用友财务软件帐套练习

1用友财务软件帐套练习234丁公司账套一、账套资料请根据以下账套资料，为丁公司建立账套。1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算5.分类编码方案保持默认值6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为丁公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限501周主管1账套主管502武会计2填制凭证、自定义转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期间损益结转503郑出纳3出纳签字三、总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，可以使用应收科目，其它选项保持默认值。2．基础档案（1）会计科目1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。2）将“1131应收账款”设置为客户核算，客户档案如下表所示。客户编码客户简称01甲客户02乙客户3）将“1243库存商品”、“5101主营业务收入”设置为数量核算，单位“件”。（2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002（3）结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3．期初余额2006年1月1日，丁公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000应收账款借880000库存商品借200000（200件）固定资产借1000000累计折旧贷180000实收资本贷24000005利润分配---未分配利润贷500000各客户应收账款期初余额如下表所示：日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-31转-15甲客户赊购商品借4800002005-12-31转-16乙客户赊购商品借400000四、经济业务资料请根据以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，丁公司发生以下经济业务：1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。借：库存商品贷：银行存款2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。借：银行存款贷：应收账款4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入管理费用。借：管理费用贷：累计折旧6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用贷：应付工资7．1月31日，结转本月销售成本（假定采用全月加权平均法）。借：主营业务成本贷：库存商品8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。借：主营业务收入贷：主营业务成本管理费用本年利润五、UFO报表利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各项数据。请将该表命名为“应收账款.rep”，保存于考生目录。ABCDE1应收账款变动表22006年1月3客户名称期初余额本期增加本期减少期末余额4甲客户5乙客户6华翔公司账套一、账套资料请根据以下账套资料，为华翔公司建立账套。1．账套信息账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。2．单位信息单位名称：华翔公司；单位简称：华翔公司。3．核算类型企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。5．分类编码方案将会计科目编码级资设置为4-2-2-2，其它编码级次使用默认值。6．数据精度保持默认值。7．系统启用只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2006年01月01日。二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为华翔公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限201张主管1账套主管202王会计2总账、工资管理三、总账子系统初始化资料请根据以下用户和权限资料，为华翔公司对总账子系统进行初始化设置。1．系统选项要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。2．基础档案（1）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002（2）部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销乎供应管理3．会计科目及期初余额2006年1月1日，华翔公司各账户期初余额如下表所示：科目编码科目名称方向期初金额1001现金借34301002银行存款借5661801501固定资产借5000001502累计折旧贷1000002101短期借款贷4000002151应付工资贷3101实收资本贷5696104101生产成本借410101工资借5502管理费用借550201工资借四、工资管理系统的初始化设置请根据以下工资管理系统初始化资料，为华翔公司对工资管理子系统进行初始化设置。71．业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零自理；人员编码长度：3位。2．人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员。3．银行设置：工商银行。账号定长：11。4．人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过发工资。编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员20060101101102王会计财务室管理人员20060101102201李荣生产科生产人员20060101103301马同供销科供销人员200601011045．工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计数字102增项事假扣款数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发工资数字102增项事假天数数字8其他6．计算公式：事假扣款：事假天数*1507．职员基本工资情况职员编号职员名称基本工资102张主管5000103王会计4000201李荣3500301马同40008．代扣个人所得税所得税项目为：工资；对应工资科目：实发工资计税基数为1600元，附加费默认。9．工资分摊工资总额（100%）应付福利费（14%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方财务室管理人员55020121515502012153生产科生产人员41010121514101012153供销科供销人员5501215155012153五、经济业务资料请根据以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月的工资管理系统和总账进行结账。工资分摊部门81．1月10日，购买原材料，价款220000元，货款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。借：原材料贷：银行存款2．1月15日，销售产品，贷款共计360000元，尚未收取，假定不考虑增值税。借：应收账款贷：主营业务收入3．1月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。4．1月25日，计提应付福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证）。5．1月31日，预提本月借款利息1000元。借：财务费用贷：本年利润6．1月31日，结转期间损益。（收入与费用各生成一张凭证）借：主营业务收入贷：本年利润借：本年利润贷：营业费用管理费用---工资财务费用9甲帐套101112乙帐套13141512戊账套一、账套资料请根据以下账套资料，为戊公司建立账套。1.账套信息：账套号：500；账套名称：戊公司账套；启用会计期：2006年01月2.单位信息单位名称：戊公司；单位简称：戊公司3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算5.分类编码方案保持默认值6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日二、用户及权限请根据以下用户和权限资料，为戊公司建立用户，并为用户分配指定的权限编号姓名口令权限501宋主管1账套主管502卢会计2填制凭证、自定义转账定义、执行自动转账、对应结转定义、执行对应结转、销售成本结转定义、执行销售成本结转、汇兑损益结转定义、执行汇兑损益结转、期间损益结转定义、招待期间损益结转503吴出纳3出纳签字三、总账子系统初始化资料请根据以下总账系统初始化资料，为戊公司对总账子系统进行初始化设置1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项保持默认值。2．基础档案（1）会计科目1)将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002”指定为银行存款总账科目。2)在“1243库存商品”下增加两个明细科目，分别为“124301冰箱”和“124302彩电”，并将这两个明细科目设置为数量核算，单位为台。3)在“5101主营业务收入”下增加两个明细科目，分别为“510101冰箱”和“510102彩电“，并将这两个明细科目设置为数量核算，单位为台。4)在“5401主营业务成本”下增加两个明细科目，分别为“540101冰箱”和“540102彩电”。（2）凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，1002付付款凭证贷方必有1001，1002转转账凭证凭证必无1001，1002(3)结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3．期初余额2006年1月1日，戊公司各账户期初余额如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000库存商品---冰箱借580000（200台）库存商品---彩电借500000（100台）固定资产借1000000累计折旧贷180000实收资本贷2400000利润分配---未分配利润贷50000016四、经济业务资料请根据以下经济，用“卢会计”填制各记账凭证；用“吴出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“宋主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。2006年01月份，戊公司发生以下经济业务：1．1月10日，购买冰箱50台，单价3000元，价款总计150000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税，下同。借：库存商品贷：银行存款2．1月15日，向客户销售冰箱100台，单价3500元，货款共计350000元，客户利用转账支票支付，已送交银行，支票号ZZ002。借：银行存款贷：主营业务收入---冰箱3．1月20日，购买彩电50台，单价5500元，价款总计275000元，已通过账账支票支付，支票号ZZ003，商品已验收入库。借：库存商品---彩电贷：银行存款4．1月25日，销售彩电100台，单价6000元，货款共计600000，客户利用转账支标支票支付，已送交银行，支票号为ZZ004。借：银行存款贷：主营业务收入---彩电5．1月31日，计提本月折旧10000元，全部记入管理费用。借：管理费用贷：累计折旧6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入管理费用。借：管理费用贷：应付工资7．1月31日，结转本月销售成本（假定采用加权平均法）借：主营业务成本---冰箱主营业务成本---彩电贷：库存商品---冰箱库存商品---彩电8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润借：主营业务收入---冰箱主营业