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第五章贷款业务2本章目录学习指引第一节贷款种类和政策第二节贷款定价第三节几种贷款业务的要点第四节贷款信用风险管理第五节贷款管理制度复习思考题3学习指引主要内容：商业银行贷款政策、品种与程序；贷款定价的原理、影响因素、价格的构成与定价方法；贷款风险的种类、成因、识别与防范；贷款风险的控制；贷款管理的制度。学习重点：贷款品种与贷款程序;贷款定价的影响因素；贷款价格的构成；贷款定价方法；信用风险、市场风险、操作风险；贷款风险分类；财务报表分析与财务比率分析。4第一节贷款种类和政策本节主要知识点：贷款种类贷款政策5一、贷款的种类根据贷款的期限活期贷款定期活期贷款透支按照贷款的保障程度信用贷款担保贷款票据贴现6按照贷款的用途工业贷款农业贷款商业贷款消费贷款等固定资金贷款流动资金贷款按照贷款的偿还方式一次性偿还分期偿还按照贷款的质量划分正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款7案例：中国银行公司传统信贷业务流动资金贷款固定资产贷款其他贷款8流动资金贷款是银行为解决企业在生产经营活动中流动资金不足而发放的贷款。贷款方式分信用贷款和担保贷款两种。而担保的方式则有保证、抵押和质押三种。办理流动资金贷款的手续相当简便：在中国银行开立存款帐户并有一定存款及结算往来。为了方便客户，对贷款金额大、用款又比较频繁的大客户开办的是一次申请、一次审贷、一年一次定额，在规定的时间和限额内随借、随用、随还的“定额周转贷款”。9固定资产贷款指为解决企业用于基本建设或技术发行项目的工程建设、技术、设备的购置、安装等方面长期性资金需要的贷款。申请此类贷款时应注意将有关部门的项目立项文件、项目计划、配套设备清单、物资货源落实情况等以书面材料递交给银行，以便银行审核。10中国银行其它信贷品种：项目贷款是指为新建项目提供的贷款，新建项目应有良好的经济效益和社会效益，并且项目贷款人愿意基本上以该项目的生产销售所得作为偿债资金来源并以该项目的所有资产作为抵押。当然，在条件许可的情况下，银行也可以接受其它形式的担保。11中国银行其它信贷品种：银团贷款由多家银行或金融机构采用同一贷款协议，向一家企业或一个项目提供一笔融资额度的贷款方式。中国银行可分别或同时作为银团贷款的牵头行、安排行、参加行或代理行牵头组织、安排、参加或代理银团贷款。中国银行长期以来在组织国内外银团的经营实践中积累了大量的经验。12中国银行其它信贷品种：房地产开发贷款是专用于房地产开发的流动性贷款，其发放对象是注册的有房地产开发经营权的国营、集团、外资或股份制企业。13购车贷款购车贷款是中国银行新推出的信贷业务品种，它的发放对象是具有法人资格并且资信良好的出租车公司。在您办理此类贷款的过程中，您必须将您的出租车公司所购车辆及含出租经营权的车辆拍照作抵押，并且要求汽车贸易商出具信用担保。购车贷款的还款采取按季还本付息方式。14二、贷款政策贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。（一）贷款政策的内容1、贷款业务发展战略符合银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的指导思想、发展领域等进行战略性的规划明确银行开展贷款业务须遵循的基本方针。152、贷款工作规程及权限划分贷款工作规程：是贷款业务操作的规范,三个阶段一是贷前的推销、调查及信用分析阶段。二是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。三是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。163、贷款的规模和比率控制1)贷款/存款比率。•这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。•我国商业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。2)贷款/资本比率。•该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。•我国中央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。17单个企业贷款比率：指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%。中长期贷款比率：银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。184、贷款种类及地区贷款地区：是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区。195、贷款的担保1)明确担保的方式．如《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有：保证人担保、抵押担保、质押担保、留置以及定金；2)规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；3)确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；4)确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。206、贷款定价银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）因素。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。217、贷款档案管理政策贷款档案：是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，甚至可以决定贷款的质量。1)贷款档案的结构及其应包括的文件；2)贷款档案的保管责任人；3)明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方；4)明确贷款档案存档、借阅和检查制度。228、贷款的日常管理和催收制度贷款发放后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，银行应制定有效的贷款回收催收制度。9、不良贷款的管理对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。23（二）制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策2、银行的资本金状况3、银行负债结构4、服务地区的经济条件和经济周期5、银行信贷人员的素质24三、贷款程序贷款推销与申请—贷款准备—贷款谈判—贷款审批—贷款的执行与监督—贷款回收与评估25信贷业务操作流程贷款调查贷款审批贷款审查贷款发放贷后管理借款人的品质借款人的能力借款人的现金流借款人的抵押借款人的经济环境银行对贷款的控制调查资料调查方式调查内容调查报告行长或授权的副行长签订借款合同检查26送审材料基本要求基本要求送审单位审批材料：1.贷审会意见（同级信贷业务部门除外）2.贷款审批书3.企业信用评级借款企业材料:1.借款申请书2.信贷员调查报告3.购销合同或协议4.营业执照5.基本结算帐户开户卡6.企业财务报表7.企业章程8.董事会决议9.法人代表证明书委托授权书担保企业材料比照借款企业抵质押物材料1.所有权证；2.评估报告或价值证明下级行面函27送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长材料齐全性审查内容审查N准备送审材料初审材料准备补充材料是否齐全制发送审材料缺漏通知单内容审查补充材料是否继续报审答复客户是否同意上报制发答复函是否主管行长权限审批审批结果向送审单位传送审批结果YYYNNYN信贷审查、审批流程图28上报审批送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长总行：5/615/40个工作日分支行：4/510个工作日2个工作日2个工作日3个工作日2个工作日审核同意表决制发答复函退送审材料汇总表决结果审批审批结果传送审批结果YNN29第二节贷款定价本节主要知识点：贷款定价的原则贷款价格的构成影响贷款价格的因素贷款定价方法30一．贷款定价原则（一）利润最大化原则（二）扩大市场份额原则（三）保证贷款安全原则（四）维护银行形象原则31二、贷款价格的构成（一）贷款利率（二）贷款承诺费（三）补偿余额（四）隐含价格32贷款利率贷款利率是一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比率。它是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。贷款利率的确定应以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为依据。33贷款承诺费承诺费是指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。承诺费（0.1-1%)原因：为了应付承诺贷款的要求，银行必须保持一定高性能的流动性资产，这就要放弃收益高的贷款或投资，使银行产生利益损失。为了补偿这种损失，就需要借款人提供一定的费用。34补偿余额补偿余额是在银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款协议中。理由:存款是银行业务的基础，是贷款的必要条件，银行发放贷款应该成为现在和将来获得存款的手段。35隐含价格隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性内容。银行在决定给客户贷款后，为了保证客户能偿还贷款，常常在贷款协义中加上一些附加性条款。附加条款不直接给银行带来效益，但可以防止借款人经营状况的重大变化，给银行利益造成损失，因此，它也可以视为贷款价格的一部分。36三、影响贷款价格的主要因素(一)贷款供求状况在一个竞争的借贷市场中，供求是影响贷款定价的最根本因素。贷款利率高低是由借（需）、贷（供）双方决定的，供给曲线与需求曲线的交点既是双方可接受的价格，如图:供需利率r数量Q0贷款供求变化曲线图当供大于求时，利率下降；当供小于求时，利率上升。37一旦其中任何一方的力量发生变化，借贷供给曲线将随之移动，贷款利率将随之变化。在供给不变的情况下，当贷款需求增加时，图10—1中的需求曲线将向右移动。贷款利率上升，如图10—2所示；而在需求不变的情况下，当贷款能力增加时，图10—1中的供给曲线向右移动，供给曲线的交点随之移动，从而贷款利率下降，如图10—3所示。供求r利率数量Q0r2r1图10-2贷款需求上升时的状况供求利率r数量Q0r2r1图10-3贷款供给增加时的状况38（二）影响贷款价格具体因素有：1、资金成本2、贷款风险程度3、贷款费用4、借款人的信用及银行的关系5、银行贷款的目标收益率39资金成本银行的资金成本分为资金平均成本和资金边际成本。40贷款风险程度由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素的不同，贷款的风险程度也有所有不同。不同风险程度的贷款，银行为此所花费的管理费用或对可能产生的损失的补偿费用也不同。银行为承担贷款风险而花费的费用，称为贷款的风险费用。银行在贷款定价时，必须将风险成本纳入贷款价格之中。41借款人的信用及银行的关系借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也应越低。如果借款人信用状况不好，银行就应在较高的价格和较严格的约束条件限制其借款。借款人与银行的关系也是银行贷款定价时必须考虑的重要因素。就是与银行关系密切的客户，在制定贷款价格时，可以适当低于一般贷款的价格。42四、贷款定价方法（一）目标收益率定价法这是根据银行贷款的目标收益率来确定贷款价格的方法。在为一笔贷款定价时，贷款主管人员必须考虑发放贷款的预期收益，给借款人提供资金的成本、管理和收贷费用及借款风险等。实际用此方法定价时：用预计贷款收益率与目标收益率相比较，若贷款收益率低于目标收益率，则该笔贷款就需重新定价。43例：银行为了给某客户筹集一年期800万元的贷款，以6.8%的年利率卖掉500万元的可流通存单，又以6.4%的利率在货币市场借入300万元。处理该项贷款的费用大约为2万元。信贷分析部建议对该项贷款至少应加收1%的风险溢价和0.5%的最小利润率。（1）银行对该项贷款制定的利率应为多少？（2）假如该行在货币市场以6.4%的利率筹集到需要的800万元，其它因素不变，该项贷款的利率应为多少？（3）如果该项贷款的非利息成本突然升到3.6万元，而客户又要求贷款利率最高不超过（1）中对该项贷款确定的利率，