第5章 贷款政策与管理

1第五章贷款政策与管理2第五章贷款政策与管理贷款的种类及组合贷款政策与程序贷款审查贷款的质量评价有问题贷款的发现和处理我国商业银行信贷资产管理现状3第一节贷款的种类及组合一、贷款的概念和种类（一）贷款的概念贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。贷款是商业银行最重要的资产业务，大致要占其全部资产业务的60%左右。4（二）贷款的种类1.按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款、透支（1）活期贷款：也称通知贷款,指在贷款发放时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回的贷款特点：1.对银行来讲，这种贷款较定期贷款灵活，只要银行资金紧张,则可随时通知借款人收回贷款。2.而对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。5（2）定期贷款：有固定偿还期限的贷款按偿还期限的长短分为：短期贷款（1年以内），用于企业周围性贷款或临时性贷款中期贷款（1-5年），如汽车消费信贷等长期贷款（5年以上），如固定资产更新贷款、大修理贷款等6特点：还款期限是即定的，利率较高，流动性差，形式呆板定期贷款通常分两部分偿还：1、借款者按贷款时双方规定的期限逐期按定额偿付利息。2、在贷款期限届满时一次偿还本金。7（3）透支：指活期存款客户依照合同向银行透支的款项透支规模主要取决于货币供应量的变动银行透支的分类1、抵押透支，透支时提供抵押品的。2、信用透支，不提供抵押品的，通常多是信用透支。3、同业透支，银行同业间相互融通资金的透支。82、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保贷款、抵押贷款（1）信用贷款：指银行完全凭客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款特点：风险较大，银行收取较高的利息，并严格把握借款人条件在总贷款中的比重：10%左右（2）担保贷款：指以第三者的信用和财产作还款保证而发放的贷款特点：风险小，信贷工作量成倍增加，银行不仅要分析借款人的资信状况，而且要分析担保人的资信状况9（3）抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人的财产作为抵押发放的贷款特点：风险小，银行回收贷款有财产保证，手续复杂依据提供的保障程度划分贷款种类,可以使银行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。10抵押贷款的分类在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以分为六类：（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种货物，包括商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请贷款。（2）客账抵押，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。（3）证券抵押，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、存单、债券等作为抵押，取得短期贷款。（4）设备抵押，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银行取得定期贷款。（5）不动产抵押，即借款人提供如：土地、房屋等不动产抵押，取得贷款。（6）人寿保险单抵押，是指在保险金请求权上设立抵押权，它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被保险人发放贷款。11质押贷款与抵押贷款的区别抵押贷款，指按规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款，指按规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。最简单的讲：抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。123.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期偿还一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况，准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面，也有利于银行考核利息率，加强对应收利息的管理。134、按贷款的用途分类——工商企业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款等这种分类方式的意义：有利于银行根据资金的不同使用性质安排贷款顺序。有利于银行监控贷款的部门分布结构，以便银行合理安排贷款结构，防范贷款风险。145、按贷款质量或风险程度分类——正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五级分类法的核心是贷款归还的可能性，意义在于：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款的质量有利于金融监管当局对银行进行有效的监管15此外，贷款的种类还可按信贷资金的来源划分为自营贷款和委托贷款；按贷款发放的对象分为企业贷款和个人贷款；按照贷款的偿还方式可区分为一次性偿还贷款、分期偿还贷款；按具体用途划分又有流动资金贷款和固定资金贷款等。16附录1：我国的银行贷款种类1996年6月由中国人民银行颁布的《贷款通则》中,将贷款分类如下:(1)自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款,是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人收回本金和利息。委托贷款,是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人)只收取手续费,不承担贷款风险。特定贷款,是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。(2)短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款,是指贷款期限在一年以内(含一年)的贷款。中期贷款,是指贷款期限在一年以上(不含一年)五年以下(含五年)的贷款。长期贷款,是指贷款期限在五年(不含五年)以上的贷款。(3)信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款,是指以借款人的信誉发放的贷款。担保贷款,是指保证贷款、抵押借款、质押贷款。保证贷款,是指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。抵押贷款,是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款,是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现,是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。17银行贷款的方式(1)创业贷款创业贷款是指具有一定生产经营能力或已经从事生产经营活动的个人,因创业或再创业提出资金需求申请,经银行认可有效担保后而发放的一种专项贷款。符合条件的借款人,根据个人的资源状况和偿还能力,最高可获得单笔50万元的贷款支持。对创业达到一定规模的，可给予更高额度的贷款。创业贷款的期限一般为1年，最长不超过3年。支持下岗职工创业，创业贷款的利率按照人民银行规定的同档次利率下浮，并可享受一定比例的政府贴息。(2)抵押贷款对于需要创业的人来说,可以灵活地将个人消费贷款用于创业。抵押贷款金额一般不超过抵押物评估价的70%,贷款最高限额为30万元。如果创业需要购置沿街商业房,可以以拟购房子作抵押,向银行申请商用房贷款,贷款金额一般不超过拟购商业用房评估价值的60%,贷款期限最长不超过10年。适合于创业者的有：不动产抵押贷款、动产抵押贷款、无形资产低压贷款等。18(3)质押贷款除了存单可以质押外,以国库券、保险公司保单等凭证也可以轻松得到个人贷款。存单质押贷款可以贷存单金额的80%;国债质押贷款可贷国债面额的90%;保险公司推出的保单质押贷款的金额不超过保险单当时现金价值的80%。从质押范围上看，范围是比较广的，像存款单、国库券、提货单、商标权、工业产权等都可以作质押。创业者只要能找到属于自己的东西，以这些权利为质押物，就可以申请获取银行的贷款。(4)保证贷款如果你没有存单、国债,也没有保单,但你的配偶或父母有一份较好的工作,有稳定的收入,这也是绝好的信贷资源。当前银行对高收入阶层情有独钟,律师、医生、公务员、事业单位员工以及金融行业人员均被列为信用贷款的优待对象,这些行业的从业人员只需找一至两个同事担保就可以在工行、建行等金融机构获得10万元左右的保证贷款,在准备好各种材料的情况下,当天即能获得批准,从而较快地获取创业资金。(5)下岗失业人员小额贷款根据“凡年龄在60岁以内、身体健康、诚实信用、具备一定劳动技能的下岗失业人员，自谋职业、自主创业或合伙经营与组织起来就业的，可以持劳动保障部门核发的再就业优惠证向商业银行或其分支机构申请小额担保贷款规定，创业者可以聘用是属于下岗失业的人员，协商后，可凭再就业优惠证，申请办理失业贷款。每个人的标准可以最高贷款两万元，且利息是当地银行贷款之间的最低利率。如果企业聘用10名下岗人员，则可享受最高为20万元的低利率贷款。19(6)国际贸易融资国际贸易融资是指政府及银行对进出口企业提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。这些业务包括授信开证、进口押汇、提货担保、出口押汇、打包贷款、外汇票据贴现、国际保理融资、福费廷、出口买方信贷等。(7)综合授信综合授信，即银行对一些经营状况好、信用可靠的优质(客户或能够提供低风险担保的客户)，授予一定时期内一定金额的信贷额度，企业在有效期与额度范围内可以循环使用。(8)担保贷款担保贷款是指借款人向银行提供符合法定条件的第三方保证人作为还款保证，当借款人不能履约还款时，银行有权按约定要求保证人履行或承担清偿贷款连带责任的借款方式。其中包括以自然人担保的贷款、由专业担保公司担保贷款、托管担保贷款等方式。20二、贷款组合1、贷款规模及其比率控制贷款规模指在一个计划年度内信贷资产量的多少影响贷款规模的因素：负债资金的来源及其稳定性状况中央银行规定的法定存款准备金率的高低资本金状况银行自身流动性准备率经营环境状况贷款需求情况和银行经营管理水平等21评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理的常用指标：（1）贷款/存款比率，反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小我国商业银行法规定这一比率不能超过75%（2）贷款/资本比率，反映银行资本盈利能力和银行对贷款损失的承受能力该比率越高，说明银行在收回贷款本息的前提下的盈利能力越高，承受呆帐损失的能力越强；反之，资本盈利能力和损失承受能力越低（3）贷款/资产比率，反映贷款在银行总资产中所占的比重，一般为50%—70%之间该比率随银行规模的扩大而增加22（4）单个企业贷款比率，指银行给一家客户或最大的10家客户的贷款占银行资本金的比率，反映银行贷款的集中程度和风险状况为降低贷款集中度的风险，许多国家规定：单一借款者贷款的上限是银行自有资本（股本、盈利、长期债券）的15%左右最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%（5）中、长期贷款比率，指银行发放1年期以上的中、长期贷款余额与1年期以上的各项存款余额的比率反映银行贷款总体的流动性状况，这一比率越高，流动性越差，反之，流动性越强我国中央银行规定这一比率必须低于120%232、贷款结构及贷款地区贷款结构指贷款的种类及其构成。银行贷款政策必须对本行贷款种类及其构成作出明确的规定，确定本行承做哪几种贷款最为有利贷款地区指银行控制贷款业务的地域范围银行的贷款地区与银行的规模有关24第二节贷款政策与程序一、贷款政策原则“6C”原则1.品质（character），指贷款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感主要考察借款人的背景、年龄、经验、学历、有无不良行为的记录、借款人的性格作风等252.能力（capacity），指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力主要考察两个方面的指标：一是反映企业经营效益的指标，如生产成本、产品质量、销售收入、生产竞争能力等二是考察企业经营者的经验和能力，特别是决策能力、组织能力、用人能