参考资料,少熬夜!公司盘点制度【4篇】【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“公司盘点制度【4篇】”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!盘点管理制度【第一篇】1.目的为了进一步规范仓储部库房账、物、卡管理,及时了解库存信息,提高库房账、物、卡的准确性,特制定本制度。2.适用范围公司仓储部各库房。3.文件的换版说明本制度实施日期为20xx年第一版本4.工作标准盘点工作标准仓储部统计对仓储库房库存物料及产品每月至少盘点两次,且盘点表必须要有保管签字确认。统计可以单独盘点也可以集体进行盘点,每月盘点次数至少两次,但每月必须查出至少3条账务卡问题。具体盘点时间依据实际情况而定,相关盘点记录保存期限为半年以上。盘点完毕后必须在2个工作日内将盘点结果发至相关人员。在统计日常盘点库房时,保管必须保证库存数据、标识与实物相符。每月财务人员进行盘点库房时,各保管必须积极配合,同时对财务盘点结果认真核实。查帐工作标准每天早9:30前保管将前一天单据处理完毕并将前一天的入库单及部分领料单交于统计处,统计收到单据后检查填写是否标准(日期、名称、数量、厂家名称)。由统计每日检查保管库存数据,如有不符再根据每日的出入库量进行核对,最终使每日的出入库量在系统帐上清楚体现。保管员做手工台帐时必须书写规范,且每登录一笔均得有可靠性票据支持,不得随意涂改,如确需改账,均需要有效票据支持。保管员必须保护手工台帐及各类票据的完好不得随意丢弃,已用过的台帐必须留存两年以上。5.考核标准具体考核标准如下:(1)未进行库房盘点,对责任人负激励10元/次;(2)盘点未发现3条问题,对责任人负激励10元/月;(3)盘点记录保管员未签字确认视为未盘点,对责任人负激励10元/次;参考资料,少熬夜!(4)盘点结果未在规定时间内发至相关人员,对责任人负激励10元/天;(5)统计发现问题隐瞒,对统计与保管各负激励50元/次;(6)盘点记录保存出现问题,对责任人负激励10元/次;(7)保管未在9:30前将单据上交或发现单据错误,每晚交或出错负激励5元/次/处;(8)如保管员出现台帐混乱,视情节严重对当事人负2激励10元/次,如保管员随意丢弃台帐及票据,对当事人负激励50元/次,并限期补上;(9)出现盘盈盘亏情况时依物料含税价10%对第一责任人考核,直接上级50%连带考核,封顶考核1000元。公司盘点制度【第二篇】为保证公司资产安全、完整,状态清晰,特制定此制度。一、盘点范围:本制度所称盘点范围包含所有权属于公司的现金及票据、应收款项(应收账款及其他应收款)、成品、半成品、原材料、添加剂、包装物、备品备件、固定资产、低值易耗品、化验药品,分布与公司库房、办公区域、宿舍等区域。二、方式、时间及计划。1、现金及票据、成品、半成品、原材料、添加剂、包装物、备品备件、外协加工物料等每月度全面盘点,备品备件每月度抽样盘点(每月抽样数不少于30%)、时间定为会计期间未的最后两天。2、应收款项(应收账款及其他应收款)每季度全面盘点,时间定为每季度最后一月的09—10日。3、固定资产、低值易耗品、化验药品每半年全面盘点,时间定为每年6月、12月的。11—124、不定期抽盘收发频率大及贵重物料。三、人员以及职责1、公司盘点工作由财务负责组织、实施。2、公司各部门负责人为部门资产管理第一责任人。3、盘点时财务部有权在公司范围内调配盘点人员。4、主要盘点人员为财务人员、资产管理人、资产使用人、经办人、部门资产管理第一责任人。定期盘点由财务部于盘点前3日书面通知,不定期抽盘则无须通知,随时可组织人员抽盘。四、盘点前准备工作1、盘点前各资产管理人应对自己保管物料的状态、地点、数量熟练掌握并整齐摆放,核对库存实物与物料卡(挂牌)记录;2、财务部依据系统帐务以及手工帐务准备盘点清册,并负责盘点人员分组。3、工厂部妥善安排生产计划及料仓库存(料仓库存按标参考资料,少熬夜!准库存量)配合盘点。4、采购与供应商沟通盘点期间送货事宜配合盘点。五、盘点工作1、盘点期间尽量使物品保持静止状态,仓库良品与不良品分开,卡片标识与实物/借条一致,按照相同的大类、近似的小类摆放盘点。3、盘点时由资产管理人带领,对实物数量、状态、借条进行确定,盘点结果双方签字确认。4、盘点人员注意掌握盘点技巧,对贵重物品需要地毯式盘点,对非贵重物品可按原包装、重量等进行盘点,对已盘点物料做好标识,避免误盘、漏盘与重复盘。六、盘点数据1、盘点完毕财务部将所有盘点清册回收,与资产管理/责任部门确认差异。2、盘点差异应注明原因,区分责任人,无原因视同责任人完全过失。七、盘点报告1、盘点结束后,财务部及时与责任部门核对差异,核算差异金额。2、盘点结果以盘点报告形式出具,全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。3、经总经理批准后盘点差异允许调整。八、盘点纪律1、盘点数据以实际为主,严禁弄虚作假、隐藏、涂改,一经发现,严肃处理。2、盘点期间盘点人员不得请假,盘点人员无条件服从组织人指挥,任何扰乱盘点秩序者,由部门内部乃至公司进行处理。九、盘点处理1、对所保管财务有盗卖、转换或营私舞弊者,涉及犯罪的移交公安机关处理,其余则由总经理办公会决定处理办法。2、对帐务保管不善遗漏单据、错误帐务处理者、帐面不清晰者,给予警告或调离原岗位处理。3、对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者,由责任人承担原价赔偿责任。本规定经总经理办公会批准后执行,修改时亦同,由财务部负责解释。盘点管理制度【第三篇】1.总则为加强公司存货资产管理,特制订本制度,以期达到以下目的:使公司存货盘点制度化,有依可循;保证公司存货的账物相符,其中账物相符包括:仓库账务与实物相符、仓库账务与财务账务相符、公司账务与海关记录参考资料,少熬夜!相符;通过盘点得到准确的库存数据,以便于财务记账。本制度所规范存货包括:原片、半成品、成品以及备品备件等等,固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度,不在此制度规范以内。2.存货流转流程及存货仓库分类我司内部存货流转流程(不考虑各环节销售):原片、半成品及成品等存货流转图:(略)备品备件仅限于入库和领用,库存仓库仅有备品备件仓。针对以上存货流转及仓库,盘点范围涵盖:原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓、备品备件仓库。以上仓库仅指各种物品分类进行存货管理,并非实际物理仓库。3.盘点流程月度盘点盘点方式:仓库全盘,财务抽盘约30%;具体方式:每月仓库在财务月结日前打印盘点表进行全盘,财务视具体情况选取个别品种进行抽盘,抽盘数量约点总库存量的30%季度盘点:盘点方式:仓库与财务全盘;具体方式:每个季度末在财务月结日前仓库打印盘点表进行盘点,仓库与财务部共同实行全盘,商务部报关组视具体情况可选择参与盘点。年度大盘盘点方式:仓库预盘,与财务、审计公司一起全盘;具体方式:每年底,财务视关账日和审计时间的安排,通知仓库预盘及全盘时间,预盘日由仓库进行全盘,全盘日由财务部和仓库共同进行全面盘点,并视具体情况可能与财务年度审计事务所一起盘点。4.存货报废管理每月盘点后,对于需报废的存货,由仓库、品质部及销售部等相关部门共同认定后提交《存货报废申请单》(见附件一),并说明存货报废原因及数量,交公司相关领导审批;在《存货报废申请单》审批下来之前,仓库需对报废存货单独存放,但财务无需处理账务,报废申请单核准后,仓库统计报废存货数量金额交商务部,待商务部办理完海关手续(做废料或内销处理)后,仓库准确登记进入存货盘点表,交财务入账;已报废存货进行销售处理的,销售款交财务进行账务处理;以上报废过程需详细保存相关单证,仓库还需对报废存货进行拍照留存,报废全程需按相关规定报海关及税局。参考资料,少熬夜!5.盘点报表反馈仓库盘点完成后需提交财务部完整的《盘点平衡表》(见附件二),《盘点平衡表》不仅记录月末结存数,还需包括月初数以及本月各仓库的进出、外发、报废等等具体数据;《盘点平衡表》需分仓库统计数据,仓库类型包括:原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓;所有盘点报表仓库须在盘点后三个工作日内提供给财务部。6.盘点差异处理对于盘点发现实物与账务存在差异,首先对于盘点有差异的部分进行复盘,如确定实物数量的准确性,需详细查询账务数据有无错误;如通过反复核实,可以消除差异或找到原因,按照具体情况处理;如经过核实,确认差异存在,并无法找到明确原因,应填写《盘盈(盘亏)调整单》(附件三),经仓库主管、生产经理签字,交厂长、总经理审批;审批后交财务做账务处理。7.仓库、财务及海关数据的一致性管理仓库须严格按照公司库存管理控制程序对存货进行管理,并依据本制度,对存货进行盘点和报告;通过对本制度的切实执行,仓库与财务部保证公司内部账务的一致性,即财务账上数据、仓库账上数据、存货实际库存三者的无差异;财务部每月初提供财务账上存货数据(此数据与仓库实存一致)给商务部,由商务部核对海关数据,如有差异需查明原因并纠正,直至双方数据一致。8、本规定制定于现行生产核算流程下,自批准公布之日起实施。用友ERP上线后视具体流程进行修改。盘点管理制度【第四篇】一、总则(—)为了加强对公司存货的管理和控制,保证存货的安全完整,提高存货运营效率,保证合理确认存货价值,防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,制定本制度。(二)本制度所称存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料,主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。(三)库存物资内部控制中的不相容职务应当分离,其中包括:(1)实物的验收保管与采购应分离;(2)审批发料的计划员与存货保管员相分离;参考资料,少熬夜!(3)存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行;(4)若某职位空缺或相关人员临时外出,应指定替代人员或临时人员负责,避免暂时的职务重叠。二、岗位分工与授权(一)职责分工。(1)仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务,审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部,仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册,定期盘点库存物资,保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符;(2)财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督,及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入ERP系统;(3)采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜;(4)质量控制处(可修改)负责相关物资出入库的质量检测事宜。(二)各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准,领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备(如风扇、座椅、电脑等)需要在人事部进行登记,由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准,才有权批准领用该库存物资。(三)库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使,并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使,并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准,根据相关法规制度的规定作出处理决定并进行会计核算。三、请购、采购、验收与保管(一)公司的原材料请购采购业务的执行,由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人填写《采购申请表》经部门负责人、分管领导、销售主管及总经理的批准。仓储处、采购部分别对入库原材及产品的数量、质量、技术规格等方面进行检查与验收,保证存货符合采购要求。(二)外购原材料验收后,由仓库管理员填写“收货单”,经检验合格的原料,仓管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格原材料,仓管部应及时通知采购部予以退货或补货。(三)对于入库展厅的成衣产成品,由销售部生产跟单对其进行检验