所得稅資產－非流動45,610其他資產565,272公平價值變動列入損益之金融負債－流動4,179應付票據56,270應付帳款(285,194)應付所得稅(94,552)其他應付款(239,666)-7-預收款項(42,519)其他流動負債(160,094)其他負債(16,128)營業活動之淨現金流入329,467投資活動之現金流量備供出售金融資產-非流動$107,679以成本衡量之金融資產－非流動減資退回股款2,267以成本衡量之金融資產－非流動356購置固定資產(836,044)處分固定資產價款341,047存出保證金減少71,808商譽增加(1,922,717)遞延費用增加(54,089)投資活動之淨現金流出(2,289,693)融資活動之現金流量短期借款增加$393,080應付短期票券增加34,969長期借款淨增加1,618,338存入保證金減少9,382買回庫藏股(421,816)發放現金股利(426,963)發放董監事酬勞(10,383)少數股權減少(1,653,396)融資活動之淨現金流出(456,789)匯率影響數82,252本期現金及約當現金減少數(2,334,763)期初現金及約當現金餘額3,428,233期末現金及約當現金餘額$1,093,470現金流量資訊之補充揭露本期支付利息$187,479本期支付所得稅$98,100不影響現金流量之投資及融資活動一年內到期之長期借款$133,333-8-備供出售金融資產未實現損益之變動$7,837依權益法認列被投資公司備供出售金融資產未實現損益($2,160)支付現金暨其他應付票據及帳款購置固定資產本期固定資產增加數$778,070加：期初應付購置固定資產款項59,224減：期末應付購置固定資產款項(1,250)本期支付現金購置固定資產$836,044後附之附註係本合併財務報表之一部分。董事長：何湯雄經理人：李麗秋會計主管：林素玲-9-特力股份有限公司及子公司合併財務報表附註民國九十七年第三季（金額除另予註明者外，係以新台幣仟元為單位）合併公司沿革母公司之公司沿革特力股份有限公司（以下簡稱特力公司）創立於六十七年八月，原資本額二百萬元，主要營業項目包括代理大、小五金、家用五金、汽車零件、什貨、電器及傢俱之內、外銷業務、房地產出租及批發倉儲等業務，主要市場包括美國、加拿大、英國、法國、德國及澳洲等國家。為響應政府之投資大眾化政策，特力公司股票經核准於八十二年二月公開上市。列入合併財務報表之子公司如下：公司名稱與特力公司關係主要營業項目特力公司直接／間接持股比例或出資額比例％九十七年第三季未納入編製合併報表範疇之說明FORTUNEMILES直接持股100.00%之子公司投資控股100.00已納入。TRFORTUNE直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃TRSTAR直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃TRINVESTMENT(B.V.I.)直接持股100.00%之子公司各項事業投資100.00〃TRRETAILING直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃B&SLINK直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃TRTRADING直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃TR新加坡直接持股100.00%之子公司進出口貿易100.00〃TR香港直接持股100.00%之子公司進出口貿易100.00〃TR澳洲直接持股100.00%之子公司進出口貿易100.00〃TRSINVESTMENT直接持股100.00%之子公司投資控股100.00〃TRDEVELOPMENT直接持股80.00%之子公司投資控股80.00〃TR美國直接持股49.00%具有控制能力之子公司進出口貿易49.00〃TR泰國直接持股48.99%具有控制能力之子公司進出口貿易48.99〃力秋股份有限公司直接持股100.00%之子公司國際貿易業100.00〃力特國際股份有限公司直接持股100.00%之子公司資訊處理及產品設計100.00〃鴻利全球股份有限公司直接持股100.00%之子公司資訊處理服務業100.00〃力衡貿易股份有限公司直接持股100.00%之子公司進出口貿易100.00〃中欣實業股份有限公司直接持股100.00%之子公司委託營造廠興建住宅