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贷款管理的基本规则第一节贷款原则和政策•贷款原则•含义•作用•正确制定和执行贷款原则的意义第一节贷款原则和政策一、贷款原则1、依法贷款的原则2、遵循效益性、安全性、流动性的原则3、遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则4、遵循公平竞争、密切协作的原则第一节贷款原则和政策•二、贷款政策•含义：是银行为指导贷款决策而制定的规则和程序。•作用：对规范、约束银行的贷款行为，贯彻贷款的基本原则，实施国家的经济金融政策，促进国民经济的稳定协调发展，提高贷款的质量和效益都有重要意义或作用。•贷款政策的基本内容包括四个基本方面。•第一是投向政策。•第二是总量政策。•第三是利率政策。•第四是贷款管理的具体措施。第二节贷款种类一、自营贷款、委托贷款和特定贷款（一）自营贷款1、放贷款的资金是以合法方式自筹的。2、是自主以放风险自担。3、收益归贷款人。（二）委托贷款•受托人按照委托人的意志发和管理贷款；受托人以自己的名义为委托人以放和管理贷款；委托贷款的收益全部归属于委托人。•（三）特定贷款第二节贷款的种类二、短期贷款、中期贷款和长期贷款短期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。中期贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。长期贷款指贷款期限在5年（含5年）以上的贷款第二节贷款的种类（一）短期贷款短期贷款的特点是比较灵活，期限短，流动性,周转快，需要量大。（二）中期贷款和长期贷款中长期贷款包括固定资产贷款和消费贷款两大类。第二节贷款的种类三、信用贷款、担保贷款和票据贴现（一）信用贷款指以借款人信誉发入的贷款。其特点是：手续方便，限制条件少，运用面广。缺陷是风险大。（二）担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。特点：安全性大。（三）票据贴现指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放贷款。第三节贷款期限和利率•一、贷款期限•合理地确定借款人的贷款期限的意义是：满足企业生产和经营的合理需要，促进经济发展；促使企业加强经营管理，减少资金占用。•二、贷款展期限•贷款展期是指借款人因故使借款未能按合同约定期限偿还而要求继续使用贷款。•三、贷款利率的确定•贷款人应当按照中国人民银行规定的贷款利率上下限，确定每笔贷款利率，并要借款合同中载明。第三节贷款期限和利率•四、贷款利息的计收•（一）短期贷款计息•1、公式计算：•本利和=本金×（1+利率）n•利息=本利和－本金•2、逐季累算。•3、结算积数计算法。•（二）中长期贷款计息•中长期贷款按季计息，每季度末20日为结息日。•贷款利率水平的决定•（一）市场经济条件下的贷款利率是由市场机制决定的。•（二）利率变化的影响因素•1、经济因素：经济周期；通货膨胀或通货紧缩；税收。•2、政策因素：货币政策；财政政策；汇率政策。•3、制度因素：主要是利率管制•（三）我国的利率的决定与影响因素•1、利率的平均水平•2、资金的供求状况•3、物价变动的幅度•4、国际经济环境•5、政策因素第三节贷款期限和利率•五、逾期贷款批规定计收罚息•目前我国对逾期贷款社会加罚息制度，即所有逾期贷款在逾期期间按罚息计收利息。•六、贷款的贴息•根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。•七、贷款停息、减息、缓息和免息•贷款的停息是指从一定时间起，结该笔贷款的使用不再计收应收的利息。第四节借贷双方的权利和义务•一、借款人的资格•二、申请借款应具备的基本条件•1、产品有市场、生产经营有效益。•2、不挤占挪用信贷资金。第四节借贷双方的权利和义务•三、借款人应当符合的要求•1、有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿，没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。•2、凡要求贷款的企业法人和部分事业当事人都需到工商部门办理年检手续。•3、已开立基本账户或一般存款账户。•4、除国务院另的规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不得超过其净资产总额的50%。•5、借款人的资产负债率符合贷款人的要求。•6、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所的者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。第四节借贷双方的权利和义务•四、借款的权利•1、可以自主向主办行或者其他银行的经办机构申请并按条件取得贷款。•2、有权按合同约定提取和使用全部贷款。•3、有权拒绝借款合同以外的附加条件。•4、有权向贷款人的上级单位和中国人民银行反映、举报有关情况。第四节借贷双方的权利和义务•五、借款人的义务•1、应当如实提供贷款人要求的资料。•2、应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督。•3、应当按借款合同约定用途使用贷款。•4、应当按借款合同约定及时清偿贷款本息。•5、将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意。•6、有危及贷款债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。第四节借贷双方的权利和义务•六、对借款人的限制•1、不得在一个贷款同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。•2、不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。•3、不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。•4、不得用贷款在有价证券、期贷等方面从事投机性经营。第四节借贷双方的权利和义务•七、贷款人的资格•贷款人的资格必须具备两个方面的条件：一是贷款人经营贷款业务必须经中国人民银行批准。二是必须经工商行政管理部门核准登记第四节借贷双方的权利和义务•八、贷款人的权利•1、要求借款人提供与借款有关的资料。•2、根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等。•3、了解借款人的生产经营活动和财务活动。•4、依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。•5、借款人未能履行借款合同规定义务的，贷款人的权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款。•6、贷款人的贷款将受或已受损失时，可依据合同规定，采取使贷款免受损失的措施的权利第四节借贷双方的权利和义务•九、贷款人的义务•1、应当公布所经营※的贷款的种类、期限和利率，并向贷款人提供咨询。•2、应当公开贷款审查的资信和发放贷款的条件。•3、贷款人应当审议借款人的借款申请，并及时给予答复。•4、应当对借款人的债务、财务、生产、经营情况保密，但依法查询者除外。•十、对贷款人的限制第五节贷款程序•一、贷款申请•二、对借款人的信用等级评估•根据借款人的“五C”情况（即品德Character、能力Capacity、能力Capital、担保Collatcral、环境条件Condition）等评定借款人的信用等级。•三、贷款调查•1、对借款人信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查•2、核实抵押物、质物、保证人等情况•3、测定贷款风险度•四、贷款审批•五、签订借款合同•六、贷款发放•七、贷后检查•八、贷款归还第六节贷款管理责任制•一、贷款管理实行行长负责制•二、建立审贷分离制•1、建立贷款审查委员会•2、审贷分离制内容•三、建立货款分级审批制•四、建立和健全信贷工作岗位责任制•五、对大额借款人建立驻厂信贷员制度•六、建立离职审计制案例：•在北京森豪公寓开发中，银行职员、房地产开发商、律师采用签订虚假商品房买卖合同、楼宇按揭担保借款合同的方法，骗取银行巨额贷款7亿余元。•公诉机关指控，曾先后任江川、嘉惠律师事务所律师的孔卫东和曾任浩天律师事务所律师的战军，在为中国银行北京市分行个人住房贷款业务提供法律服务过程中，没有尽职调查“森豪公寓”房地产项目的个人住房贷款申请人的资信，向银行出示法律意见书，证明贷款申请人具备偿还贷款能力，符合申请贷款的条件。2人共出具161份内容失实的法律意见书，银行先后向虚假贷款申请人发放个人住房贷款共计5亿余元，造成银行损失贷款本金4亿余元。审贷分离•基本内涵•指将贷款的调查、贷款的审查、贷后的检查三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。使各个环节和岗位相互制约，分别承担各个环节工作出现问题而带来的风险责任。商业银行审贷分离图示：贷款市场开拓贷款调查人员贷款审查贷款审查人员贷款批准决策层贷后检查清收贷款发放人员案例：巨贪利用贷款审查贪污4969万被判•2005年10月20日，原农业银行深圳分行第三营业部主任彭伟智利用审查贷款职务之便，伙同他人贪污农行4969万元，被深圳市中级人民法院一审判处死刑缓期两年执行，另两名同案犯分别被判有期徒刑9年和5年。•在任信贷员时，彭伟智即利用职务便利，在贷款审批表上出具贷款资料真实有效的意见；•在其任个人理财部主任时，同样利用职务便利，影响下属调查员出具贷款资料真实有效意见，同时自己签署审查同意意见，然后报送主管领导办理审批手续而骗取贷款。据统计，该团伙先后作案83次，骗取贷款总额达4969万元。•西方银行业行之有效的信贷体系，引入到我国，必须考虑我国的市场情况，进行一定的制度本土化设计，以适应我国特定的市场环境。橘生于淮北则为枳•国外商业银行实行审贷分离的制度前提是：审贷人员（独立审贷人）所掌握的信息多于送审人员（如客户经理或负责信贷调查人员）所提供的信息。•西方商业银行是在社会中介服务完善，风险量化技术先进的背景之下，确保了在推行审贷分离后，从根本上解决信息不对称问题，为独立审贷人员提供由送审人员所提供信息以外的信息，使独立审贷人无论在审贷时（即贷前）还是审批后（即贷后）均能有足够的信息支持其作出正确的判断。银行信贷调查体系框架（图一图二）案例分析一：民生银行•民生银行在短短１１年里总资产从８６亿元增长到超万亿元，不良贷款率为０．９６％，不仅低于国内同业（五大国有银行７．８３％、12家股份制银行２．４１％、平均６．６３％），而且低于发达国家银行业平均水平的６０％强。（2007年三季度末的数字）为什么？原因之一：独立授信评审体制的建立•２０００年董文标担任行长，一上任就着手开展了第一项制度改革，即掌握实权的高层领导和分行行长全部退出审贷委员会，组建了全国第一家只有专业信贷人员担任委员的审贷委员会，各分行行长没有贷款权，建立了独立的审贷体系。这个体系是总行垂直领导，垂直管理，与各分行没有隶属关系，是独立的、专业化的审贷机构。•有效地抑制了信贷审批过程中行政干预，全方位提高了信贷审批的专业和技术水平，遏制和降低了短期利益驱动以及道德风险，真正发挥了控制不良贷款形成几率的作用。案例分析二：根据以下两案例，分析现实经济中信贷部门存在哪些漏洞？应如何防范？•案例一：2002年底至2003年初，原琼铁建材公司法定代表人兼总经理连某在公司职工不知情的情况下，擅自以公司名义，用公司已被法院查封的集资楼为抵押物，通过朋友周某联系，向建行海口市住房城建支行申请职工集资楼按揭贷款。•为此，连某等人召集了一批社会人员，冒充琼铁公司的112名职工，并伪造了身份证明等申请材料，加盖公章后交给城建支行，支行两名信贷员与上述冒充人员签订个人住房贷款合同，导致该行596万元的个人住房按揭贷款被骗。•案例2：２００１年冯明昌以其集团关联企业粤华厂名义向广发行提出贷款要求，抵押物是进口木材原料和成品板材及３亿元的定期存款，此项申请得到了广发行总行的批准，核准授信额度为５亿元。•但该行信贷员在办理贷款手续审查时，却发现了此笔贷款“承贷主体与经营主体不一致、材料申报企业注册资本与营业执照注册资本不一致、企业抵押不实”等三大问题，并立即否决了该贷款的办理，使该行避免了一笔巨额贷款损失风险。现实经济中信贷部门存在哪些漏洞？•1)贷前调查不尽职，不能有效识别风险•2)贷款审查流于形式，不能把好风险关口•3)贷款资金监控不到位，不能避免挪用风险•4)贷后管理极为松懈，不能发现贷款风险防范手段：•一要建立落实有效的贷款信息打假机制。（一是假新闻造势。二是假注资多企业充“肥胖”。三是假财务报表“作秀”。四是“空物抵押”、“低值高估”、“关联企业相互连环担保”等骗贷手法。）•二要建立落实有效的贷款核查责任机制。•三是要建立落实有效的贷款运作监督机制。俗语说：“家贼难防”，银行出了“内鬼”贷款管理的原因及贷款管理当事人一、为什么要进行贷款管理？贷款有风险银行贷款风险是客观存