财务部工作程序标准

精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料财务部工作程序标准2007年11月精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料第一部分：办公室一、[岗位]财务总监1．准时参加总经理组织召开的各种会议；1）参加每周一至周五的晨会、例会；2）参加每周的销售协调会议；3）参加有关饭店经营管理的其它会议；2．参加财务、外汇、税务、物价、工商等部门召开的有关财务问题的会议；3．组织召开有关会议；1）财务分析会议。有总经理及各职能部门参加，介绍经营情况，分析各种原因，提出改进意见，并要求有关职能部门组织实施；2）餐饮经营会议。采购部、餐饮部有关负责人参加，研究原料购进、验货及成本控制等问题，加强管理，不断提高饮食经营效益；3）客户信用会议。有营业部经理、信用主管参加，听取信用情况汇报，研究饭店信用政策，制订各种催款措施，回笼，加速资金周转；4）每月各部门经营状况分析会议。有部门会议核算人员和预算人员参加，通报各部门经营情况及预算完成情况，并研究采购相应的措施；5）部门期它专业会议；A．验货会议；B．物资回收利用管理工作会议；C．结帐组服务质量、工作会议等；4．签批各种物资采购申请单，控制使用采购资金；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料5．筹集、调度资金，满足经营需要，按期归还各灯借款和解缴各种税金；6．编制年度财务预算，并实行检查监督；7．编制各种财务报表，保证按时、按质报送有关部门；审核财务日报表、月报表及年度报表；8．监督会计部、电脑部、采购部的业务操作；9．拟订部门工作计划并逐级组织落实；10．审定饭店年度财务决算，并组织清理各种遗留帐目；11．做好年度工作总结和对主管进行考核评估。二、[岗位]财务副经理1．监督成本控制部和收银部、日审、夜审的业务操作；2．协助财务总监起草各种财务管理制度，并监督检查各有关财务制度的执行情况；3．协助财务总监编写年度财务预算，调整财务预算；4．负责饭店的财产管理。监督各部门财产的使用和保管情况；5．监督审查饭店内部的财务收支情况，确保饭店一切营业收入、开支有关经济活动能按国家的有关法规和制度进行；6．财务总监不在岗时，代行总监职责；7．监督饭店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电脑系统正常运行。三、[岗位]财务部秘书1．准时上班，搞好工作环境的卫生；2．做好各种会议纪要；3．收、发、打印处理各种文件资料，及时下发、催办；1）收、发文时必须使用收、发登记本；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料2）将各种文件分类、编号、归档；4．每月按时计划和领用部门办公用品及员工福利用品并分发各点；5．接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；6．根据工作日程安排，及时提醒总监；7．月末汇总部门职工考勤等报人事部；8．年末整理文件资料，并装订归档；第二部分：采购部一、[岗位]采购部经理1．每天到岗后，检查各工作岗位的安全和工作人员出勤情况；2．检查当日食品采购品种有无短缺现象，安排当日应急采购供应工作；3．参加每周五财务例会，汇报本周部门例会工作任务的完成情况，检查周采购计划的执行情况；4．每十天审阅市场价格调查表并上报，掌握实际进货数量，控制食品采购价格及质量；5．根据使用部门年度要货计划和客源预测，于每年年底制定下年采购计划；6．审核各专业落实的部门采购单，报总监批准；7．按部门岗位职责及店规店纪，检查、考核各组的工作，建立员工业务档案；8．根据市场调研报告，调整和完善采购供应计划，总结上一年度工作，拟定下一精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料年度工作计划；9．每月与兄弟饭店的采购主管联络一次，了解其货源、价格等情况，对照检查本组的采购工作，并建立价格档案；10．每周与主要协作单位、供货单位联络一次，了解掌握新的业务信息，向餐饮部推荐新品种或应市品种，并建立供货商档案；11．每天走访验收组、仓库保管员、厨房、酒水部了解和检查采购工作的质量与效率；12．完成部门总监临时交办的事项；二、[岗位]采购部主管1．合理安排下属工作班次，全面安排采购计划，保证采购工作的顺利进行；2．了解各部门物资需求及市场供应情况，民解市场信息，比值比价，降低费用开支；3．检查和监督进行物品的报关工作，严格执行索证程序，做到手续齐全，资料齐备，防止不合格的物资流入饭店；4．监督所属员工遵守财务制度，购进物资要尽量做到单据（发票）随货同行，不得随意拖帐挂帐；5．各部门急用物品应做到价廉物美，择优录取，严格把好质量关，对不符合质量要求的要坚决拒收，积极争取定货货源，保证货源充足；6．经常了解销售情况，以销定购，积极组织适销对路的货源，防止盲目进货，尽量避免积压物品，提高资金周转率；7．根据饭店客源和物资消耗及库存情况，编制采购计划，经经理审批后，组织市场调查，确定最佳采购方案，落实采购计划；8．落实采购任务的执行，并严格控制采购的品种、质量、数量、价格和费用；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料9．在各部门物品采购上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；10．根据批准的采购单，安排采购、进货；11．安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；12．安排成批或周期性进货任务，并负责落实；13．在抽查采购的物资质量后，督促有关人员办理验收入库手续；14．每月与厂家、供应商联络两次，了解掌握业务信息，建立供应商、厂家供货品质、价格、信誉等方面的业务档案；15．每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；16．根据市场信息，向部门推荐新产品，提高饭店服务规格，降低成本费用。三、[岗位]食品采购助理1．跟进日常鲜活食品、饮品的采购任务，并加以监督和检查，其内容是：根据厨房或酒吧的次日要货订单及时要求供应商按时送货，并在比质比价后订购。18：30前完成次日采购工作；2．安排周期性采购食饮原料的任务。其程序是：1）掌握食品仓库库存的品种和数量，了解厨房对食品品质的要求；2）掌握酒水仓库品种和数量，了解酒吧对饮品品质的要求；3）按照食品仓库、酒水仓库提报的采购申请单和厨房及酒吧的使用要求，编制采购计划，报部门经理审核后执行；4）亲自采购批量大、单价高、货源紧的食品时，严格把好质量、价格关。5）采购一般食饮和当日的少量紧急采购，并审核其质量、价格、数量、交货时间等主要项目；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料3．发现所订购的食饮原料在质量、卫生、保质期、价格、数量等方面有错，必须及时采取措施，同时向部门经理汇报；4．所有到货食饮必须经过主管检查，然后再安排办理验收、入库或直接手续，主管还必须对票据费用进行审核；5．协助部门经理编制季度采购计划、月度采购计划以及用款计划；四、[岗位]物品采购助理1．跟进日常零散物品的采购任务，调查三家以上供应商供货的价格和交货时间；2．进行市场调查记录进行比较分析，确定价廉物美、供货及时的物资供应商报采购主管；3．在各部门物品采购单上注明最优采购价格和交货日期，交经理审批；4．根据批准的采购单，安排采购、进货；5．抽验到货物资的质量、价格、数量，对不符合饭店使用要求的物资要及时查明原因，并采取补救措施；6．安排应急物资采购，事后请使用部门补办申请采购手续；7．安排成批或周期性进货任务，并负责落实；1）根据使用部门的年度要货计划，物资仓库补充物资计划以及实际库存及在途物资的情况，编制采购计划；2）按采购计划，安排采购市场调查，并在采购计划上注明参考价格和供货时间，报部门经理审批；3）根据经理的批示和实际要货时间安排业务洽谈，经过综合分析、比较后确定最佳采购方案；4）将业务洽谈的主要条款交部门经理审核，然后签订订货合同；5）根据饭店客源和物品消耗的情况，调整合同的供货时间，避免积压物资或脱货；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料6）采购物品到货后，按合同的规定或样品抽查其质量、规格、数量、价格；8．采购、订做工作服，程序是：1）更新工作服的前一年，为客房部及使用部门提供各工种工作服的式样、质地和颜色，并确认样品；2）根据客房部下达的制作单，安排采购员按原质地、颜色采购面料，并亲自参加业务洽谈；3）联系三家以上的服装加工厂按已确定的款式制作工作服样品，样品经部门经理、总经理确认后亲自组织参加加工工作服的业务洽谈；4）加工合同的主要条款经部门经理确认后，与厂家签订加工合同；5）根据加工合同的规定和样品，检查服装制作的质量和工艺；9．在抽查采购的物资质量后，督促有关人员办理收入库手续；10．每月与厂家、供应商联络两次，了解掌握业务信息，建立供应商、厂家供货品质、价格、信誉等方面的业务档案；11．每天一次主动征求验收、保管、使用部门的意见，把握本组采购工作的质量与效率；12．根据市场信息，跟进向使用部门推荐新产品，提高饭店服务规格，降低成本、费用；五、[岗位]采购部秘书1．准时上班，搞好工作环境卫生；2．做好各种会议纪要；3．收、发、打印处理各种文件资料；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料1）收、发文件时必须使用收、发登记簿；2）将各种文件、合同分类、编号、归档；4．接听部门工作电话，做好详细记录，并立即转达给有关人员；5．根据工作日程安排，及时提醒经理；6．月末汇总部门考勤表报人事部；7．年末整理文件资料，并装订归档；8．完成经理交办的其它工作；第三部分：成本部一、[岗位]成本主管1．整齐着装，按时上班，并对组员进行检查；2．检查验货工作程序执行情况：1）凭采购申请或订单验收货物；2）坚持标准，保证质价廉；3）与厨师长或部门负责人协作，对采购原材料及物资进行质量检验；4）每日检查验货日报，严格入库和领用手续；5）每日检查收货、出库是否及时、准确录入电脑系统；3．督促饮食明细帐会计、物资明细帐会计及时核算每日、每月成本、费用；1）检查食品、酒水、香烟、物资领用单的手续是否完备，并据此与电脑系统进行核对，核算各点当日成本、费用；2）检查食品、酒水、香烟调拨单、O/C单、免赠单、免费票据等核算单据的手续是否完备并及时、准确核算；3）检查食品、酒水、香烟、物资明细帐会计每月编报“库存周转慢原材料及物资报表”，并提供财务总监、餐饮总监、行政总厨，防止积压浪费；精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料4）加强点单的审核；4．复核成本核算员编制的每周饮食收入、成本报告，并按时报送娱乐部总监、行政总厨、餐饮总监、财务总监、总经理。具体要求是：1）反映真实成本，其中包括领料成本、直接成本、内部转帐成本、费用转出成本；2）各项指标完整；3）附有简单的成本分析；5．监督酒水控制会计的控制工作，堵塞酒水、香烟经营过程中的漏洞，做到：1）