中航精机：庆安集团有限公司盈利预测审核报告 XXXX-01-22

1庆安集团有限公司盈利预测审核报告中瑞岳华专审字[2011]第0056号2目录一、盈利预测审核报告································································1二、盈利预测报告1.盈利预测报告的编制基础及基本假设······································22.盈利预测表及附表·····································································43.盈利预测报告的编制说明························································263中瑞岳华会计师事务所有限公司ZhongruiYuehuaCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.电话：[phone]地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层Add:8-9/FBlockACorporationBldg.No.35FinanceStreetXichengDistrictBeijingPRCTel：[phone]传真：[phone]邮政编码：100140PostCode:100140Fax：[phone]盈利预测审核报告中瑞岳华专审字[2011]第0056号庆安集团有限公司全体股东：我们审核了后附的庆安集团有限公司（以下简称“公司”）按照后附盈利预测报告中所述编制基础编制的2010年度及2011年度盈利预测报告。我们的审核依据是《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号—预测性财务信息的审核》。公司管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在“庆安集团有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设”中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照“庆安集团有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设”中所述编制基础的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。本审核报告仅供中航精机向中国证券监督管理委员会报送重大资产重组及向特定对象非公开发行股份购买资产暨关联交易事项之申报材料时使用，不得用作任何其他用途。中瑞岳华会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：2011年1月11日4庆安集团有限公司盈利预测报告的编制基础及基本假设重要提示：庆安集团有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）2010年度及2011年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、编制基础本公司以2008年度、2009年度及2010年1-8月经中瑞岳华会计师事务所审计的财务报表为基础，结合本公司2010年度及2011年度的生产计划、销售计划、投资计划、融资计划及其他相关资料，并遵循谨慎性原则编制了2010年度及2011年度盈利预测报告。编制该盈利预测报告所依据的主要会计政策和会计估计均与本公司实际采用的主要会计政策和会计估计相一致。二、基本假设本盈利预测报告基于以下重要假设：1.盈利预测期间公司所遵循的中央及地方现行的政策、法律、法规以及所处的政治、经济状况无重大变化；2.盈利预测期间公司所属行业的方针和政策无重大变化，公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况无重大变化；3.盈利预测期间公司所在地区的社会、政治、经济环境无重大变化；4.盈利预测期间公司销售的产品涉及的行业与国内市场行情预测趋势无重大变化；5.盈利预测期间公司的生产经营运作不会受原材料严重短缺和成本重大变化的不利影响；6.盈利预测期间公司的生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策以及外汇市场汇价将在正常范围内波动；7.盈利预测期间公司不会受重大或有负债的影响而导致营业成本的增加；8.盈利预测期间公司所在地区不会发生重大的通货膨胀；59.盈利预测期间公司的生产经营计划及财务预算将顺利完成；各项合同能够顺利执行，并与合同方无重大争议和纠纷；10.无其他不可抗力及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。庆安集团有限公司公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：2011年1月11日6编制单位：庆安集团有限公司金额单位：人民币万元1-8月实际数9-12月预测数合计一、营业总收入125,256.93144,367.5376,235.47220,603.00216,139.00其中：营业收入125,256.93144,367.5376,235.47220,603.00216,139.00二、营业总成本120,072.58138,833.5770,293.26209,126.83203,524.35其中：营业成本97,248.88119,822.3158,047.28177,869.59172,754.28营业税金及附加171.31306.3092.04398.34437.34销售费用1,937.272,374.95476.052,851.003,178.00管理费用16,222.969,256.7910,231.5119,488.3021,738.23财务费用2,239.322,144.031,375.573,519.604,016.50资产减值损失2,252.844,929.2170.795,000.001,400.00加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.000.00投资收益（损失以“-”号填列）272.85768.81384.411,153.22500.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益330.66763.41384.411,147.82500.00三、营业利润（损失以“－”号填列）5,457.196,302.776,326.6212,629.3913,114.65 加：营业外收入3,891.401,434.7465.261,500.00减：营业外支出152.69245.884.12250.00其中：非流动资产处臵损失31.3422.0947.9170.00四、利润总额（亏损总额以“－”号填列)9,195.917,491.636,387.7713,879.3913,114.65减：所得税费用1,168.651,144.59955.412,100.001,955.00五、净利润（净亏损以－号填列）8,027.266,347.045,432.3511,779.3911,159.65其中:同一控制下企业合并被合并方在合并日前实现的净利润0.000.000.00归属于母公司所有者的净利润9,126.005,875.374,526.0110,401.3710,437.83少数股东损益-1,098.75471.67906.351,378.02721.82六、每股收益：(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额0.000.000.000.00归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额注：预测表中部分实际数与财务报表数据在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人：盈利预测表(合并)项目2009年实际数2010年预测数2011年预测数7编制单位：庆安集团有限公司金额单位：人民币万元1-8月实际数9-12月预测数合计一、营业收入75,070.8245,430.3837,850.6283,281.0087,047.00减：营业成本48,723.2927,763.5722,691.3250,454.8952,922.00营业税金及附加82.7664.0819.0283.1085.00销售费用469.22380.21189.79570.00627.00管理费用12,047.286,194.278,836.2315,030.5017,008.00财务费用1,104.431,559.08990.922,550.002,805.00资产减值损失1,631.714,924.8425.164,950.001,400.00加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）0.000.00投资收益（损失以“-”号填列）272.85768.81384.601,153.41500.00其中：对联营企业和合营企业的投资收益330.66763.41384.411,147.82二、营业利润（损失以“－”号填列）11,284.985,313.155,482.7710,795.9212,700.00 加：营业外收入1,794.67830.08169.921,000.00减：营业外支出133.60245.884.12250.00其中：非流动资产处臵损失31.3422.0947.9170.00三、利润总额（亏损总额以“－”号填列)12,946.055,897.355,648.5711,545.9212,700.00减：所得税费用1,771.67882.641,157.342,039.981,905.00四、净利润（净亏损以－号填列）11,174.385,014.714,491.239,505.9410,795.00五、每股收益：(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额盈利预测表(母公司)项目2009年实际数2010年预测数2011年预测数公司法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人：8庆安集团有限公司盈利预测报告的编制说明重要提示：庆安集团有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）2010年度及2011年度盈利预测报告是本公司在最佳估计假设的基础上并遵循谨慎性原则编制的，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。一、公司基本情况庆安集团有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系庆安机器厂，后变更为庆安宇航设备公司，经原中国航空工业总公司以《关于庆安宇航设备公司建立现代企业制度和公司章程的批复》（航空企[1994]84号）批准，改制为有限责任公司，改制后名称变更为庆安集团有限公司。2001年12月本公司根据国家经济贸易委员会下发的《关于同意大同矿务局等82户企业实施债转股的批复》（国经贸产业„2001‟131号）实施债权转股权。根据原中国航空工业第一集团公司下发的《关于庆安集团有限公司实施债转股组建新公司的批复》（航资„2001‟926号），经陕同会验字（2001）015号验资报告验证，本公司注册资本81,517.20万元，其中原航空工业第一集团公司以净资产出资47,617.20万元，股权比例58.41%，中国华融资产管理公司以债权出资33900万元，股权比例41.59%。2005年，原中国航空工业第一集团公司以国家技改拨款9,350万元，利润留成181.32万元增资，增资后注册资本增至91,048.52万元，其中原中国航空工业第一集团公司出资571,485,227.56元，股权比例62.77%，中国华融资产管理公司出资339,000,000.00元，股权比例37.23%。2008年11月6日，中国航空工业集团公司在原中国航空工业第一集团公司、原中国航空工业第二集团公司全部所属企事业单位基础上组建设立，原中国航空工业第一集团公司持有的本公司62.77%股权由中国航空工业集团公司继承。2009年11月11日，根据《关于将庆安集团有限公司股权无偿划转至中航9系统科技有限责任公司的批复》（航空资[2009]1154号文），中国航空工业集团公司将持有本公司62.77%的国有股权无偿划转给中航系统科技有限责任公司。2010年9月10日，根据《关于将庆安集团有限公司等3家企业股权无偿划转至中航机电系统有限公司的批复》（航空资„2010‟1175号），中国航空工业集团公司将中航系统科技有限责任公司持有的本公司6