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模块任务会计电算化实务会计电算化教研室四日常账务处理四填制凭证会计电算化实务会计电算化教研室第2页1月2日，会计“李望”拿到了一笔业务的原始单据：1日从工行提取备用金8000元（附单据1张，现金支票号XJ0001）任务引入会计电算化实务会计电算化教研室第3页会计分录：借：库存现金8000贷：银行存款——工行8000任务引入会计电算化实务会计电算化教研室第4页记账凭证是总账系统唯一的数据入口总账系统中账簿数据的准确与完整完全依赖于记账凭证必须要保证记账凭证录入的正确性和完整性任务分析填制会计凭证包括哪些内容？会计电算化实务会计电算化教研室第5页相关知识点凭证头部分凭证正文部分凭证尾部分会计电算化实务会计电算化教研室第6页相关知识点凭证头1.【凭证类别】已定义的凭证类别编号或名称。2.【凭证编号】由系统自动按月、类别顺序编号,各凭证类别从0001号依次顺延。3.【凭证日期】凭证日期包括年月日，日期应随凭证号递增而递增,凭证日期应大于等于启用日期，小于系统日期。4.【附件张数】本张凭证所附原始凭证张数。会计电算化实务会计电算化教研室第7页相关知识点凭证正文1．【摘要】不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。2.【科目】可以输入科目编码、科目名称、也可以参照输入。3.【金额】金额不能为“零”；红字以“－”号表示。4.【辅助核算】如果在科目设置时定义了相应的“辅助账”，则在输入每笔分录时，需要同时输入辅助核算的相关内容。会计电算化实务会计电算化教研室第8页相关知识点凭证尾【**签字】各职责岗位的签名位置，系统根据当前进入本功能时的操作员姓名自动输入。会计电算化实务会计电算化教研室第9页任务实施“操作员李望”的编号操作：首先以“操作员李望”的身份登陆总账会计电算化实务会计电算化教研室第10页任务实施选择【凭证】/“填制凭证”操作：登陆总账后，选择【凭证】/【填制凭证】会计电算化实务会计电算化教研室第11页任务实施操作：单击【增加】按钮，增加一张新凭证会计电算化实务会计电算化教研室第12页任务实施注意：根据业务类型选择凭证类型会计电算化实务会计电算化教研室第13页任务实施注意：采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过系统日期。会计电算化实务会计电算化教研室第14页注意：1、不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。2、每行摘要将随相应的会计科目在明细账、日记账中出现。会计电算化实务会计电算化教研室第15页注意：必须是末级科目参照输入按钮会计电算化实务会计电算化教研室第16页操作技巧：1、按空格键可将金额在借贷方之间进行转换。2、输入后可以直接以“回车键”转入下行，可以起到复制摘要的作用。会计电算化实务会计电算化教研室第17页操作：录入第二条分录内容注意：银行存款科目设置为“银行账”辅助属性会计电算化实务会计电算化教研室第18页会计电算化实务会计电算化教研室第19页操作技巧：可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。提示：具有“银行账”属性的科目所输入的结算方式相关信息。会计电算化实务会计电算化教研室第20页注意：在凭证填制过程中，若某科目为“银行科目”、“外币科目”、“数量科目”、“客户往来”、“供应商往来”、“个人往来”、“部门核算”、“项目核算”等辅助核算科目，输完科目名称后，需要继续输入该科目的辅助核算信息。会计电算化实务会计电算化教研室第21页会计电算化实务会计电算化教研室第22页会计电算化实务会计电算化教研室第23页回顾相关知识点凭证头记账凭证凭证正文凭证类型凭证日期附件张数摘要科目金额辅助核算会计电算化实务会计电算化教研室第24页实训任务布置完成《实验实训指导书》实验四“填制凭证”书面作业布置自编讲义本任务后面的客观题