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总账系统用友管理信息化课堂ERP-U8(v8.61)一、系统初始化二、日常业务处理三、出纳管理四、账簿管理五、期末处理课程内容资料1、300账套总账系统的参数不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员2、会计科目(1)指定“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。(2)增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201工行存款日记账银行账122101应收职工借款个人往来500101直接材料500102直接人工660201办公费部门核算660202差旅费部门核算660203工资部门核算660204折旧费部门核算660205福利费部门核算660206其他(3)修改会计科目“1121应收票据”、“1122应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”(无受控系统)；“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”(无受控系统)；“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。3、项目目录项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程4、凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，10025、期初余额科目名称期初余额备注库存现金8000银行存款/工行存款222000应收票据11702007-11-22，大地公司购买乙产品，价税合计1170元，付票据一张，票号78989应收账款145402007-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78987；2007-11-18，明兴公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78988；2007-11-22，为明兴公司代垫运费500元。应收职工借款6000供应部杨明出差借差旅费6000元预付账款200002007-11-23，预付北京无忧公司货款20000元原材料75332库存商品50000固定资产1212000累计折旧155124短期借款120000应付票据257402007-11-23，向大为公司购钢材25740元应付账款621102007-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元；2007-11-18，向杰信公司购油漆23400元预收账款300002007-11-26，预收伟达公司货款30000元应交税费/应交增值税/进项税额3832（借）应交税费/应交增值税/销项税额20000长期借款200000实收资本10000006、结算方式结算方式编码结算方式名称1现金2现金支票3转账支票4信汇5电汇1、应用前准备2、设置系统参数3、设置会计科目（指定、增加、修改）4、设置项目目录5、设置凭证类别6、输入期初余额7、设置结算方式一、总账系统初始化（1）引入“D：\300账套备份\(2-1)基础设置”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套\(2-1)基础设置”。（2）将系统日期修改为“2008年1月31日”，（3）以账套主管的身份注册进入企业应用平台1、应用准备（1）在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统。（2）在总账系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。（3）单击“编辑”按钮（4）按照资料要求操作2、设置系统参数注意：总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。（2）执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。（3）单击“”按钮将“1001库存现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。（4）用同样的方法指定“银行存款”科目（5）单击“确定”按钮3、指定会计科目注意：（1）被指定的“现金总账科目”及“银行总账科目”必须是一级会计科目（2）只有指定现金及银行总账科目才能进行出纳签字的操作（3）只有指定现金及银行总账科目才能查询现金日记账和银行存款日记账3、指定会计科目在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增会计科目”对话框，执行操作4、增加会计科目注意：（1）由于预置科目“1002”已经被设置为“日记账”及“银行账”，所以新增科目“100201”自动被识别为“日记账”及“银行账”。（2）会计科目编码应符合编码规则。（3）如果科目已经使用，则不能被修改或删除。（4）设置会计科目时应注意会计科目的“账页格式”，一般情况下应为“金额式”，也有可能是“数量金额式”等，如果是数量金额式还应继续设置计量单位，否则仍不能同时进行数量金额的核算。（5）如果新增科目与原有某一科目相同或类似则可采用复制的方法4、增加会计科目在“会计科目”窗口中，双击要修改的会计科目，或在选中要修改的会计科目后单击“修改”按钮，打开“会计科目_修改”对话框，执行操作5、修改会计科目提示：（1）“无受控系统”即该账套不使用“应收”及“应付”系统，“应收”及“应付”业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。（2）在会计科目使用前一定要先检查系统预置的会计科目是否能够满足需要，如果不能满足需要，则以增加或修改的方式增加新的会计科目及修改已经存在的会计科目，如果系统预置的会计科目中有一些是并不需要的，可以采用删除的方法删除。（3）凡是设置有辅助核算内容的会计科目，在填制凭证时都需填制具体的辅助核算内容5、修改会计科目（1）新增项目大类①在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框②单击“增加”按钮，打开“项目大类定义_增加”对话框③录入新项目大类名称（2）指定项目核算科目①单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类②单击“核算科目”选项卡③单击“〉〉”按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”列表中选入“已选科目”列表④单击“确定”按钮确认6、设置项目目录（3）进行项目分类定义①单击“项目分类定义”选项卡。②录入分类编码（4）项目目录维护①单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口②单击“增加”按钮，录入项目编号6、设置项目目录注意：（1）一个项目大类可以指定多个科目，一个科目只能属于一个项目大类。（2）在每年年初应将已结算或不用的项目删除。（3）标识结算后的项目将不能再使用6、设置项目目录（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框（2）选中凭证的分类方式7、设置凭证类别注意：（1）已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字。（2）如果收款凭证的限制类型为借方必有“1001，1002”，则在填制凭证时系统要求收款凭证的借方一级科目至少有一个是“1001”或“1002”，否则，系统会判断该张凭证不属于收款凭证类别，不允许保存。付款凭证及转账凭证也应满足相应的要求。（3）如果直接录入科目编码，则编码间的标点符号应为英文状态下的标点符号，否则系统会提示科目编码有错误7、设置凭证类别（1）在总账系统中，单击“设置”|“期初余额”，进入“期初余额录入”窗口（2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额（3）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中（4）单击“试算”按钮，系统进行试算平衡8、录入期初余额注意：（1）只需输入末级科目的余额，非末级科目的余额由系统自动计算生成。（2）如果要修改余额的方向，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变余额的方向。（3）总账科目与其下级科目的方向必须一致。如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用“-”号表示。（4）如果录入余额的科目有辅助核算的内容，则在录入余额时必须录入辅助核算的明细内容，而修改时也应修改明细内容。8、录入期初余额（5）如果某一科目有数量(外币)核算的要求，录入余额时还应输入该余额的数量(外币)（6）如果年中某月开始建账，需要输入启用月份的月初余额及年初到该月的借贷方累计发生额(年初余额由系统根据月初余额及借贷方累计发生额自动计算生成)。（7）系统只能对月初余额的平衡关系进行试算，而不能对年初余额进行试算。（8）如果期初余额不平衡，可以填制凭证但是不允许记账。（9）凭证记账后，期初余额变为只读状态，不能再修改8、录入期初余额（1）在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口（2）录入结算方式9、设置结算方式1、实验准备2、设置常用摘要3、填制凭证4、审核凭证5、出纳签字6、修改凭证7、删除凭证8、设置常用凭证二、总账系统日常业务处理9、设置常用凭证10、记账11、查询凭证12、冲销凭证13、查询账簿二、总账系统日常业务处理(1)引入“D：\300账套备份\(3-1)总账初始化”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套\(3-1)总账初始化”的账套备份数据(2)将系统日期修改为“2008年1月31日”1、应用准备(1)设置常用摘要后可以在填制凭证时调用(2)在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“其他”|“常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框注意:常用摘要中的“相关科目”是指使用该摘要时通常使用的相关科目。如果设置相关科目，则在调用该常用摘要时系统会将相关科目一并列出，可以修改2、设置常用摘要（1）在凭证填制完成后，可以单击“保存”保存凭证，也可以单击“增加”保存并增加下一张凭证（2）凭证填制完成后，在未审核前可以直接修改（3）如果凭证的金额录错了方向，可以直接按空格键改变余额方向（4）凭证日期应满足总账选项中的设置，如果默认系统的选项，则不允许凭证日期逆序3、填制凭证（5）在填制凭证时如果使用含有辅助核算内容的会计科目，则应选择相应的辅助核算内容，否则将不能查询到辅助核算的相关资料（6）“=”键意为取借贷方差额到当前光标位置。每张凭证上只能使用一次。（7）如果在设置凭证类别时已经设置了不同种类凭证的限制类型及限制科目，则在填制凭证时，如果凭证类别选择错误，在进入新的状态时系统则会提示凭证不能满足的条件，凭证不能保存3、填制凭证（1）系统要求制单人和审核人不能是同一个人，因此在审核凭证前一定要首先检查一下，当前操作员是否就是制单人，如果是，则应更换操作员。（2）凭证审核的操作权限应首先在“系统管理”的权限中进行赋权，其次还要注意在总账系统的选项中是否设置了“凭证审核控制到操作员”的选项，如果设置了该选项，则应继续设置审核的明细权限，即“数据权限”中的“用户”权限。（3）只有在“数据权限”中设置了某用户有权审核其他某一用户所填制凭证的权限，该用户才真正拥有了审核凭证的权限。（4）在凭证审核的功能中除了可以分别对单张凭证进行审核外，还可以执行“成批审核”的功能，对符合条件的待审核凭证进行成批审核4、审核凭证（5）在审核凭证的功能中还可以对有错误的凭证进行“标错”处理，还可以“取消”审核。（6）已审核的凭证将不能直接修改，只能在取消审核后才能在填制凭证的功能中进行修改4、审核凭证（1）出纳签字的操作既可以在“凭证审核”后进行，也可以在“凭证审核”前进行。（2）进行出纳签字的操作员应已在系统管理中赋予了出纳的权限。（3）要进行出纳签字的操作应满足以下3个条件：首先，在总账系统的“选项”中已经设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”；其次已经在会计科目中进行了“指定科目”的操作；再次，凭证中所使用的会计科目是已经在总账系统中设置为“日记账”辅助核算内容的会计科目。（4）如果发现已经进行了出纳签字的凭证有错误，应在取消出纳签字后再在填制凭证功能中进行修改5、出纳签字（1）未审核的凭证可以直接修改，但是，凭证类别不能修改。（2）已进行出纳签字而未审核的凭证如果发现有错误，可以由原