达州市企业债券融资辅导办法

达州市人民政府办公室关于印发《达州市企业债券融资辅导办法》的通知各县、市、区人民政府，市级有关部门：现将《达州市企业债券融资辅导办法》印发给你们，请认真贯彻执行。二○一○年六月二十六日达州市企业债券融资辅导办法为引导、帮助和培育达州市企业利用银行间市场债务融资工具拓宽融资渠道，培育一批成长性好、发展潜力大的企业充分利用银行间债券市场融通资金，改变达州市社会融资结构，实现企业直接融资，支持经济社会发展，按照《中华人民共和国公司法》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等规定，特制定本办法。一、债券融资辅导目标债券融资辅导目标主要是帮助企业全面准确地理解在银行间市场发行非金融企业债务融资工具（短期融资券和中期票据等）的相关法律法规和具体要求，为企业拟定合适的债券融资方案，加强协调，推进企业达到债券融资的基本条件，并完成债务融资工具的发行注册工作。通过辅导，提升企业对现代企业制度及银行间债券市场的认识，推动企业完善公司治理结构，规范经营管理，增强企业竞争力。二、债券融资辅导原则、组织、对象（一）辅导原则：政府组织推动、人民银行牵头、承销机构负责，相关部门配合、企业自愿参与、市场化运作。（二）辅导组织：由中国人民银行达州市中心支行牵头，会同市发改委、经委、中小企业局、金融办、财政局组织实施。（三）辅导对象：主动申请在银行间债券市场通过发行短期融资券、中期票据、中小企业集合债券等债务融资工具筹集资金的达州市企业。三、债券融资辅导机构、辅导方式（一）辅导机构:由具有从事债券融资资格的承销商牵头，会同会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、咨询公司等机构组成辅导小组。（二）辅导方式：企业向人民银行达州市中心支行提出申请，然后与所聘请的辅导机构签订债券融资辅导协议（必要时应订立保密协议），由承销机构牵头组成的辅导小组，按照辅导协议和辅导计划开展债券融资辅导。四、债券融资辅导工作主要内容（一）企业债券融资辅导计划企业债券融资辅导计划应当由债券融资辅导小组与企业共同制定。辅导计划应当包括各阶段计划、月计划及其辅导的目的、内容、方式、要求和考核标准等。辅导计划应当报人民银行达州市中心支行和市发改委、经委、金融办备案。修改辅导计划或者未能按辅导计划进行辅导的，也应当向前述机构备案。（二）企业债券融资辅导内容1．对企业有关人员（包括企业董事、监事、董事会秘书、经理、财务主管或拟在新一届董事会中担任上述职务的高级管理人选）进行系统培训，培训内容包括公司规范运作和债券融资知识等。2．辅导企业建立切实履行诚信义务、严格按照信息披露的要求披露信息等制度。3．辅导企业建立健全内部控制制度（包括内部会计制度、内部管理制度及内部稽核制度），保证企业建立起有效的运行机制。4．辅导企业制定债券融资计划。5．辅导企业规划募集资金的运用。6．辅导企业制定偿债计划及保障措施，特别关注支付融资券本息的现金流状况。7．其他内容。五、债券融资辅导企业的基本条件（一）净资产3000万元以上；（二）具有较高的成长性，最近三年连续盈利，连续净利润增长10%以上；（三）所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划；（四）现金流情况良好，具有较强的到期偿债能力；（五）诚信度高，近三年没有违法和重大违规行为；（六）有明确的筹资建设项目和资金使用计划。六、债券融资辅导重点企业申报程序（一）企业自主申报。符合发债条件、具有发债意愿的企业自愿申请，如实填报《达州市拟发行债券融资企业基本情况表》，上报企业所在地发改委；（二）各县（市、区）发改委汇总初审。各企业上报《达州市拟发行债券融资企业基本情况表》后，由县（市、区）发改委进行审查，经审查符合规定后汇总上报人民银行达州市中心支行和市发改委、经委、市金融办、财政局。（三）筛选确定债券融资辅导重点培育企业。对各县（市、区）发改委汇总上报的拟发行债券融资企业名单，由人民银行达州市中心支行和市发改委、经委、金融办、财政局共同筛选确定。七、债券融资辅导配套政策（一）实行债券融资补助。市财政每年安排一定的企业债券融资专项资金，做为辅导培训资金，或在成功发行债券后，对企业和承销金融机构分别给予一次性补助资金,各县（市、区）财政相应安排好专项财政资金。（二）给予项目推进、生产要素配置重点扶持。债券融资辅导重点企业实施的重大项目、技术改造、技术创新、技术中心建设等项目，优先安排项目贴息、资金补助等；对债券融资辅导重点企业生产经营中遇到的煤、电、油、运等困难，给予优先解决。（三）实行企业信用评级增级扶持。对债券融资辅导重点企业通过外部担保、资产支持等方式，使中小企业信用增级。（四）实行债券融资金融扶持。建立债券融资绿色通道，对承销债券融资的金融机构及中介机构在业务拓展中的问题和困难及时研究解决，对承销金融机构与企业建立互惠性金融合作给予支持。八、债券融资辅导工作机制（一）建立协调机制。成立由市政府分管副市长任组长、市政府办公室、市政府金融办、人民银行达州市中心支行、市发改委、市经委、市中小企业局、市财政局、具有承销商资格的金融机构等单位负责人为成员的达州市企业债券融资辅导工作协调领导小组，具体负责研究制定企业债券融资辅导规划、重大决策和组织协调。领导小组下设办公室在人民银行达州市中心支行，负责企业债券融资辅导日常工作。（二）加强协调服务。债券融资辅导工作的有关部门要加强沟通协调，搞好服务引导，积极配合做好此项工作。对企业债券融资辅导过程中涉及的资产、股权结构重组和公司登记、设立，募集资金投向项目的用地、环保等审批环节，要开辟“绿色通道”，简化办事手续，提高办事效率，降低收费标准，积极为企业债券融资辅导营造良好的环境，创造必要的条件。（三）落实工作责任。各级政府要高度重视企业债券融资辅导工作，要确定专人负责，抓好督促、协调和服务工作。切实加大宣传力度，积极做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，及时帮助其加快债券融资辅导进程，鼓励、支持更多的企业走债券融资发展之路。九、债券融资辅导工作职责（一）辅导组织部门职责金融办：负责债券融资辅导工作的协调和服务；督促债券融资专项资金的落实。人民银行：负责企业债券融资辅导工作协调领导小组办公室日常工作，负责债券融资辅导的牵头组织，监督企业债券融资工作的进展情况。发改委：负责企业债券融资申报的汇总、备案，组织企业债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，与人民银行达州市中心支行、市经委、市金融办共同筛选确定具体辅导企业；配合承销金融机构对已经获得债券融资的企业在固定资产投资建设中的资金运用实施监督。经委：组织工业企业积极参与债券融资辅导，配合做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，配合承销金融机构对已经获得债券融资的企业在生产经营、技术改造中的资金运用实施监督。中小企业局：组织中小企业积极参与债券融资辅导，配合做好债券融资辅导重点企业的筛选、上报工作，负责建立中小企业债券融资档案库。财政局：配合做好债券融资辅导重点企业的筛选工作，负责债券融资专项资金的安排、落实。（二）承销金融机构职责：积极向上级行推荐申报企业债券融资；收集具有资质的中介机构的相关信息并向债券融资组织部门提供；协助企业与所聘请的辅导机构签订辅导协议，积极开展辅导；为企业提供完善的金融服务，包括投、融资咨询，本、外币结算服务等；对获得债券融资企业的资金运用情况加强监测，确保企业按计划偿还债务。（三）债券融资企业职责：制定债券融资计划和方案，明确由企业主要负责人亲自负责，并确定专人负责此项工作；健全内部管理体系，规范业务经营行为；选择确定具有资质的金融机构进行承销，确定具有资质的信用评级机构和会计师事务所、律师事务所等中介机构，为企业债券融资做好基础性工作；每季度至少向达州市企业债券融资辅导工作协调领导小组书面报告1次债券融资工作的有关进展情况。