集团财务管理解决方案

KINGDEEAPPLICATIONSTUDIO财务管理整体解决方案集团型企业军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理面临的挑战企业规模不断增长，如何保证会计信息的及时、准确？企业经营范围不断扩张，如何有效整合现有资源？企业内部业务流程多样，如何控制以保证步调一致？企业结构错综复杂，如何清晰披露经营业绩？企业内部与外部环境多变，如何把握正确的经营方向？军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理解决方案会计核算集中------实现会计信息的及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全面预算管理------保证企业经营目标的实现集团会计报告------清晰披露经营业绩决策分析支持------把握正确的经营方向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理解决方案会计核算集中------实现会计信息的及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全面预算管理------保证企业经营目标的实现集团会计报告------清晰披露经营业绩决策分析支持------把握正确的经营方向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案现状挑战集团涉及业务领域多范围广如何保证会计核算的规范统一各会计主体业务差异大如何满足不同会计核算对象的要求各级管理者对会计信息更加关注如何实时、准确的获取明细资料业务管理信息化已初具规模如何实现集团财务与基层业务的一体化IT技术条件差、门槛高如何在现有条件下实现会计信息集中会计核算集中---面临的问题与挑战集中统一个性应用军情观察室最新一期集团财务管理解决方案会计核算集中---我们的策略统一制定会计科目体系，按统一标准控制会计信息的处理，解决会计核算规范化问题建立不同会计科目之间的关联关系，解决统一规范与不同业务要求的矛盾采用数据集中管理模式，满足各级管理者对会计信息实时性的要求采用多种技术实现手段，解决较差技术环境下信息快速集中的瓶颈问题利用财务管理与ERP系统的高度集成，到达财务业务一体化军情观察室最新一期集团财务管理解决方案会计核算集中---基本业务情景集团统一会计科目体系、会计报表体系、重点管理内容集团统一控制集团内层级关系、权益关系、地域分布各会计核算主体基于本身进行日常会计核算业务处理固定资产管理、现金管理、应收应付管理、。。。集团会计信息与各会计主体同步各会计主体独立的编制会计报表自动实现会计业务合并抵消，完成合并会计报表随时查询各级组织的会计信息（基于集团数据中心）满足集团管理要求，随时生成各级多种多维管理报表企业组织架构统一日常会计业务处理日常财务管理活动集团同步获取信息编制会计报表编制会计报告会计数据查询管理报表提供会计核算政策统一军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团一套账管理--保证会计信息的及时、准确会计科目体系集中控制--保证会计核算规范统一多会计科目体系关联--既适应集中管理、又满足特性要求会计组织统一规划--明确会计信息构成，适应组织变动管理与会计报表的产生“随心所欲”--任意时刻、任意级别、任意地点会计核算集中---主要应用价值军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理解决方案会计核算集中------保证会计信息的及时、准确资金集中控制------有效整合企业资源全面预算管理------保证企业经营目标的实现集团会计报告------清晰披露经营业绩决策分析支持------把握正确的经营方向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—问题和危机？危机问题子公司的资金紧张和资金冗余现象并存子公司之间交易时资金的体外循环集团整体资金利用效率差资金闲散，不能发挥整体效应调剂可能发生违规付款行为不能有效监控子公司支付资金的合理性监控资金集中管理筹资投资子公司的筹资、投资决策不规范存在重大的财务风险不能迅速掌握集团整体资金的存量、流量、流向家底不清、资金管理混乱信息军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—我们的策略统一筹资，增强整体信用度；统一投资，防止财务风险；统一账户，监控资金，防止违规；统一调剂，保障重点项目资金；统一内部结算，减少资金体外循环；统一对外结算，掌握资金流量、流向；核算资金占有成本，提高资金使用效率。军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—解决方案资金业务会计核算资金计划债务管理债权管理子公司集团结算中心资金集中结算资金计划统一融资统一内部结算网上银行账务处理资金分析集团分析决策商业银行资金决策资金报表资金占有成本商业银行统一对外结算现金业务军情观察室最新一期集团财务管理解决方案总集团集团统一调剂、统一投资，确保重点项目资金资金集中控制—统一筹资、投资子公司A子公司B子公司C子公司分别贷款难度大，利率高，信用度低集团统一筹资贷款难度小，信用高，利率低子公司投资分散，投资不规范，财务风险大商业银行项目3项目2项目1军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—统一账户、监控资金子公司A子公司B子公司C结算中心商业银行子公司在集团结算中心开户集团结算中心在商业银行开户统一账户、资金按“一个漏斗”支出，加强监控，防止违规统一对外结算，掌握资金的流量、流向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—统一内部结算内部单位之间的交易形成资金的体外循环统一内部结算，加速资金周转A公司B公司结算中心X商业银行XX商业银行网上银行军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—主要业务流程融资管理结算管理付款单、贷款单收款单、存款单内部结算单资金分析资金报表账簿会计核算网上银行结算通知单付款通知单结转通知单资金计划集中控制商业银行利息计算账户管理生成凭证军情观察室最新一期集团财务管理解决方案资金集中控制—企业应用价值规范了集团的筹资和投资行为；能够迅速掌握集团资金的存量、流量、流向；能够有效监控集团资金使用情况；合理调节集团整体资金，满足重点项目的资金；杜绝资金体外循环，加快资金周转效率；整体提高集团资金效率。军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理解决方案财务集中核算------保证会计信息的及时、准确资金集中控制------有效整合现有资源全面预算管理------保证企业经营目标的实现集团会计报告------清晰披露经营业绩决策分析支持------把握正确的经营方向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案全面预算管理—预算目标体系的建立不同发展时期的战略决定不同的预算管理重点企业战略市场进入期市场成长期市场成熟期市场衰退期预算管理的重点发展阶段投资开发市场营销成本控制寻找新增长点资本预算销售预算成本预算现金流量预算军情观察室最新一期全面预算管理系统电子邮件销售财务采购生产全面预算管理—预算信息的反馈军情观察室最新一期集团财务管理解决方案全面预算管理—预算执行的调控与调整监控构建预算监控体系建立预算监控机制明确预算监控重点运用有效监控手段财务总监的监控监视会的监控职能部门的监控财务部审计部计划部生产部质量部对资金的控制对业务的控制XX预算执行监控卡事后的分析事先的控制预算执行审批军情观察室最新一期集团财务管理解决方案全面预算管理—主要应用流程预算编制规划预算编制体系预算编制流程预算责任中心重点预算目标主要预算指标预算编制编制方案责任中心编制流程预算审批预算执行集团子公司预算调整预算控制预算预警业务系统预算控制单据预算评价分析军情观察室最新一期集团财务管理解决方案主营业务非主营业务资本性投资财务收支会计系统管理系统人力资源其他业务流资金流信息流人力资源流全面预算管理业务预算投资预算预算编制与相关协调资金预算利润预算各项支出预算……..预算全面预算管理—客户应用价值整合“四流”，创造“一流”军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团型企业财务管理解决方案财务集中核算------保证会计信息的及时、准确资金集中控制------有效整合现有资源全面预算管理------保证企业经营目标的实现集团会计报告------清晰披露经营业绩决策分析支持------把握正确的经营方向军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团会计报告－企业需要什么样的报告？及时性准确性真实性规范性内部管理外部报告军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团会计报告—方案可以做到什么？金蝶K/3合并报表系统建立集团规范的财务报告体系实现对组织架构的动态管理提供分行业的报表模板快捷简便的报表数据传递内部交易事项的自动抵销调整机制报表可按方案汇总对报表数据进行多角度分析军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团会计报告—如何来做？集团总部统一制订报表模板ERP系统数据来源及时性真实性子集团/子公司根据模板编制报表对编制的报表进行勾稽检查和审核集团总部可以直接抓取报表数据军情观察室最新一期集团财务管理解决方案集团会计报告—方案流程母公司子公司集团组织架构货币/汇率报表格式抵销报表勾稽关系模板下发修改模板填报内部调整事项报前检查制作报表上报报表接收报表报表审核汇总报表抵销分录（自动、手工）报表批复工作底稿合并报表分析报表军情观察室最新一期