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百度文库两周年特别纪念东北证券有限责任公司盈利预测报告一、盈利预测编制基础1、本公司经中鸿信建元会计师事务所审计的本公司2003年度、2004年度、2005年度及2006年1-9月的经营业绩；2、本公司2006-2008三年发展规划、2006年度经营计划、2006年财务预算和其他有关资料；3、本公司按《企业会计准则》、《金融企业会计制度》及相关补充规定执行的现行会计政策和会计估计。二、盈利预测基本假设1、本公司遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和社会经济环境在预测期内无重大改变；2、本公司盈利预测期内现行的信贷利率、汇率等无重大改变；3、赋税基准及税率无重大改变；4、本公司经营发展计划能按期实现，无较大变化；5、本公司主要业务的市场份额无重大变化。2006年10-12月证券交易日均成交量与2006年1-9月相比无重大变化；6、市场监管规则、市场交易规则无重大变化；7、本公司的资金来源充足，不存在因资金问题而使各项经营计划的实施发生困难；8、无不可抗力或不可预见因素对本公司造成的重大不利影响。三、预测结果依据以上编制基础和基本假设，本公司预测2006年度净利润为9,176.40万元，其中1-9月已审实数为7,107.93万元，10-12月净利润为2,068.47万元。2007年度预测净利润为12,005.31万元，2008年度预测净利润为15,453.26万元。四、特别说明本公司盈利预测的编制遵循了谨慎性原则，但鉴于本盈利预测所依据的各百度文库两周年特别纪念种假设具有不确定性，尤其金融证券市场受诸多不确定因素影响较大，盈利预测结果具有不确定性，因此本公司郑重提示投资者在进行投资决策时不应过于依赖该项资料。附件1、东北证券有限责任公司合并及公司盈利预测表附件2、东北证券有限责任公司盈利预测编制说明东北证券有限责任公司2006年11月15日百度文库两周年特别纪念盈利预测表编制单位：东北证券有限责任公司单位：万元上年已审实现数2006年度预测数1-9月已审实现数10-12月预测数合计预测数项目合并公司合并公司合并公司合并公司一、营业收入25,064.4823,339.9017,268.0116,269.2714,192.4013,296.4031,460.4129,565.671、手续费收入14,864.0213,743.4824,870.0124,255.538,442.907,661.9033,312.9131,917.432、自营证券差价收入（亏损以“-”号填列）793.88793.88-13,478.43-13,478.432,170.002,170.00-11,308.43-11,308.433、证券承销收入（亏损以“-”号填列）2,364.802,364.8060.0060.001,460.001,460.001,520.001,520.004、受托投资管理收益（损失以“-”号填列）-5、利息收入655.24655.240.290.296、金融企业往来收入3,548.363,404.913,280.183,174.911,015.00900.004,295.184,074.917、买入返售证券收入-8、其他业务收入2,838.182,377.592,535.962,257.261,104.501,104.503,640.463,361.769、汇兑收益（损失以“-”号填列）-二、营业支出30,373.8228,534.5623,887.8523,021.9612,060.9311,037.9335,948.7934,059.901、手续费支出1,700.851,700.852,479.322,479.32821.88821.883,301.203,301.202、利息支出3,954.413,915.871,989.561,982.10370.00370.002,359.562,352.103、金融企业往来支出1,385.391,385.39988.77988.77206.00206.001,194.771,194.774、卖出回购证券支出86.6786.67-5、营业费用21,973.4620,261.0516,991.7916,182.6010,056.069,076.0627,047.8525,258.666、其他业务支出206.42206.4244.2344.2344.2344.237、营业税金及附加1,066.62978.311,394.171,344.94606.99563.992,001.171,908.95百度文库两周年特别纪念三、投资收益（亏损以“-”号填列）198.65-110.23-586.46-457.40-45.56-190.00-632.02-647.40四、营业利润-5,110.69-5,304.89-7,206.30-7,210.082,085.912,068.47-5,120.40-5,141.63加：营业外收入193.48193.48714.37714.37714.37714.37减：营业外支出152.67148.25374.36374.36374.35374.34五、利润总额（亏损以“-”号填列）-5,069.88-5,259.66-6,866.29-6,870.072,085.912,068.47-4,780.38-4,801.61减：资产减值损失（转回的金额以“-”号填列）822.89581.35-13,978.00-13,978.00-13,978.00-13,978.00六、扣除资产损失后利润总额-5,892.78-5,841.017,111.717,107.932,085.912,068.479,197.629,176.40减：所得税1.1530.0031.15减：少数股东收益-27.853.53-12.56-9.03加：未确认的投资损益23.910.900.90七、净利润（净亏损以“-”号填列）-5,841.01-5,841.017,107.937,107.932,068.472,068.479,176.409,176.40百度文库两周年特别纪念盈利预测表编制单位：东北证券有限责任公司单位：万元2007年度预测2008年度预测项目合并公司合并公司一、营业收入55,493.9052,093.9064,838.0961,218.091、手续费收入37,675.3534,475.3541,450.2438,050.242、自营证券差价收入（亏损以“-”号填列）5,350.005,350.007,810.007,810.003、证券承销收入（亏损以“-”号填列）5,500.005,500.006,505.006,505.004、受托投资管理收益（损失以“-”号填列）220.00220.001,100.001,100.005、利息收入6、金融企业往来收入4,295.004,095.004,499.854,279.857、买入返售证券收入----8、其他业务收入2,453.552,453.553,473.003,473.009、汇兑收益（损失以“-”号填列）----二、营业支出36,120.5033,330.5039,793.4736,893.471、手续费支出3,634.803,634.804,109.404,109.402、利息支出1,765.001,765.001,807.251,807.253、金融企业往来支出995.31995.311,010.001,010.004、卖出回购证券支出5、营业费用26,902.4024,290.4029,514.6426,802.646、其他业务支出7、营业税金及附加2,822.992,644.993,352.183,164.18三、投资收益（亏损以“-”号填列）305.60600.00232.00600.00百度文库两周年特别纪念四、营业利润19,679.0019,363.4025,276.6224,924.62加：营业外收入减：营业外支出五、利润总额（亏损以“-”号填列）19,679.0019,363.4025,276.6224,924.62减：资产减值损失（转回的金额以“-”号填列）六、扣除资产损失后利润总额19,679.0019,363.4025,276.6224,924.62减：所得税7,648.097,358.099,791.369,471.36减：少数股东收益25.6032.00加：未确认的投资损益七、净利润（净亏损以“-”号填列）12,005.3112,005.3115,453.2615,453.26*所附盈利预测说明系本报表重要组成部分百度文库两周年特别纪念东北证券有限责任公司盈利预测编制说明一、公司简介东北证券有限责任公司（简称本公司，下同）系吉林省证券有限责任公司与吉林省信托投资公司证券部合并、更名并增资扩股后经中国证监会证监机构字[2000]132号文批准，于2000年6月28日设立的专营证券业务的非银行金融机构,公司为经中国证券监督管理委员会批准具有主承销资格的综合类证券公司。东北证券有限责任公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，公司注册资本为人民币1,010,222,500.00元，企业法人营业执照注册号为：2200001004530。本公司经营范围：证券的承销；证券的自营买卖；证券交易的代理；证券抵押融资；证券投资咨询；公司财务顾问、企业重组、收购和兼并；基金与资产管理***。注册地址：吉林省长春市自由大路1138号法定代表人：李树二、公司编制盈利预测采用的主要会计政策、会计估计1.会计制度本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《金融企业会计制度－证券公司会计科目和会计报表》。2.会计年度会计期间采用公历年度制，即自每年1月1日起至12月31日止。3.记账本位币本公司采用人民币为记帐本位币。4.记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。5.外币业务核算方法及外币会计报表折算外币业务采用分账制核算，资产负债表中除所有者权益外，均按期末汇率折算成人民币；所有者权益中除未分配利润外均采用业务发生时的历史汇率折算成人民币，未分配利润直接从利润及利润分配表中转入；利润表每个月以当月月末汇率折算成人民币，期末直接汇总；资产与负债和所有者权益间的差额作为外币折算差额百度文库两周年特别纪念列入资产负债表中。6.现金等价物的确定标准现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。公司编制现金流量表时，以现金、银行存款、其他货币资金、结算备付金作为现金等价物。7.客户交易结算资金会计核算方法本公司代理客户的交易结算资金全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设客户资金存款明细科目进行核算，同时确认为一项资产和一项负债。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记结算公司。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。8.自营证券核算办法及自营证券跌价准备的计提方法本公司自营证券分为股票、基金、国债、企业债券、其他五类。自营买入证券按取得时的实际成本计价，其实际成本包括买入时成交的价款(包含已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取或尚未到期的债券利息)和交纳的各项税费。卖出证券的实际成本，按移动加权平均法计算确定。期末，在分类的基础上将自营证券的可收回总额与其总成本进行比较，如可收回总额低于总成本，按其差额提取自营证券跌价准备，如可收回总额高于或等于总成本，则全额冲回已提取的自营证券跌价准备,并将每期末调整跌价准备的金额调整当期损益。如果某项自营证券比重较大（占全部自营10%及以上）以单项自营证券为基础计算并确定跌价准备。9.坏账核算