财务基础管理方案

财务基础管理解决方案一、前言企业管理是一个整体，任何一项管理职能与其它管理职能之间都有着千丝万缕的联系。然而，在手工管理状态下，或者在部门级的信息化应用状态下，这种联系仍然没有能够建立起来，致使企业管理只能够是一种粗放的管理。而这种粗放性的根源就在于各项管理职能都被严格的限定在相应的管理部门中完成，每项管理职能在进行管理操作的过程中所产生的数据记录，都只能够存放在该职能部门所在地点的文件柜中，且即便在同一个办公室，或许还有许多不同的文件柜。这种分散的数据在使用起来相当的不方便，不管是对一项统计分析还是一个计划的制定都显得极为费时费力，企业运作的连续性，并不能够容忍这些时间滞后的内容。结果为了保证企业的连续运作，只能够牺牲精细化管理，用管理的粗放性来保证企业的连续性运作。而粗放管理所带来的弊病就是企业的巨大浪费，如发货多发一点，采购多放一点余量，计划和预算仅仅是做为一种参考等等，这些被迫进行的粗放化无疑都成为了今天进行信息化管理要努力消除的弊端。用友ERP是提供给企业的一个全方位管理的经营平台，它以缜密的逻辑，严格贯彻了基本管理原理，完整演绎了企业各项管理职能之间密不可分的关联关系。在建立企业完备的数据基础上，充分利用现有的先进管理模式，实现企业的精细化管理。充分考虑中国企业的实际情况，将众多的适合于中国国情的行业应用最佳实践贯彻于ERP软件当中。该平台是一个完整的企业经营管理平台，同时它也可以充分体现信息化建设中总体设计分步实施的原则，在不牺牲整体应用的情况下，从企业管理的急所开始企业信息化的实施工作，彻底摒弃了部门应用信息化而整体不能享受信息化带来成果的尴尬局面，使得信息化的建设过程沿着一个循序渐进，逐步提高不断改进的合理过程来进行。二、老用户管理升级的最佳选择用友ERP-U8中国企业管理升级的最佳选择，用友ERP-U8企业应用套件完全满足新会计准则的要求,在应用效率、行业适应性、制造业的深入应用、精细管理等方面都有了新的提高，将是U8老版本用户管理升级,拓展应用的最佳选择。U871管理升级依据用户的管理不同阶段，依据企业的管理目标，而提供多种管理升级路线；基础管理解决方案针对企业信息化最基础的应用而设计的方案。具体方案如下；EERRPP11++预预算算、、EERRPP11++CCRRMM、、EERRPP11++成成本本、、EERRPP11++零零售售、、EERRPP11++HHRR、、EERRPP11++进进出出口口管管理理；；EERRPP11++合合同同管管理理、、EERRPP11++质质量量、、EERRPP11++项项目目管管理理、、小小型型集集团团财财务务、、财财务务基基础础管管理理、、EERRPP11财财务务业业务务一一体体化化（（工工业业//商商业业））、、HHRR人人事事管管理理、、…………专项应用解决方案针对企业经营中的重点问题，而设计的企业信息化全面应用方案。具体方案如下；全全面面预预算算管管理理、、全全面面成成本本管管理理、、全全面面资资金金管管理理、、全全面面质质量量管管理理、、全全面面绩绩效效管管理理、、订订单单价价值值链链管管理理、、人人力力资资源源管管理理标准行业解决方案是根据某一类行业的经营特征而设计的信息化标准解决方案。具体方案如下；机机械械行行业业、、电电子子行行业业、、服服装装行行业业、、食食品品行行业业、、冶冶金金行行业业、、化化工工行行业业、、制制药药行行业业、、汽汽配配行行业业、、流流通通行行业业、、服服务务行行业业升级范围1、U85X、U86X产品的升级以实现精细管理、绩效管理为目标的专项管理应用方案升级。在实现专项应用的基础上实现行业专项应用的升级。2、U82x、U85X、普及版、U8行政产品的升级以实现规范管理为目标的基础管理应用方案升级。以实现精细管理、绩效管理专项应用方案。在实现基础管理应用、专项应用的基础上实现行业的精细或专项应用的升级。3、U6产品的升级以实现规范管理为目标的基础管理应用方案升级。以实现精细管理、绩效管理为目标的专项管理应用方案升级。在实现基础管理应用、专项应用的基础上实现行业的精细或专项应用的升级。4、用友通产品、Dos/w7x的升级以实现规范管理为目标的基础管理应用方案升级。以实现行业基础应用为目标的行业基础应用升级。三、企业面临的挑战在新经济时代，随着市场竞争的日益激烈、新会计准则的全面实施、所得税两税合一改革的推进，企业的经营重点重又回到对企业经营效率及利润的关注上，这就要求企业的运作以财务为核心。随着财务管理信息化工作的不断深入开展，越来越多企事业单位的财务工作已经摆脱传统的手工核算模式，向信息化财务管理模式转化。如何把计算机技术和现代财务管理思想更有效的运用到财务工作当中成为越来越被关注的话题。财务核算作为整个财务工作的重要组成部分，一般来说包括薄记、资金与税务、财务报告与分析、内部控制与审计四项内容。审视当前的财务核算工作，我们发现许多企事业单位仍然面临着诸多挑战。簿记环节：核算效率低下由于缺乏工作流管理平台，不能实现规范高效的财务运作。新会计准则的实施，无法快速适应新准则下的财务核算信息技术手段落后，无法适应新经济模式的要求。事后的财务数据反映，难以掌握企业的经营动态。资金税务环节：资金管理失控粗放式财务管理，不能及时掌握资金流向。现金、货款无法追踪，造成呆账坏账增加。三角债泛滥，资金匮乏，企业经营风险加大。财务报告与分析环节：财务分析不准确财务报告不及时由于财务核算效率的低下，财务信息质量不尽人意，不能提供有效的查询和分析。财务报告不能及时编制。内部控制与审计环节：内控制度不严缺乏业务协同内部控制不严格或者完全失控，不同人员角色间缺乏职能的监督控制，企业会计制度不能得到有效的执行。不断增加的财务数据增加了内部审计人员的审计难度。......四、总体业务场景用友ERP/U8财务基础管理方案是用友软件股份有限公司根据当前信息化财务核算的业务特点，结合用友60余万用户经验推出的财务基础管理整体解决方案。为了帮助企业进一步挖掘企业内部资源、提高财务核算效率和财务管理水平，本方案预置了丰富的流程导航图，并且根据企业中岗位和人员职能的需求预置了不同的角色，通过角色驱动、流程导航帮助用户轻松实现从预算到核算到财务分析的全过程管理。高效率全过程的自动化核算：通过全面支持新会计准则的U8财务基础管理解决方案，企业能够进行高效率的财务运作，实现自动化凭证处理，自动化财务数据流转。通过方案提供的工作中心还可以实现企业内部外部管理信息的自动化流转，进一步协调不同角色的职能，提高核算效率。资金追踪管理：财务基础管理解决方案帮助用户掌握资金的流向，减少坏账呆账、实现对资金的有效控制。方案中能够进行现金的追踪管理、货款的追踪管理、付款的追踪管理；自动生成的现金流量明细表、统计表进一步清晰的反映了企业现金流的流入流出情况。内部控制与业务协同客户信用管理：客户信用管理流程，加强企业对应收款和客户的管理。通过客户信用管理流程，应收会计和财务经理对客户进行信用评价，系统自动监控应收业务的发生，避免和减少坏账和呆帐的发生。授信管理：授信管理流程，加强企业对应付款的控制。通过授信管理流程，应付会计和财务经理根据供应商的付款条件和供应商授予自己的信用额度，选择付款时间和付款金额，最大程度的利用供应商的付款优惠条件，灵活调配资金并防止信用等级降低。工作流管理：通过付款业务的工作流管理，财务经理根据不同角色的职责按照金额或者数量设置审批流，当付款金额或者数量不大时，付款业务由普通应付会计完成；当付款金额或者数量超过设定控制点时，必须由财务经理或者有审批权限的应付会计进行审核。快速报表、精准分析财务报表——UFO报表：UFO报表是一个灵活的报表生成工具，财务人员可以自由定义各种财务报表、管理汇总表、统计分析表。它可以通过取数公式从数据库中挖掘数据，也可以定义表页与表页以及不同表格之间的数据勾稽运算、制作图文混排的报表。财务分析：从核算型财务向分析决策型财务过渡是财务管理的趋势。用友ERP/U8财务基础管理解决方案为财务总监、财务经理提供有效的财务分析工具。通过对财务数据分析处理和预算管理实现事前计划、事中控制和事后分析，为企业的决策提供依据。其他核心业务薪资福利处理：通过薪资福利费处理流程,工资会计完成工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计、分析工资。税务会计通过这个流程进行个人所得税的核算。固定资产与折旧处理：资产会计进行设备管理、折旧计提等业务，可以实现固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，协助设备管理部门做好固定资产实体的各项指标的管理、分析工作。五、应该卖给谁(目标客户)目标客户：财务基础管理解决方案是水平行业解决方案，适合所有企业、事业和非营利机构的会计核算。特别适用于中小型企业，尤其是信息化尚未完全深入开展和财务管理水平亟待提高的企业。解决的关键问题：可以帮助企事业单位进一步挖掘企业内部资源、提高财务核算效率和财务管理水平，帮助用户轻松实现从预算到核算到财务分析的全过程管理。六、系统特点高效全过程的自动化核算凭证的自动化处理：全面支持新会计准则的用友U8财务基础管理解决方案将先进的财务管理思想和信息技术相融合，实现全过程的凭证自动化处理。采购销售过程中的收付款业务、固定资产的折旧计提、薪资福利费的处理业务都可以自动生成凭证。凭证处理过程中减少人为干预，提高了财务数据的准确性，减轻了财务人员的工作负担。企业可以以最少的人力投入、最快的速度、最准确的方式，及时、真实、可靠地进行凭证处理，为企业的财务分析与决策工作提供基础数据。财务数据的自动化流转：会计资料的处理包括凭证编制、登录现金银行日记账、编制科目汇总表、记账、结账、报表编制等。在用友ERP/U8财务基础管理方案中，凭证编制完毕后，系统自动完成登账、科目汇总，计算和生成各种管理信息账表，完成财务数据的自动流转。核算流程中的各个角色获取及时、完整、一致、准确的账簿数据，实时进行事中控制。管理信息的自动化流转：通过财务基础管理解决方案提供的工作中心：系统能够自动向相关人员发送单据的提交、审核、弃审信息，提醒财务人员及时处理，推动工作流的高效运转。财务人员可以发送、记录、存储各种业务相关的内部管理信息，还可以向管理人员或紧急事项相关人员发送手机短消息，实现信息的及时沟通。内部人员可以和合作伙伴进行网络链接，及时了解外部信息，实现与外部资源的协同和资源共享。制定工作日历，编写备忘录，合理安排工作日程。资金的追溯管理对现金的追踪管理——现金与银行对账：方案预置现金收付与银行对账流程，方便出纳员或财务经理进行现金收付、现金追踪业务。财务人员通过查询企业现金、银行日记账、银行对账、查询对账勾对情况、审计未达账，掌握现金的流动情况，及时发现账实不符、账证不符、账账不符现象。对付款的追踪管理——应付账业务处理：通过应付账业务处理流程实现企事业单位对应付款所进行的核算和对付款业务的追踪管理。应付会计和财务经理以发票、费用单、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务以及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等业务，同时通过票据处理功能，实现对承兑汇票等票据的管理。应付业务流程标准化控制和业务追溯对资金的追踪管理——现金流量表：在用友ERP/U8财务基础管理方案中，会计人员指定现金流量科目后，系统自动实时生成现金流量明细表、现金流量统计表，向财务经理、财务总监提供一定期间内现金流入和流出的信息，以便及时了解和评价企业获得现金的能力，预测企业未来现金流量情况。支持业务：自动实时的生成现金流量表，按日、按月、按季、按年准确反映企业的现金流量情况。全过程的现金流量追踪管理：现金流量统计表联查现金流量明细表，现金流量明细表联查凭证，凭证联查科目明细账、总账。内部控制与业务协同通过客户信用管理可以实现：超信用额度报警：应收会计和财务经理定期对客户的信用进行评价，甄选出信用良好的客户，并赋予相应的信用额度。当客户的信用余额（信用额度减去应收账款）/信用额度小于等于设定比率时，系统自动报警，显示该客户的信用额度、累计应收