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1滨州学院税收学专业人才培养方案（专业英文名称：TaxScience专业代码：020202）一、专业培养标准（一）培养目标本专业面向区域经济社会发展一线，培养德智体美全面发展的，掌握扎实的财政、税务等方面理论知识和业务技能，具有熟悉税收政策、税收实务操作，拥有较强的实际工作和创新能力，具备良好的科学与人文素养、诚实守信职业道德、团队协作与勇于创新的精神，能在政府财税机关、税务中介机构及企事业单位从事税收、税务代理、税收筹划等相关工作的应用型高级专门人才。（二）培养规格与要求本专业毕业生应具备以下规格和要求：1．知识规格与要求（1）自然科学知识掌握数学以及其他相关的自然科学知识。（2）人文社会科学知识①具有社会学、历史学和哲学等社会科学基本知识；②熟悉政治、形势与政策、思想道德修养与法律基础等知识内容。（3）专业知识①掌握经济学、财政学、税收学专业基本理论知识；②掌握会计核算、涉税业务原理与方法；③掌握税收学相关课程基本实训方法；④熟悉国家经济、税收方面方针、政策和法律、法规和规范。⑤了解税收学领域的前沿知识和发展趋势。（4）工具性知识①熟练掌握一门外语，能阅读和理解本专业外文资料；②掌握计算机应用以及文献检索、资料查询的基本方法；③掌握财税专业软件操作方法。（5）其他相关科学知识熟悉与本专业领域相关行业的法律、法规、政策和标准。2.能力规格与要求（1）基本能力①信息获取与自主学习的能力：具有运用现代信息技术搜集、获取经济管理及其他相关信息并进行分析判断、归纳整理的能力；养成良好的学习习惯，具有自主学习、终身学习的能力，能够及时了解经济管理领域的最新技术和发展动态，有适应本学科发展的能力；②有效沟通和交流能力：具有较强的人际交往能力，能够控制自我并了解、理解他人需求和意2愿；具备较强的适应能力，自信、灵活地处理新的人际环境和工作环境。（2）核心能力①综合运用专业和实践方法，分析解决税收问题的能力：掌握税法、涉税服务相关法律知识，具备纳税申报、税收筹划、税务管理、税务检查等涉税业务处理的能力；掌握财政学、中国税制相关知识，具备运用经济分析方法和结合经济形势分析税收经济效应及税收政策的能力；②综合运用专业和实践方法，参与经济预测与决策的能力：掌握经济预测方法，根据经济数据，进行统计分析，具备经济预测与决策的能力。（3）创新创业能力①具有较强的创新意识和基本的创新方法，具备综合运用财税理论和技术手段解决税收方面问题的能力；②具备良好的创业和团队精神，善于技术分工和协作，共同完成目标，具有一定的社会活动能力和创业基础。3.基本素质规格与要求（1）政治素质要求：具有坚定的政治方向，热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导，在思想和行动上与党中央保持一致。（2）人格素质要求：具有科学的世界观、正确的人生观和价值观，具有健全的人格和社会责任感，具有健康的身体素质和心理素质。（3）创新创业素质要求：具有创新创业的意识和精神，具有遵纪守法、诚实守信、爱岗敬业、团队协作、乐于奉献、勇于创新的职业素养。（三）目标达成矩阵规格与要求学习目标实现课程或教学环节知识规格与要求自然科学知识掌握数学以及其他相关的自然科学知识。高等数学、线性代数、概率论与数理统计、通识选修课程人文社会科学知识①具有社会学、历史学和哲学等社会科学基本知识；②熟悉政治、形势与政策、思想道德修养与法律基础等知识内容。思想道德修养与法律基础、中国近现代史纲要、马克思主义基本原理、毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论、思想政治理论综合实践、形势与政策、大学语文、孙子兵学与传统文化、军事理论、通识选修课专业知识①掌握经济学、财政学、税收学专业基本理论知识；②掌握会计核算、涉税业务原理与方法；③掌握税收学相关课程基本实训方法；④熟悉国家经济、税收方面方针、政策和法律、法规和规范。⑤了解税收学领域的前沿知识和发展趋势。微观经济学、宏观经济学、政治经济学、财政学、公共经济学、税收经济学、中国税制、税务管理实务、税务检查、国际税收、税务会计、财务管理、初级财务会计、中级财务会计、纳税申报、比较税制、税收筹划、管理学、金融学、投资学、资产评估、保险学、国际贸易学、社会保障学、中国税赋史、计量经济学、经济法、税法、涉税服务相关法律、ERP综合训练、专业综合实训（课程）、会计模拟实训、财税业务操作技能、税务管理综合实训、税务查账综合实训、大学新生研讨课3规格与要求学习目标实现课程或教学环节工具性知识①熟练掌握一门外语，能阅读和理解本专业外文资料；②掌握计算机应用以及文献检索、资料查询基本方法；③掌握财税专业软件操作方法。大学英语、文献检索、ERP综合训练、专业综合实训（课程）、通识选修课程、会计模拟实训、财税业务操作技能其他相关科学知识熟悉与本专业领域相关行业的法律、法规、政策和标准。大学新生研讨课、经济法、创新创业实训课程、素质拓展课程、通识选修课程能力规格与要求基本能力①信息获取与自主学习的能力；②有效沟通和交流能力。大学新生研讨课、大学语文、专业综合实训（课程）、创新创业实训课程、素质拓展课程、毕业设计（论文）、通识选修课程专业核心能力①综合运用专业和实践方法，分析解决税收问题的基本能力；②综合运用专业和实践方法，参与经济预测与决策的基本能力。中国税制、纳税申报、税收筹划、税务管理实务、税务检查、国际税收、税务管理综合实训、税务查账综合实训、税收经济学、税法、比较税制、初级财务会计、中级财务会计、税务会计、财务管理、财税业务操作技能、会计模拟综合实训、统计学、金融学、投资学、经济预测与决策创新创业能力①具有较强的创新意识和基本的创新方法，具备综合运用财税理论和技术手段解决税收方面问题的能力；②具备良好的创业和团队精神，善于技术分工和协作，共同完成目标，具有一定的社会活动能力和创业基础。大学生职业生涯规划、大学生创业指导、大学生就业指导、ERP综合训练、专业综合实训（课程）、专业创新创业课程、创新创业实训课程、通识选修课程素质规格与要求政治素质具有坚定的政治方向，热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导，在思想和行动上与党中央保持一致。毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论、思想政治理论综合实践、思想道德修养与法律基础、马克思主义基本原理、形式与政策、军事理论人格素质具有科学的世界观、正确的人生观和价值观，具有健全的人格和社会责任感，具有健康的身体素质和心理素质。军政训练与入学教育、思想政治理论综合实践、大学体育、大学生职业生涯规划、大学生心理健康教育（通识选修）、生产劳动、毕业教育创新创业素质具有创新创业的意识和精神，具有遵纪守法、诚实守信、爱岗敬业、团队协作、乐于奉献、勇于创新的职业素养。大学生职业生涯规划、大学生创业指导、大学生就业指导、专业创新创业教育课程、创新创业实训课程、毕业教育、毕业实习二、学制和学位（一）学制基本学制四年。修业年限可视学生具体情况适当缩短或延长，最短三年，最长不得超过八年。4（二）学位学科门类：经济学授予学位：经济学学士三、毕业要求（一）学分要求修完培养方案规定的课程和教学环节，获得毕业要求的最低155学分，其中理论教学105.5学分，实践教学49.5学分。所修学分中，通识必修课程36.5学分，通识选修课程12学分；学科基础课程必修20学分，学科基础选修课程5学分；专业必修课程21学分，专业选修课程22学分；创新创业教育与素质拓展课程11学分，集中实践教学环节27.5学分。（二）毕业条件思想政治合格，在规定的年限内修满规定的最低学分，所得学分的结构符合要求，通过毕业设计（论文）答辩，且不违反学籍管理的有关规定。四、获得学士学位条件获得毕业资格，并达到学校规定的授予学士学位标准（详见学校学士学位授予条例）。五、时间安排税收学本科专业四学年教育教学时间分配表学年学期项目第一学年第二学年第三学年第四学年合计（周）12345678课堂教学161616161616130109考核2222222014机动0.511110149.5军政训练与入学教育1.51.5认识实习11（业余）ERP综合训练11财税业务操作实训11会计模拟综合实训11税务管理综合实训11税务查账综合实训11专业综合实训（课程）44毕业实习44毕业设计（论文）1212生产劳动11毕业教育22（业余）寒暑假666666642教育周数2020202020202020160学年周数52525246202六、主干学科和主要课程5（一）主干学科：应用经济学、公共管理、经济法学。（二）核心课程：税收经济学、财政学、初级财务会计、中级财务会计、财务管理、中国税制、税务会计、国际税收、税务管理实务、税务检查等。（三）主要实践教学环节：认识实习、ERP综合训练、财税业务操作实训、会计模拟综合实训、税务管理综合实训、税务查账综合实训、毕业实习、专业综合实训/专业综合课程、毕业设计（论文）等。七、课程设置（一）课程类别与结构比例表税收学本科专业课程类别与结构比例表课程类别学时学分课内学时课外学时理论学分实践学分合计学分占总学分比例（%）通识教育平台课程必修5602082610.536.523.5选修1600120127.7学科基础教育平台课程必修32002002012.9选修8005053.2专业教育平台课程必修36801922113.6限选1920120127.7任选176091106.5创新创业教育与素质拓展平台课程必修24241.51.531.9选修16161785.2集中实践教学环节必修///23.523.515.2选修///442.6总计1896248105.549.5155100学分比例（%）//68.131.9/100（二）各类课程设置情况1.通识必修课程（必修，36.5学分，占总学分23.5%）课程代码课程名称学分总学时分学时开设学期及周学时分配考核方式课程归属理论实验实训其他一二三四五六七八6课程代码课程名称学分总学时分学时开设学期及周学时分配考核方式课程归属理论实验实训其他一二三四五六七八9911001L思想道德修养与法律基础AIdeologicalandMoralCultivationandLegalBasisA232322C马院9911002L中国近现代史纲要CompendiumofModernChineseHistory232322C马院9911003L马克思主义基本原理BasicPrinciplesofMarxism232322S马院9911004L毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论AMaoZedongThoughtandIntroductiontotheTheoreticalSystemofSocialismwithChineseCharacteristicsA464644S马院9911005S思想政治理论综合实践A1ComprehensivePracticetoIdeologicalandPoliticalTheoryA111616*C马院9911006S思想政治理论综合实践A2ComprehensivePracticetoIdeologicalandPoliticalTheoryA211616*C马院9911007S思想政治理论综合实践A3ComprehensivePracticetoIdeologicalandPoliticalTheoryA311616*C马院9911008S思想政治理论综合实践A4ComprehensivePracticetoIdeologicalandPoliticalTheoryA411616*C马院9911009L形势与政策A1SituationanPoliciesA10.516161马院9911010L形势与政策A2SituationanPoliciesA216161C马院9911011S形势与政策A3SituationanPoliciesA30.516161马院9911012S形势与政策A4SituationanPoliciesA416161C马院9911013S形势与政策A5SituationanPoliciesA50.516161马院991