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财务软件的应用(一）用友7.2建立会计科目建立部门个人客户供应商项目出纳管理账簿管理辅助账管理进入总账系统录入期初余额设置凭证类别定义外币及汇率制单记账月末自动转账试算并对账结账开始下月工作新用户总账系统操作流程图总账第二年操作流程7、期初余额调整8、制单、记账9、账簿管理12、自动转账13、试算并对账14、结账16、打印各种账簿15、会计档案备份11、查询10、出纳管理开始下月工作3、进总账系统2、建新年账6、结转上年数据5、部门、个人、客户、供应商、项目目录调整4、调整会计科目1、完成上年各项工作建账第一节系统初始化一、初始化处理：指手工记帐和计算机记帐的交接过程，分为两部分：核算体系的建立和期初数据的整理录入。二、核算体系的建立：建立核算帐套、设置会计科目辅助核算类确定会计期间定义凭证分类。（一）建立核算帐套（可建999套帐）1.[开始]/[用友帐务7.2]/[用友帐务]2.进入系统登录界面3[建帐套]/[建帐向导]1)进入建帐向导1，定义帐套名称。帐套号唯一帐套路径使用系统默认的2）向导2：定义企业性质（这里提供了14种），并预置科目。企业性质一经启用在一个会计年度内不能改变。3）建帐向导3：定义本位币，系统默认是人民币。本位币一经启用在一个会计年度内不能改变。4）建帐向导4：设置科目编码长度，最长6级，例：设置为322222。科目级长一经启用在一个会计年度内不能改变。5）、建帐向导5：设置启用日期。启用日期一经启用在一个会计年度内不能改变。其他参数可在帐务系统中的“帐套参数调整”中进行调整。4.回到系统登录界面，输入日期及帐套号。5.操作员（财务主管）登录并设置口令。第一次进入新帐套日期为启用时间。（二）[财务分工]：增加、删除、修改操作员并赋予权限，由会计主管操作。增加操作员：单击“增加”，在弹出窗口中录入操作员的名字。明细权限（三）[会计科目]：增加、删除、修改会计科目。1.增加或修改会计科目：[会计科目]/[增加]或[修改]/弹出新增或修改的界面注意：1.科目代码唯一2.科目类型与编码一致。3.帐页格式有四种（金额式，外币金额式，数量金额式，外币数量金额式）4.科目一经使用不能删除5.辅助核算帐的设置返回（四）凭证类别定义：[凭证管理]/[凭证类别定义]/有分类和不分类，不分类就是记帐凭证格式，分类是以下几种。（五）[期初余额]：录入期初余额（最后一次手工帐的余额）金额直接在白色栏内录入。注：录入完检查试算平衡。米色代表总帐科目，要在最下级的明细科目中录入，系统自动加总。兰色表示辅助核算科目，双击该栏进入辅助核算初始录入界面（六）结算方式的定义结算方式：企业与银行进行资金结算票据的方式。例：现金支票、转帐支票、汇票等。操作：[银行现金]/[结算方式]/在“结算方式”界面中单击“增加”，录入方式号和方式名，以及选择是否使用支票登记簿。第二节凭证管理一、制单（录入凭证）：[凭证管理]/[制单]/[增加]，录入记帐凭证。1.凭证类型4.摘要不能为空2.凭证编号（系统自动加1）5.录入科目代码3.日期：在启用日期之后，在≥上张凭证的日期6.录入金额，借贷相等当录入“102”弹出窗口如果支票登记簿中没有该支票的记录则弹出窗口，单击[确认]，进入支票登记簿补登。①②③（二）审核凭证：更换操作员进行审核。[凭证管理]/[审核]审核取消审核标识错误审核人与制单人不能为同一人如果检查错误，审核员单击“标识错误”，由制单员修改。“取消审核”只能是审核员操作（三）记帐：审核完才能记帐。[凭证管理]/[记帐]/进入记帐向导上月未结帐本月不能记帐当有作废凭证时要清除“作废凭证”只有审核了的凭证才能记帐使用技巧：设置常用凭证和常用摘要1.设置常用摘要：[凭证管理]/[常用摘要]/单击“增加”2.设置常用凭证：[凭证管理]/[常用凭证]/单击“增加”①②F83.删除作废凭证：[凭证管理]/[整理凭证]/单击[删除作废凭证]/[重排]第三节出纳管理1、现金日记账2、银行日记账3、资金日报须指定出纳专管科目才能查看日记账4、银行对账基本操作步骤：录入银行对账期初数据制单、记账录入银行对账单银行对账编制余额调节表查询勾对情况核销银行账1.现金日记帐的查询：[银行现金]/[现金日记帐]/弹出现金日记帐的对话框可按月份/日期查询也可查询未记帐凭证可以联查凭证和总帐格式窗口2.银行日记帐的查询3.资金日报表的查询：资金日报表：反映现金银行存款日发生额及余额情况的报表操作：[银行现金]/[资金日报表]4.支票登记簿使用：[银行现金]/[支票登记簿]/单击“增加”领用日期和支票号必填报销日期不能在领用日期之前报销日期由系统自动填制，已报销支票用绿色加以区分已报销支票只能修改报销日期5.银行对帐1）期初余额调节表：录入最后一次手工对帐的余额调节表。操作：[银行对帐]/[银行对帐期初]/输入“启用日期”/输入调整前的余额/单击“对帐单期初未达项”录入银行已记企业未记项/单击“日记帐期初未达项”录入企业已记银行未记项/单击“启用”反启用要求调整后的余额相等2）录入对帐单：[银行对帐]/[银行对帐单]/在“银行对帐单录入界面”单击“增加”，输入对帐单。3）银行对帐：[银行对帐]/[银行对帐]/单击“自动对帐标志”/弹出窗口，要求录入对帐条件对上帐的记录为绿色还可用手工对帐①②4）编制余额调节表：[银行对帐]/[余额调节表]/双击第一栏弹出①②②5）查询勾对情况：[银行对帐]/[查询对帐勾对情况].6）核销已达帐：[银行对帐]/[核销已达帐]银行对账操作实例：企业记录银行记录1借10201100001收到货款4000贷501100002借1018002提取现金800贷102018003借52112003收到利息400贷1020112004借1020110004收到货款10000贷5111000第四节自动转帐（内部转账）*1、自定义转账设置：[期末处理]/[转帐定义]/[自动转帐]/单击“增加”/弹出转帐目录增加“窗口/在”自动转帐设置“界面进行定义第一次使用时先执行转账定义，以后各月只需调用转账凭证生成即可。但当某转账凭证的转账公式有变化时，需先在转账定义中修改转账凭证内容，然后再转账。操作步骤：定义转账分录转账生成①转帐序号表示结转的先后顺序号。发生频度有每年一次、每月一次、空白。生成的凭证格式②转帐序号、转帐摘要、凭证类别、摘要栏都由系统自动填入输入科目编码，方向和公式公式的使用：1)期初余额qc(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）外币期初wqc(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）数量期初sqc(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）2)期末余额qm(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）外币期初wqm(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）数量期初sqm(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）3)发生净额JE(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）外币净额wJE(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）数量净额SJE(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）4)发生额FS(“科目代码”，“会计期间”，“方向”，“代码”）外币发生WQC(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）数量发生SQC(“科目代码”，“会计期间”，“代码”）5)对方科目结果JG(“科目代码”）6)借贷平衡差额函数CE(“科目代码”）7)常数例：月末余额qm(“科目代码”，“月”）年初余额qc(“科目代码”，“年”）月初余额qc(“科目代码”，“月”）年净发生额JE(“科目代码”，“年”）月净发生额JE(“科目代码”，“月”）月借方发生额FS(“科目代码”，“月”，“借”）月贷方发生额FS(“科目代码”，“月”，“贷”）年累计借方发生额FS(“科目代码”，“年”，“借”）年累计贷方发生额FS(“科目代码”，“年”，“贷”）公式的录入有两种方式：直接录入公式和使用公式向导①②③对应结转科目若为上级科目，其下级科目的科目结构必须相同实例2.对应结转：指两个科目的下级科目一一对应结转。3、销售成本结转（应用于商业企业）注：库存商品、主营业务收入、主营业务成本科目必须定义数量核算且一一对应操作实例4汇兑损益结转输入入账科目5期间损益结转：[期末处理]/[期间损益结转的设置]/在“本年利润科目”输入框输入科目代码输入本年利润科目本年利润只能选一级科目损益类科目由系统自动填加二、转帐生成：[期末处理]/[转帐生成]/双击“是否结转栏”/生成凭证后，分别单击确认和生成按扭。第五节结账每月月底都需要进行结账处理，实际上就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作。在结账之前进行下列检查：本月业务是否全部记账，有未记账的凭证不能结账月末结转凭证必须全部生成并记账，否则本月不能结账上月未结账，本月不能结账总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与其他子系统数据是否已一致，如果不一致，总账不能结账损益类账户是否全部结转完毕，如果未全部结转完毕，则本月不能结账若与其他系统联合使用，其他子系统是否结账，如果未全部结账，本系统不能结账第六节辅助核算帐提供了以下几种辅助核算帐：1.银行、日记辅助核算帐：[会计科目]中设置2.单位往来辅助核算帐首先定义目录，再录入期初额3.个人往来辅助核算帐在输入凭证时相关科目要输入4.部门辅助核算帐辅助核算资料，查询辅助核算5.项目辅助核算帐到各辅助核算模块中查询6.外币辅助核算帐7.数量辅助核算帐一、单位辅助核算帐1.在[会计科目]增加或修改界面中选择“单位往来”2.选择，进入“单位往来目录”界面3.单击“增加”增加单位单位编号和名称必填4.输入期初余额：双击该栏（兰色），进入“单位往来期初”，单击“增加”，输入相关资料5.输入凭证：如果输入的科目设置了单位辅助核算既弹出窗口6.查询单位往来辅助核算帐。二、项目辅助核算帐1.将相关科目的性质定义为项目辅助核算2.单击，进入“项目目录”定义界面。3.单击“增加”，进入“项目大类”向导1）定义项目大类名称2）选择该类别的科目3）定义项目栏目4）回到项目目录界面单击“维护”，进入该大类项目目录界面增加项目。4、录入期初余额5.录入凭证，当有科目为项目辅助核算时弹出窗口6.查询项目辅助核算帐