集团财务解决方案2

文档编号：KD-HY-XQBG001Confidential(机密)《ABC集团财务管理信息化建设》需求分析报告中国ABC集团有限公司金蝶软件(中国)有限公司2002年9月Page2of36目录1、前言.................................................................................32、项目背景..........................................................................42.1ABC集团概述：...................................................................................................42.2ABC集团面临的机遇和挑战...............................................................................53、项目范围及目标...............................................................63.1项目范围..............................................................................................................63.2项目目标..............................................................................................................64、ABC集团财务管理及信息化现状与需求分析......................84.1概述.......................................................................................................................84.2ABC集团财务管理及信息化现状总体描述.........................................................94.3ABC集团财务管理分项职能及信息化需求.........................................................94.4关于财务与业务一体化.....................................................................................134.5ABC现有财务管理信息系统总体评价...............................................................135、金蝶对ABC集团未来财务管理信息系统建立的设想.........145.1ABC集团管理模式分析与设计...........................................................................145.2ABC集团财务管理模式分析...............................................................................185.3ABC集团财务管理的组织架构体系...............................................................195.4ABC未来财务管理信息系统总体框架介绍...................................................205.5建议的未来信息系统体系架构......................................................................33Page3of361、前言企业管理信息化是企业增强核心竞争力的客观需要，是实现管理创新的重要途径，也是解决当前企业管理中突出问题的有效措施。随着ABC集团的迅速发展，实现资本投入的多元化、国际化，外部监管和内部管理都对迅速、准确提供财务信息提出越来越高的要求。根据国家经贸委《关于加快推进企业管理信息化建设的指导意见》，按照ABC集团2002年经济工作会议的要求，为顺应信息时代的新要求，迎接WTO的挑战，ABC集团迫切感觉到企业的发展，需要迅速引进先进的企业管理手段、管理方法，ABC高层领导对企业信息化建设项目高度重视，希望通过现代管理手段和管理思想的实施，迅速提升企业竞争力。ABC集团加快了信息化建设的步伐，并把信息化建设作为企业发展战略性项目之一。由此ABC集团“集团财务管理信息化”的建设提上了日程。ABC集团下设六个子集团，拥有全资和控股子公司32家（节自ABC集团网站信息）。鉴于其产业集中度、信息化基础和企业效益差异的原因，集团信息化建设宜从企业的实际出发，按照“总体规划、分布实施、自上而下、上下结合”的原则进行集团的管理信息化建设，首先实现全集团财务集成，增强集团财务合并报表、财务分析、财务管理、投资管理、资金集中管理运作、以现金流为重点的全面预算管理，以及企业经营绩效评价考核办法的实施等。为了企业信息化建设顺利进行，ABC集团与金蝶软件（中国）有限公司经友好协商决定由金蝶软件（中国）有限公司同ABC集团共同组成项目小组对ABC集团财务管理信息化进行系统的分析并提供需求分析报告。因此，本分析报告是在深入考察ABC集团财务管理信息化现状及结合企业自身未来发展战略的基础上，吸收国内外先进的管理理念并结合金蝶在管理信息化领域的专业经验的情况下完成的。金蝶国际软件集团作为中国领先大的企业管理解决方案及软件供应商对圆满完成ABC集团财务管理信息化项目充满信心。经过全国十几万家企业的应用实施，金蝶在企业管理信息化领域积累了丰富的经验，拥有完善的知识库体系和科学的方法论系统。金蝶以成熟的K/3ERP产品线为依托，不但可以满足ABC集团目前集团财务管理的需求，而且可以为日后整个集团的管理信息化提供整体规划及解决方案。金蝶的高成长及良好的财务状况保证了金蝶在产品研发上持续大量投入，为金蝶国际Page4of36与ABC集团结成战略合作伙伴关系奠定了良好的合作基础。需要特别说明的是，以招商局集团、香港中旅集团、TCL集团、中国建设银行、银河证券为代表的集团财务管理系统典型用户的应用及实施经验可以最大限度地降低项目风险，确保ABC集团财务管理项目的成功。2、项目背景2.1ABC集团概述：中国ABC集团有限公司成立于1992年7月，注册于上海浦东新区。公司发展的战略定位是：高科技、外向型、多元化、跨国经营。中国ABC创建以来，得到了超常规、跨越式发展。基本形成了以大生命产业为核心的高新技术产业；以纺织、机械、国际贸易为主体的支柱产业；以及房地产开发、风险投资、现代物流等功能性产业；在加拿大、墨西哥、泰国、尼日尔等国投资建立了一批海外ABC企业，初步形成了国际化的经营格局。拥有全资和控股子公司32家，企业职工近6万人。由于中国ABC集团组建的时机比较好，正值上海浦东开发开放的热潮时期，国务院有关部委和上海市委、市政府十分重视和支持，广大干部、职工的创业热情比较高，加之又有一个起点比较高、也比较切实可行的发展战略，因此，发展的速度比较快，企业成长的质量也比较好。通过资产重组，改制上市，形成了ABC纺织、ABC机械两大产业板块，拥有上海ABC股份、上海ABC发展、ABC凯马机械、ABC制药等四家上市公司，发行3个A股，2个B股股票。2000年实现销售总收入157亿元；利税8.68亿元，其中利润5.29亿元；进出口总额6.45亿美元，其中出口创汇4.62亿美元，分别名列全国第67位和第41位。根据国家财政部并表口径，资产总规模达151.1亿元，净资产50.19亿元。从生产规模和效益来看，中国ABC已成为中国最大的纺织企业；从生产总量来说，ABC凯马已成为中国最大农机制造商和销售商之一。工业规模约占整个集团规模70%，按可比口径，中国ABC集团在上海市排名为第四大工业集团；出口创汇列上海市第4位，连续四年荣获上海市人民政府颁Page5of36发的出口贡献一等奖。中国ABC从1992年7月18日创建以来，贯穿其全部经营活动的企业精神就是“卓越、开拓、协同、进取”，这八个字作为中国ABC的精神支柱，保证和促进了ABC集团从小到大、从弱到强的发展，而中国ABC的茁壮成长、快速发展又丰富了这八个字的内涵。ABC集团不仅追求在二十一世纪成为一家具有雄厚经济实力、强大创造力的中国优秀企业，而且追求成为一家拥有强大核心能力和高度增长力的世界级企业。2.2ABC集团面临的机遇和挑战2000年，集团主营业务收入、利润总额、进出口总额、出口创汇等经济效益指标均创中国ABC成立以来的历史最好水平，其经济运行总体呈现以下特点：集团利润总额、净利润大幅增长，盈利能力及经济运行质量不断提高，实现了增产、增收、增利三同步。资产总额和净资产稳步增长，资产质量不断提高，负债结构进一步改善，实现了生产经营和资本经营的双丰收。成本控制进一步加强，费用水平逐步下降。国际贸易再传捷报，出口创汇大幅增长，海外项目进展良好。集团在发展与调整中步入新世纪，但仍然存在一些问题，如内部各公司之间发展极不平衡，苦乐不均；个别企业经济效益回升较慢，至今仍未摆脱困境；少数公司及工业企业应收账款虽然得到了一定的控制，但存货占用又有上升的苗头。上述问题的解决最终取决于集团战略的调整、企业改革的深化、管理模式的建立及经营管理水平的提升，而先进管理工具的应用是必备条件和重要前提。作为集团管理提升的重要切入点，ABC集团目前相对落后的财务管理信息化处理手段与集团整体经营管理要求之间的矛盾日益突出。ABC集团现有的财务软件基于分散的主体开发和应用，未能从集团整体出发考虑及与其他业务系统的关联和数据共享，没有形成真正的财务信息网络，缺乏信息的完整性和统一性，不能为财务预测、分析和控制提供基础管理平台，无法适应公司未来发展的需要。ABC集团的财务基础管理工作相对薄弱，特别是在集团内部不同层次、不同行业的核算主体财务基础管理水平参差不齐，信息化程度不一。统一的会计核算体系Page6of36和财务管理规范尚未形成，已经形成的财务管理制度不能依赖现有信息系统有效地贯彻落实。随着全球经济一体化的形成，国际经济竞争环境发生了急剧的变化，这就向企业的管理运作提出了更高的要求。基于上述背景和现状，尽快着手建立中国ABC集团财务管理信息系统当是摆在面前的一项十分紧迫的任务。3、项目范围及目标3.1项目范围本报告范围限于ABC集团“集团财务管理信息化”，涉及的单位包括ABC集团总部及所有成员单位。3.2项目目标3.2.1项目总体目标ABC集团是一个跨地区、跨行业的集团企业，根据集团财务管理的要求，确定ABC集团财务管理信息系统建设的总体目标包括三个层次：1）集团财务核算与管理体系建设以集团主体为基点，建立跨地区、跨行业的集团企业财务管理体系，包括资金管理、全面的预算管、投资管理及集团控制管理体系；A．建立集团统一的财务管理信息系统平台，实现财务数据在集团总部和各子集团、分公司的高速流转和高度实时集成，向集团管理层及时提供财务信息以供迅速的经营决策，同时也能够快速的向外部提供完整准确的财务会计信息。B．建立公司全面预算控制制度和资产管理制度，使公司管理层可以通过财务管理信息系统实时掌握和监控资金的调拨与使用，有效计划、审批和监控财务预算及其执行情况；监控、评估固定资产和在建工程。2）业务规程规范体系建设结合ABC集团会计核算体系及财务管理机制变革，完善ABC集