第五章贷款政策与管理

第五章贷款政策与管理目录第一节贷款种类与结构第二节贷款政策与程序第三节贷款质量评价第四节问题贷款的发现与处理第一节贷款种类与结构解决的问题：1、贷款一般有哪些种类？2、贷款结构受哪些因素的影响？我国银行的贷款结构现状如何？一、贷款的种类（一）按贷款期限分：1、活期贷款：通知贷款；没有期限，随时通知偿还；2、定期贷款：有固定期限（1）短期贷款：1年以内（含1年）（2）中期贷款：1年以上5年以内（含5年）（3）长期贷款：5年以上3、透支（二）按贷款的保障条件分：1、信用贷款：凭借款人信誉发放的贷款。2、担保贷款：财产或信用为还款保证（1）抵押贷款：动产、不动产（2）质押贷款：动产质押；权利质押（3）保证贷款：第三方保证还款或连带责任3、票据贴现：贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。（三）按贷款的对象分：工业贷款、农业贷款、商业贷款、消费贷款、房地产贷款、其他金融机构贷款等。（四）按贷款的具体用途分：1、流动资金贷款2、固定资产贷款3、不动产贷款（五）按贷款的偿还方式分：1、一次性偿还2、分期偿还（六）按贷款的数量分：1、批发贷款2、零售贷款（七）按贷款的质量分（五级分类）1、正常贷款2、关注贷款3、次级贷款4、可疑贷款问题贷款5、损失贷款（八）按银行是否自主发放来分：1、自营贷款：自主发放，承担风险2、委托贷款：受人委托代为发放，不承担风险3、特定贷款：代为发放，不承担风险二、贷款的结构（一）影响贷款结构的因素1、特定的市场环境各地区的经济发展、产业发展特点；2、银行经营规模（二）我国商业银行贷款结构1、存在的问题（1）信贷期限结构分布不合理（2）信贷所有制结构分配失调（3）信贷行业分配不合理（4）信贷地区分配结构不合理（1）信贷期限结构分布不合理中长期贷款比重较高（70%以上），短期贷款占比低。（2）信贷所有制结构分配失调向国有企业倾斜，中小微企业占比低。（3）信贷行业分配不合理工业信贷多，农业信贷少。生产性信贷发展快，消费性信贷发展滞后。传统产业支持力度大，朝阳产业支持少。（4）信贷地区分配结构不合理东部（沿海地区）信贷集中，中西部边远地区占比低。第二节贷款政策与程序解决的问题：1、贷款政策需要坚持什么原则？2、贷款政策有哪些内容？3、贷款的具体程序包括哪些？一、贷款政策原则我国商业银行贷款原则：三性原则：安全性效益性流动性1、品质（Character）2、能力（Capacity）3、现金（Cash）4、抵押（Collateral）5、环境（Conditions）6、控制（Control）西方商业银行的贷款原则：6C原则二、贷款政策指导贷款决策行为的各项方针措施的总和。1、宏观信贷政策宏观信贷政策贷款投向政策贷款利率政策贷款总量政策2、微观信贷政策微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款风险管理措施、办法的总称。微观贷款政策是银行内部贷款风险管理的“宪法”，是贷款风险组织管理的核心内容。贷款业务的发展战略贷款审批的分级授权贷款的期限和品种结构贷款发放的规模控制贷款的审批和管理程序合格贷款的标准或条件关系人贷款政策信贷集中风险管理贷款定价贷款的担保政策贷款档案的管理政策贷款的日常管理和催收政策对所有贷款质量评价的标准对不良贷款的处理三、贷款程序受理调查评价审批发放贷后管理具体流程：1、受理：客户申请—资格审查—提交材料—初步审查2、调查评价：评价报告（信用评级、业务评价、担保评价）—审定报告—信用等级审定—申报审批3、审批：合规性审查—审批4、发放：签订合同—支用—信贷登记5、贷后管理：检查—回收—展期—借新还旧—不良贷款处理第三节贷款质量评价解决的问题：1、贷款质量分类（贷款五级分类）？2、分类过程？3、分类结果的分析？一、贷款质量分类银行类机构采用财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务分析等方法，分析借款人最终偿还贷款本息的实际能力，确定贷款的风险程度，将贷款质量划分为——正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类五类的一种方法。正常类：借款人能够履行合同，没有理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。5%次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失。30%-50%可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。50%-75%损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。75%-100%二、分类过程P116第一步：阅读信贷档案——填写《贷款分类认定表》第二步：审查贷款的基本情况第三步：确定还款的可能性第四步：确定贷款分类结果第五步：信贷讨论三、分类结果的分析1、贷款五级分类的主要特征P1172、量化指标P118两个监管指标1、不良资产率不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100%≦4%2、不良贷款率不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款×100%≦5%第四节问题贷款的发现与处理解决的问题：1、什么是问题贷款？它是如何产生的？2、如何发现问题贷款？3、如何处理问题贷款？一、问题贷款的产生与发现1、问题贷款的含义2、问题贷款是如何形成的？——企业方面的原因——外部环境的原因——银行自身的原因3、如何及时发现问题？预警信号：（1）财务信息：财务报告、财务指标（2）非财务信息：管理层变动、行业市场产品变化等1、继续贷款2、寻求新对策减债程序和时间限制增加担保即时监控3、破产清算4、呆账核销二、问题贷款的处理程序三、呆帐准备金1、定义：贷款呆帐准备金是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种减值准备。2、种类：普通、专项、特别准备金3、计算步骤（1）专项呆帐准备金：参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为25%；关注类贷款为2%。（2）普通呆帐准备金：贷款即使属于正常类，仍存在损失的可能，因此需计提普通呆帐准备金。1%普通呆帐准备金＝（贷款总额-专项呆帐准备金）×规定的比例（3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金一个常用指标：不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特别准备）/（次级贷款+可疑贷款+损失贷款）监管要求：150%四、我国商行不良贷款的现状2014第一季度2014年第二季度2014年第三季度余额（亿元）占全部贷款比例%余额占全部贷款比例%余额占全部贷款比例%不良贷款64611.0469441.0876691.16其中：次级类贷款28320.4633100.5136490.55可疑类贷款27880.4527680.4330530.46损失类贷款8400.148650.139670.15不良贷款分机构：大型商业银行37711.0339571.0542721.12股份制商业银行12150.9213661.0015271.09城市商业银行6190.946800.997861.11农村商业银行7951.688721.7210021.86外资银行600.52680.59810.69五、我国不良贷款的化解1、98年，贷款五级分类;2、财政注资；98年，财政发行2700亿特别国债，补充银行资本金3、建立呆账准备和核销制度;4、成立金融资产管理公司;98年长城、信达、东方、华融5、诉讼追偿，债务重组，债转股，贷款打包出售，贷款证券化等。