证券综合知识合集

2010证券综合知识合集第一章保荐制度及执业规范...................................................................................2第一节保荐机构和保荐代表人的资格管理.............................................................2第三节保荐工作规程和保荐业务协调...................................................................12第四节执业规范和法律责任...................................................................................16第二章金融基础知识（11）...................................................................................25第一节货币供求（3/2）.........................................................................................25第二节金融机构（3/2）.......................................................................................28第三节金融市场与金融业务（3/2）.................................................................36第四节货币政策与金融监管（1）...................................................................50第五节财政与税收（7/2）.....................................................................................54第六节外汇管理与金融全球化（2）.....................................................................71第三章证券基础知识（10）...................................................................................81第一节证券及证券市场概述（1）.......................................................................81第二节证券产品—股票、债券、证券投资基金（2）........................................88第三节证券产品－其他产品（1）.......................................................................93第四节证券交易（2）...........................................................................................96第六节证券市场监管体系（1）.........................................................................111第七节证券市场对外开放（1）.........................................................................122证券综合知识合集第一章保荐制度及执业规范第一节保荐机构和保荐代表人的资格管理掌握保荐机构、保荐代表人注册、变更登记的条件和程序，维持保荐机构、保荐代表人资格的条件，年度执业报告的报送要求。保荐机构注册条件《证券发行上市保荐业务管理办法》第九条规定，证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：（保荐机构只能由证券公司申请）1、注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元；（具体见《证券法》第六章证券公司第一百二十五条和第一百二十七条。第一百二十五条经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或全部业务：（1）证券经纪；（2）证券投资咨询；（3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；（4）证券承销与保荐；（5）证券自营；（6）证券资产管理；（7）其他证券业务。第一百二十七条证券公司经营本法第一百二十五条第（1）至第（3）项业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元；经营第（4）项至第（七）项业务之一的，注册资本最低限额为人民币10，000万元；经营第（4）项至第（7）项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币50，000万元。证券公司的注册资本应当是实缴资本。）2、具有完善的公司治理和内部控制制度，风险控制指标符合相关规定；（见《证券法》第一百二十四条…（五）有完善的风险管理与内部控制制度；…第一百三十条国务院证券监督管理机构应当对证券公司的净资本，净资本与负债的比例，净资本与净资产的比例，净资本与自营、承销、资产管理等业务规模的比例，负债与净资产的比例，以及流动资产与流动负债的比例等风险控制指标做出规定。证券公司不得为其股东或者股东的关联人提供融资或担保。第一百五十条证券公司的净资本或者其他风险控制指标不符合规定的，国务院证券监督管理机构应当责令其限期改正；逾期未改正，或者其行为严重危及该证券公司的稳健运行、损害客户合法权益的，CSRC可以区别情形，对其采取下列措施：…（七）撤销有关业务许可。）3、保荐业务部门具有健全的业务规程、内部风险评估和控制系统，内部机构设置合理，具备相应的研究能力、销售能力等后台支持；4、具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐相关业务的人员不少于20人；5、符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人；6、最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚；（行政处罚的种类：根据《中华人民共和国行政处罚法》第二章行政处罚的种类和设定第八条行政处罚的种类（1）警告；（2）罚款；（3）没收违法所得、没收非法财物；（4）责令停产停业；（5）暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；（6）行政拘留；（7）法律、行政法规规定的其他行政处罚。）7、中国证监会规定的其他条件。保荐机构注册程序一、提交申请文件1、申请报告；2、股东（大）会和董事会关于申请保荐机构资格的决议；3、公司设立批准文件；（《证券法》第六章证券公司第一百二十二条设立证券公司，必须经国务院证券监督管理机构审查批准。未经批准，任何单位和个人不得经营证券业务。）4、营业执照复印件；5、公司治理和公司内部控制制度及执行情况的说明；6、董事、监事、高级管理人员和主要股东情况的说明；（《证券法》第一百二十四条…（2）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元；（4）董事、监事、高级管理人员具备任职资格，…；…。《证券公司监督管理条例》第十条有下列情形之一的单位或者个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控制人：（1）因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未逾3年；（2）净资产低于实收资本的50%，或者或有负债达到净资产的50%；（3）不能清偿到期债务；（4）国务院证券监督管理机构认定的其他情形。证券公司的其他股东应当符合国务院证券监督管理机构的相关要求。第十一条证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员。第二十四条证券公司的董事、监事、高级管理人员和境内分支机构负责人应当在任职前取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格。证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任前款规定的职务；已经聘任、选任的，有关聘任、选任的决议、决定无效。）7、内部风险评估和控制系统及执行情况的说明；8、保荐业务尽职调查制度、辅导制度、内部核查制度、持续督导制度、持续培训制度和保荐工作底稿制度的建立情况；（具体参见《证券发行上市保荐业务管理办法》第四章保荐业务规程第三十九条第四十条第四十一条和第四十二条。）9、经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的最近1年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表；（《证券法》第一百三十条；《证券公司监督管理条例》第四章业务规则与风险控制，第六章监督管理措施；具体指标参见《证券公司风险控制指标管理办法》）10、保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况的说明；11、研究、销售等后台支持部门的情况说明；12、保荐业务负责人、内核负责人、保荐业务部门负责人和内核小组成员名单及简历；13、证券公司指定联络人的说明；14、证券公司对申请文件真实性、准确性、完整性承担责任的承诺函，并由全体董事签字；15、CSRC要求的其他材料。二、证监会审核1、申请期间，申请文件的内容发生重大变化的，应当自变化之日起2个工作日内向CSRC提交更新资料；2、中国证监会依法受理、审查申请文件。对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内做出核准或不予核准的书面决定。（证券发行审核是3个月，反馈补充材料的时间不计算在内，见《证券法》第二十四条；证券公司设立审批时间为6个月，见《证券法》第一百二十八条；《证券公司监督管理条例》第十六条国务院证券监督管理机构应当对下列申请进行审查，并在下列期限内，做出批准或者不予批准的书面决定：（1）对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月；（2）对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，自受理之日起3个月；（3）对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45个工作日；（4）对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起30个工作日；（5）对要求审查董事、监事、境内分支机构负责人任职资格的申请，自受理之日起20个工作日。）三、保荐机构注册登记事项《证券发行上市保荐业务管理办法》第十八条规定，保荐机构的注册登记事项包括：1、保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定代表人；2、保荐机构的主要股东情况；3、保荐机构董事、监事和高级管理人员情况；4、保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人情况；5、保荐机构的保荐业务部门负责人情况；6、保荐机构的保荐业务部门机构设置、分工及人员配置情况；7、保荐机构的执业情况；8、中国证监会要求的其他事项。四、保荐机构变更登记保荐机构登记注册事项发生变化的，保荐机构应自变化之日起5个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。维持保荐机构资格的条件证券公司取得保荐机构资格后，应当持续符合《证券发行上市保荐业务管理办法》第九条规定的条件。（即七项条件）保荐机构因重大违法违规行为受到行政处罚的，CSRC撤销其保荐机构资格；不再具备第九条规定其他条件的，CSRC可以责令其限期整改，逾期仍不符合要求的，CSRC撤销其保荐机构资格。保荐机构年度执业报告的要求《证券发行上市保荐业务管理办法》第二十二条规定，保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送年度执业报告。其内容应当包括：1、保荐机构、保荐代表人年度执业情况的说明；2、保荐机构对保荐代表人尽职调查工作日志检查的说明；（《证券发行上市保荐业务管理办法》第四十一条保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查；保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映保荐工作的全过程，保存期不少于10年。具体