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第三章商业银行负债业务第一节商业银行的存款来源和业务类别第二节存款业务的经营管理第三节商业银行借入负债业务的经营管理商业银行的存款来源和业务类别商业银行的负债业务概述:商业银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。商业银行负债的特点：（1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、已经了结的经济义务或将来发生的经济义务都不包括在内。（2）它的数量必须能够用货币来衡量确定的。（3）负债只能偿付后才能消失。银行负债有广义和狭义之分，广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容。狭义的负债主要是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。银行负债的作用（1）负债是商业银行经营的先决条件。（2）是保持商业银行流动性的手段。（3）集中社会闲散资金。（4）影响流通中的货币量。（5）是联系社会各界的主要渠道。银行负债的构成商业银行的负债构成主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。由于各国金融体制的差异和金融市场发达程度不同，各国银行的负债结构不尽相同；即使再一个国家的同一家银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结构也处于不断变化的过程中。但不管是在哪一个国家，存款始终是商业银行的主要负债也是银行经常性资金来源，借入负债的比重则随金融市场的发展而不断上升。商业银行存款资金的来源1、个人剩余货币（现期备用性资金、近期储蓄性资金、远期积聚性资金）2、产业界的闲置货币资金（折旧资金积累、销售收入的暂时闲置、利润分配前的积累）3、放款产生的派生存款4、外汇资金存款商业银行的存款种类及其特点发达国家对存款的种类的划分采用两种形式：一是按所有者划分：公共存款、企业存款、个人存款和同业存款等；二是按支取方式划分，是发达国家最普遍的划分方法，也是传统的存款方式。传统的存款方式及其特点1、活期存款2、定期存款3、储蓄存款1、活期存款是指由客户随时存取和转移的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时事先通知。其客户可以用各种方式取款，如支票、本票、汇票、电话转账、ATM或电传方式等。由于各种经济交易包括信用卡商业零售等都是通过活期存款账户进行的，所以国外又把活期存款称为交易账户。在各种取款方式中，最传统的是支票取款，所以又叫支票存款。活期存款的特点：具有很强的派生能力、流动性比较大、有一部分相对稳定、有利于与客户日常联系与沟通。2、定期存款是指客户与银行预先约定存款期限的存款。存款期限有：3、6个月和一年不等，最短的有7天，长的可达5年或10年。利率视期限长短而高低不等，但都要高于活期存款。传统的定期存款要凭银行所签发的定期存款单提取，存单不能转让，银行根据存单计算应付本息。定期存款一定要到期才能提取，若提前支取则不付过期部分存款支付利息，我过则按活期存款支付利息。定期存款的特点：带有投资性，是银行稳定的资金来源；存款准备金率低于活期存款；手续简单、费用低、风险小。3、储蓄存款储蓄存款与储蓄是两个不同的概念。储蓄的原始意义是指贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要部分。现代货币信用制度下，储蓄的概念有广义和狭义之分。广义的储蓄包括政府的储蓄、企业储蓄和居民个人储蓄。狭义的储蓄则指储蓄存款。储蓄存款是个人为了积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。储蓄存款的概念在国内外有明显的差异。美国把储蓄存款定义为：“存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间，提出书面申请提款的一种账户。”储蓄存款的特点：储蓄存款多属个人存款；经营储蓄存款规定严格；储蓄存款个性化服务更丰富。存款工具创新1、存款工具创新的原则2、活期存款工具创新3、定期存款工具的创新4、储蓄存款工具的创新1、存款工具创新的原则①创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说要依据银行存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、计算方法、服务特点、期限差异、流通转让程度、提取方式等进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款品种。②必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以不超过原有存款的平均成本为原则。③银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。因为金融服务是没有专利的常常被模仿和改进。④存款工具创新还须坚持社会性原则2、活期存款工具创新自上世纪70年代开始，活期存款的竞争趋于规避利率优惠，又能在一定程度上享受支票账户的便利。主要有：可转让支付凭证账户，是个人、非盈利机构开立的计息的支票账户，它以支付命令书取代了支票。，超级可转让支付凭证账户。该账户始办于1985年，法定最低开户金额为2500美元，签发支票可以不加限制。对保持2500美元或更大余额的账户，利率不受管制；但账户余额降到2500美元以下时，则只能支付5.5%。3、定期存款工具的创新货币市场存款1982年创新的货币市场存款是一种新型的储蓄账户，主要特点是：要有2500美元的最低限额，存款利率没有上限限制，并可以浮动；一般按市场每日利率为基础随时计算；10万美元的存款额可得到联邦存款保险公司的保险。可转让定期存单60年代由美国花旗银行创办，可转让定期存单面额较大，10万到100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且随时在二级市场上出售。自动转账服务账户协定账户4、储蓄存款工具的创新零续定期储蓄存款它是一种多次存入，期限在半年以上，5年以内的储蓄存款。存款采用定期利率计算，这种存款对于收入较高又不稳定的自由职业者较有吸引力。联立定期储蓄它把整存整取和零存整取的优点巧妙地结合起来，即一本存折上有多笔定期存款，每笔存款都规定有最低限额。指数存款证是在通货膨胀的情况下为确保客户存款不受货币贬值的损失而推出的存款工具，它使定期存款的利率与物价指数挂钩，在确保实际利率不变的前提下，名义利率随物价指数的升降而变化。类似于我国的保值储蓄。特种储蓄存款这是商业银行针对客户某种特殊需要而设计的存款创新工具，品种繁多，主要有养老金储蓄、团体储蓄、存贷结合储蓄、国债定期户头储蓄等等。如圣诞俱乐部储蓄，客户可按需要每星期存入一定数额的款项，到期不是客户提现，而是银行在圣诞节前寄出该存款和一定纪念品。还有如旅游储蓄、教育储蓄、宠物储蓄、假期储蓄、雨天账户等等，以充分满足客户的不同需要。第二节存款业务的经营管理一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性二、影响商业银行存款变化的因素三、存款业务的组织与管理方法四、存款成本管理五、存款业务经营管理水平的衡量一、提高银行存款的稳定性一、是银行存款的积极经营策略，增加存款总量二、是提高存款稳定性三、降低存款的平均成本二、影响商业银行存款变化的因素1、影响商业银行存款变化的外在因素2、影响银行存款变化的内在因素1、影响存款变化的外在因素（1）经济发展状况；（2）中央银行的货币政策；（3）有关金融管理法规。2、影响变化的内在因素（1）存款利率；（2）银行服务；（3）贷款是否便利；（4）银行的资产规模及信誉；（5）存款种类与形式；（6）银行的地理位置。三、存款业务的组织与管理方法1、存款利率的确定2、存款种类的设置3、存款业务的促销与定价4、存款准备金5、存款保险制度1、存款利率的确定存款利率代表存款资金的价格，是客户向银行存款取得的补偿。对银行来说，是其吸收资金的成本，也是吸收存款的重要手段。存款利率的确定主要考虑两个方面的因素：一是要通过确定利率有利于增进客户的安定情绪、降低投机心理、减少利益损失。二是有利于银行的盈利。2、存款种类的设置客户存款的目的多种多样，而且不同的货币资金持有者对银行有着不同的要求。存款种类的设置是一种种类要满足一种或几种需要，要有利于扩大存款、争取客户、增强自身的竞争能力。满足客户的安全性、流动性和盈利性的需要。3、存款业务的促销与定价（1）存款工具的促销存款工具的营销过程可分为四个环节：①研究确定客户的金融需要，针对客户的存款动机设计出相应的存款品种；②根据研究成果规划新的服务和改善原有服务；③定价，存款工具的定价要注意银行在满足客户需要的同时，必须遵循盈利性原则。定价方法有：以成本为基础定价；交易账户定价；金融市场存款账户的定价；定期存单市场按银行层次定价④促销。存款业务的促销存款业务的促销是指商业银行将存款品种及其相关的信息有目标地告之客户，说服他们作出购买行为，使商业银行扩大存款业务的市场营销活动。其内容包括广告、营业网点、服务系列化等。广告方式很多：印刷广告、视听广告、户外广告、推销现场广告。合理设立营业网点。服务系列化：柜台服务、外勤工作、增办新的服务项目、服务电子化。（2）存款定价存款定价原则存款定价方法存款定价原则存款工具定价，指的是银行在提交客户满意的存款产品的同时，须遵循获取一定利润的目的。存款工具对于一家自负盈亏的银行来说，应该遵循以下原则：第一、存款工具定价，既要考虑满足客户的需要，又必须顾及银行的经营效益。第二、不同存款工具的价格信息必须是可以沟通的，要简单明了，易为客户了解并进行价格比较。第三、不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另细分市场。存款定价方法存款工具的定价方法：我国存款工具是国家统一定价。在金融市场发达的国家，市场利率的自由浮动决定了商业银行必须对存款工具拥有自主定价权。西方商业银行自主定价，一要受制于当地市场的竞争情况，二要受制于保持本行原有利差，因此，自主定价绝不等于完全自由定价。我们简单介绍发达国家商业银行主要定价方法。以成本为基础定价即以商业银行各项费用成本之和作为定价基础。但价格体系过于复杂，难以沟通和有意义的价格比较。交易账户的定价由三个方面的内容组成：①规定每笔业务的收费标准及全部免费提供的辅助服务；②按余额对客户以名义利率付息；③规定平均或最低限余额，在此数额以上的余额则免收费用。按这一公式定价，老练的银行家主要考虑最低余额、手续费和平均余额支付率三个因素。金融市场存款账户的定价这种定价方法取决于当地市场的竞争，又取决于保持原来的利差。大约有25%的存款机构是根据国库券、货币市场基金和可转让存单的收益等货币市场工具来确定存款账户的价格水平。定期存单市场按银行层次定价美国将银行分为基础银行和非基础银行。高层次银行信用和市场风险较低，发行存单的利率比非主干银行低。第一层次银行利率与同期政府债券利率相近，第二层次银行的利率高于第一层次银行5～10个基点。4、存款准备金商业银行的活期存款有随时支付的义务，为保护存款户的利益，对银行等存款机构吸收的存款实行存款准备金制度。银行提取的准备金在保留期间的每日平均余额应等于或超过应提的法定准备金。各种法定准备金比率一般由金融管理当局确定，作为强有力的货币政策工具，一旦确定很少调整，经常好几年不变。什么是存款准备金？存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行通过调整存款准备金率，可以影响金融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供应量。近年我国银行存款准备金率的调整1985年：为克服法定存款准备率过高带来的不利影响，统一为10%。1987年：为紧缩银根，抑制通货膨胀，从10%上调为12%。1988年：为紧缩银根，抑制通货膨胀，进一步上调为13%。1998年3月21日：对存款准备金制度进行了改革，从13%下调到8%。1999年11月21日：由8%下调到6%。2003年9月21日：由6%调高至7%。2004年4月25日：实行差别存款准备金率制度，将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点，执行7.5%的存款准备金率。其他金融机构仍执行现行存款准备金率5、存款保险制度所谓存款保险制度，是一个国家为了保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定，通过法律形式建立的一种在银行因意外事故破产时进行债务清偿的制度。说得简单些，就是由各家存款性金融机构交纳保费，一旦投保机构面临危机或破产，就由这家保险机构为存款人支付一定限度的存款