培训教材-FIN-AR应收款管理

应收模块培训第2页PresentationTitle|Confidential2019/9/27引言１：应收款管理的核心销售最大化回款最快化坏帐最小化信用控制第3页PresentationTitle|Confidential2019/9/27引言-2：ORACLE应收款管理系统在管理上要做什么？通过收款记录及应收帐龄情况，识别客户，并为以后的判断提供参考对收款全程进行跟踪记录，并提供收款全过程的支持功能统一的客户管理和银行管理灵活运用帐龄分析，协助进行坏账处理建立收款条件并能切实执行，是进行准确的帐龄分析的前提准确的数据和输入是系统能有效发挥作用的根本与订单管理和总帐有效集成能建立有效的系统维护和明确的权限划分第4页PresentationTitle|Confidential2019/9/27引言-3：ORACLE应付款管理系统在业务上要做什么？以业务为核心的应收款核算方式（事务处理、收款、调整）通过子模块的方式，细化应收款相关数据在一定程度上固化核算流程，减少差错，提高数据质量与其他模块紧密集成，形成可追溯的一体化的数据需要较多的培训，逐步理解系统处理方式通过逐步深入的应用系统，发现系统的优势和劣势进行更为详尽的数据收集和更复杂的整理需要更多的协同工作，才能保证业务的顺利进行第5页PresentationTitle|Confidential2019/9/27引言-4：电力行业的应收款管理一定时间内相对固定的收款期、收款金额在正常经营的情况下，收入基本上无太大变化，并可准确估算较少数量的客户减少了管理难度，并基本无坏账发生重点在保证安全、设备正常运行方面，应收款本身的管理不是重点我们能做些什么？利用应收模块提供各种应收报表（余额、帐龄），提高工作效率；为现金模块提供进行现金预测的数据；加强客户的管理，并通过应收的各种数据识别客户类型，为不断改善和加强客户关系提供一些帮助；课程大纲单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理课程大纲－单元1：客户管理单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理客户维护客户维护流程客户的创建方式：输入、导入客户维护的原则：统一维护客户维护的信息客户的编码原则客户合并客户维护流程业务系统导入手工录入报告或查询客户查看合并申请信用额度付款信息客户维护的层次结构客户头层客户地点层地点用途摩托罗拉A01-北京A02-南京开单地点开单地点客户维护客户头地址层业务目的层客户编码客户别名客户名称纳税登记号地址代码销售员联系人帐单地址付款方式省应收帐科目收入科目信用限额客户合并合并的内容：可以合并不同的客户可以合并同一客户不同地点只能将相同业务用途地点合并对于被合并的地点，可决定将其删除或失效被合并地点下的业务（发票、收款）转移到并入地点合并的时间:课程大纲－单元2：应收事务处理单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理应收事务处理发票：手工录入的发票OM导入的发票贷项通知单手工录入的贷项通知单OM导入的贷项通知单应收发票处理手工录入系统发票凭证清单查询报表审核并过帐总帐手工发票输入事务处理编号是否需要按照单票拆分发票来源手工录入或业务系统导入发票类型和核算方法相关币种分类发票或贷项通知单发票头的描述性弹性域：公司标识、单票号、核算方法、税务发票号通知单行收入的描述数量金额发票头发票行贷项通知单业务系统导入的对业务发票的修改全部或部分贷记原始发票冲消原始发票的余额贷项通知单的金额为负数合并发票对于月结的客户，选择将币种相同的同客户多张发票合并对于税务发票按照单票拆分的发票，按照税务发票号合并选择出需要合并的发票，手工录入合并发票号，系统自动回写到系统的发票的描述性弹性域课程大纲－单元3：自动会计单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理自动会计应收发票：自动会计自动会计取值来源：事务处理类型（应收发票类型）标准行销售代表客户地点课程大纲－单元4：客户收款管理-收款单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理收款未知客户收款预收款一笔收款对应多笔发票可以使用交叉币种收款杂项收款：与客户发票无关的收款收款取消收款状态客户???$100$100$100$100$100$80发票???Invoice完全核销预收款$20未核销未知客户收款收款核销流程录入收款详细核销多个发票核销单个发票收款流程收款数据录入客户余额自动更新经理检查选择发票核销第26页PresentationTitle|Confidential2019/9/27收款核销收款类型：现金收款与杂项收款只有现金收款类型可以核销事务处理一张收款核销多张发票，或一张发票的部分金额跨币种核销，系统自动计算汇兑损益美元收款人民币发票人民币收款美元发票美元收款港币发票成批核销按照单票号成批核销按照税务发票号或合并发票号成批核销按照到期日或发票日期成批核销课程大纲－单元6：应收应付对冲单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理应收应付对冲建立客户和供应商的对应关系在系统中运行客户供应商净额报告确定应收应付对冲的明细发票及金额在应收中通过虚拟银行收款在应付中通过虚拟银行付款课程大纲－单元7：催款和对帐单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理对帐和催款流程联系客户打印对帐单查询后续交易和收款查看前期交易和收款全额支付部分支付部分核销Invoice$坏帐处理未支付制作、发送催款单查询客户余额客户余额查询客户账户客户帐龄账户概览账户明细账户概览账户明细对帐单和催款信客户帐龄分析客户对帐单催款信客户余额表（以EXCEL形式输出的）客户化的报告，可以进行分类汇总课程大纲－单元8：坏帐核销单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理坏帐核销帐龄分析报告：在业务系统中打印帐龄分析报告，核对帐龄分析结果，二年以上应收部分作为报批坏帐准备坏帐核销：如果坏帐收回，收回部分作为收款处理，未收回的部分核销。如果已核销的坏帐收回，则反冲原来的核销，重新做收款处理。核销时通过虚拟‘坏帐准备’的银行，做虚拟银行收款确认坏帐课程大纲－单元9：应收帐款月末处理单元1：客户管理单元2：应收事务处理单元3：自动会计单元4：客户收款管理-收款单元5：客户收款管理-退款单元6：应收应付对冲单元7：催款和对帐单元8：坏帐核销单元9：应收帐款月末处理单元10:报告和查询单元11:各类单据的管理应收月末处理流程输入所有收款输入或导入所有发票核销过帐至总帐总帐凭证导入检查总帐和应收余额关闭会计期间应收帐款月末处理所有销售发票已全部输入系统，运行未完成发票报表，确认所有发票的状态为‘完成’所有外部收款全部记入系统运行未核销收款登记报告，确认需核销的收款已和发票进行核销运行公司间事务处理报表，确认所有的公司间往来运行应收系统过帐程序，以‘明细’方式过帐运行未过帐项目报表，检查是否所有数据已过帐在确认完以上事项完成后，关闭当前应收会计期间，打开下一个会计期间第39页PresentationTitle|Confidential2019/9/27谢谢！Q&A