罗兰贝格－××集团财务总裁办公室

100协信集团RolandBerger–StrategyConsultants1.3财务中心–StrategyConsultants职能分解表部门：财务中心(1)一级职能二级职能核算监督融资分析预测一、会计核算管理职能三级职能四级职能办理现金收付和银行结算业务，登记租金和银行存款月记帐保证库存现金和各种有价证券保管有关印章、空白收据和空白支票建立、登记和保管如商业汇票之类的备查账簿编制收支日报表，报财务点签会同有关部门拟定固定资产、存货的管理制度及有关办法，建立固定资产管理卡，协助使用部门做好固定资产的合理使用和安全、完整的工作对固定资产、存货进行核算和账务处理参与固定资产的清查盘点工作参与融资中的资产评估担保、抵押工作对应收款项和票据进行管理和核算，负责督促往来款项的回收、分析到期未清债权，提供往来客户的资信信息；会同出纳员管理内部单位和个人的备用金建立往来款项清算手续制度，对应付预付款项进行管理和核算随时提供有关往来结算信息，会同各部门、各事业部办理各种往来款项的结算工作和对帐对往来款项明细的核算和帐务处理编制成本费用计划执行经批准的费用管理制度核算成本费用和帐务处编制成本费用会计报表，并进行成本费用的分析和考核1.出纳、费用报销的职能2.固定资产、存货管理及核算职能3.往来款核算职能4.投资核算职能5.成本、费用核算的职能根据经批准的投资计划，协同有关部门做好投资工作保管投资的有关协议、合同和文件核算投资及投资收益和帐务处理–StrategyConsultants职能分解表部门：财务中心(2)一级职能二级职能一、会计核算管理职能三级职能四级职能6.收入利润核算职能7.资金、资本核算职能9.财务报告和稽核职能10.财务软件系统管理职能核算监督融资分析预测编制收入计划和利润计划办理收入的结算业务核算收入、利润和帐务处理对收入、利润进行分析和考核提供融资所需的基础数据资料，并协助办理筹资工作核算借款本金及利息和帐务处理核算所有者权益和帐务处理会同有关部门，做好接受其他企业投资业务负责维护系统，定期检查，保证系统正常运转设置使用权限，防止使用计算机进行舞弊月末轧平全部帐务，打印帐页和会计报表。并进行存盘备份指导集团其他财务人员对财务软件操作和维护，会同集团网络部管理员向总监申报财务系统的升级记总帐、对帐和试算平衡编制会计报表、编写财务状况说明书编写制作各种涉税文件审查对各项财务收支、财务成本计划管理会计凭证和帐表审核、复核会计凭证、会计帐薄、会计报表、纳税申报表及涉税文件等资料及时将审核后的会计资料报送财务总监和有关部门核算应纳税金和帐务处理纳税申报协助财务总监开展税收工作和指导事业部税收工作8.纳税核算及申报职能–StrategyConsultants职能分解表部门：财务中心(3)一级职能二级职能一、会计核算管理职能三级职能四级职能11.会计档案和资料管理、更新职能12.集团财务会计信息汇总、合并岗位1.预算控制职能核算监督融资分析预测负责整理、装订会计档案负责保管会计档案和评估、审计、验资等资料负责会计档案的借阅和移交的管理负责会计档案销毁的管理收集、整理、更新、管理外部的财务会计、涉税信息资料参与监督会计工作移交工作编制集团公司合并会计报表编写集团公司财务状况说明书经董事会授权，会同其他部门共同编制预算，并上报董事会对经批准的全面预算工作的实施进行控制，跟踪、分析全面财务预算计划的运行状况，并及时上报集团董事会根据实际情况，向董事会提出预算调整建议审查各事业部上报的财务预算计划，并提出建议配合公司的预算管理工作及编制相关决策所需要的财务报告13.对事业部会计核算与管理指导、培训二、分析监管14.其他职能协助财务总监制定集团的内部控制等各种制度在各行业会计制度下统一制定集团公司相对应会计科目的设置，统一会计政策、会计估计口径协同人力资源部制定集团的财务，评价与考核制度并进行管理协同人力资源部对集团公司的财务人员进行专业培训和测试–StrategyConsultants职能分解表部门：财务中心(4)一级职能二级职能二、分析监管三级职能四级职能核算监督融资分析预测建立财务分析报告制度建立适合本集团的财务分析指标评价标准体系定期分析各种财务指标，并将明显的差异汇报集团领导，并提出建议根据指标评价标准对集团资产负债结构管理提出建议对集团的资产存量进行优化配置管理提出建议建立财务评价体系、模型对企业未来改革与管控方法和效果进行预测协助财务总监分析投资、融资的收益、风险及成本获取国内同业的财务状况、损益情况等可比财务资料,计算与本企业差异，并评价本企业的优势与差异三、融资职能2.财务决策分析岗位的职责融资及资金分析的职能根据审核批准后事业部资金收支平衡表编制集团资金收支平衡表，决定筹资方案,并指导事业部具体实施对涉及公司产权变动及担保、抵押事项进行监控和实施协调银行、税务工作参与集团资金的计划进行跟踪、分析、协调，分析现金流入和流出四、各事业部财务主管、总帐会计、出纳由财务中心直接委派，并进行考核3.工程项目预结算审核职能4.内部审计职能5.专项问题调研及投资方案财务论证职能组织并参与工程预决算的审计或审核分析工程项目成本实际与计划的差异，并提交集团领导和项目经理制定集团内部审计制度编制集团审计计划组织人员完成集团内部定期审计和专项审计，并编写内部审计报告和管理建议书，上报集团领导和各事业部管理委员会组织协调社会中介机构对集团各部的年报及专项审计参予专项问题的调研，并提交财务分析报告参予事业部及总部投资项目的方案财务论证和后期评估，提出意见–StrategyConsultants财务中心主任岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容财务中心主任集团公司总经理5人财务中心一、计划分析•制定集团年度财务预算计划，及调整方案•审核集团公司及各事业部年度财务计划•分析公司集团及各事业部的财务报表及监控报告•根据预算及业务运转情况，安排编制集团资金需求计划•融资，投资决策的财务风险的分析•参与公司其它部门评估，决策，监控过程中的计划及分析工作二、制度/协调•制定集团范围内的财务通则，会计核算办法和财务业务流程制度•协调集团公司与财政，税务，金融部门的关系•协调各事业部之间的融资，资金周转三、财务风险控制•制定执行集团统一的财务规章制度•制定执行本部门财务预算四、报告•提交集团财务年度计划报最高决策层批准•安排汇集各事业部及投资项目的财务及监控报告•向集团总经理提交集团财务及监控报告及分析结果•向集团总经理提交集团资金需求计划及分析结果•安排向公司其它部门提交评估，决策，监控过程中的计划及分析报告五、人事•培养骨干财务人员，提高业务技能•不定期为事业部各投资项目财务主管开设培训课程•对下属进行考核并决定相应奖惩六、监控/支持•设计并审定与战略部门的战略意图相配合的财务监控系统•建立对各事业部及投资项目的财务监控系统，并对其经营活动提供管理建议–StrategyConsultants财务中心主任岗位说明书(2)权限人员要求考核指标根据集团总经理授权如下：•对全集团各项经济活动提供财务支撑，并有管理、指导、监督、审查、财务专项审计权。•有对全集团财务人员任免、奖惩、工资、福利待遇决定权或建议权。•教育：财务专业本科或本科以上学历，会计师以上职称。•工作经验：从事财务专业领导工作十年以上。•具有优秀的职业道德，丰富的公关、协调能力。•对企业具有献身精神。•成本控制效果20%•资金供应状况20%•风险控制和规避效果20%•财务分析工作的效果20%•其它部门满意度10%•财务队伍内部建设的效果10%权重–StrategyConsultants财务总监助理岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容财务总监助理财务总监财务中心业务：•编制集团公司合并会计报表•编写集团公司财务状况说明书•协助财务总监制定集团的内部控制等各种制度•在各行业会计制度下统一制定集团公司相对应会计科目的设置，统一会计政策、会计估计口径•协同人力资源部制定集团的财务，评价与考核制度并进行管理•协同人力资源部对集团公司的财务人员进行专业培训和测试•配合公司的预算管理工作及编制相关决策所需要的财务报告•经董事会授权，会同其他部门共同编制预算，并上报董事会•对经批准的全面预算工作的实施进行控制，跟踪、分析全面财务预算计划的运行状况，并及时上报集团董事会•根据实际情况，向董事会提出预算调整建议•审查各事业部上报的财务预算计划，并提出建议•建立财务分析报告制度•建立适合本集团的财务分析指标评价标准体系•定期分析各种财务指标，并将明显的差异汇报集团领导，并提出建议•根据指标评价标准对集团资产负债结构管理提出建议4人•对集团的资产存量进行优化配置管理提出建议•建立财务评价体系、模型对企业未来改革与管控方法和效果进行预测•协助财务总监分析投资、融资的收益、风险及成本•获取国内同业的财务状况、损益情况等可比财务资料,计算与本企业差异，并评价本企业的优势与差异•组织并参与工程预决算的审计或审核•分析工程项目成本实际与计划的差异，并提交集团领导和项目经理•制定集团内部审计制度•编制集团审计计划•组织人员完成集团内部定期审计和专项审计，并编写内部审计报告和管理建议书，上报集团领导和各事业部管理委员会•组织协调社会中介机构对集团各部的年报及专项审计•参予专项问题的调研，并提交财务分析报告•参予事业部及总部投资项目的方案财务论证和后期评估，提出意见•负责财务中心的内部管理–StrategyConsultants财务总监助理岗位说明书(2)权限人员要求考核指标•在财务中心总监的授权范围内开展工作•学历：本科或本科以上，财会专业毕业，取得会计师资格•工作经验：5年以上大、中型企业财务工作经验•技能和素质：熟悉房地产开发、物业管理、商业、服务业、运输业财务管理制度和相关税收政策，熟悉会计师实务•财务分析报告的质量和数量20%•分析监管的实际效果20%•预算管理和控制的效果20%•内部审计工作的效果20%•成本控制的质量10%•合并报表编制的质量5%•内部管理和财务队伍建设5%权重–StrategyConsultants出纳岗位说明书(1)岗位名称管理幅度直属上级所属部门工作内容出纳主管会计财务中心业务：•办理现金收付和银行结算业务，•登记租金和银行存款月记帐•保证库存现金和各种有价证券•保管有关印章、空白收据和空白支票•建立、登记和保管如商业汇票之类的备查账簿编制收支日报表，报财务点签人事：财务：–StrategyConsultants出纳岗位说明书(2)权限•根据合法并签字（或盖章）齐全的原始凭证、费用报销单、请款单办理现金及银行存款的收、付业务•学历：大专或大专以上，财会专业毕业，取得助理会计师资格•工作经验：3年以上大型企业财务工作经验•技能和素质：熟悉