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国际汇兑与结算楚晓玉chuxiaoyu2001@163.com引子：谈谈几个有关的问题•为什么要学习国际结算与汇兑•怎样学好国际结算与汇兑•国际结算与汇兑要学习哪些内容为什么要学习国际结算与汇兑•正确计算汇率是国际商务人才的基础能力•正确规避风险、防范风险和转嫁风险也是国际商务人员的关键能力•能够做到安全收汇社会医学工程….生活计量怎样学好国际结算与汇兑•上课期间认真听课、勤于思考积极参与课堂讨论•课后复习、揣摩和思考很重要•多看一些参考书籍或文献•运用自己的判断力•课堂讲解是帮助理解问题的工具和途径，但不是全部国际结算与汇兑要学习哪些内容•模块一汇率分析与应用能力•任务1释读外汇与汇率•任务2计算和应用汇率•任务3分析汇率影响因素•任务4进出口贸易报价•模块二外汇风险防范与转嫁能力•任务5识别、分析外汇风险•任务6学习防范外汇风险•任务7学习转嫁外汇风险•模块三国际结算操作与融资能力•任务8识别、区分、开立和判断票据•任务9运用汇款方式进行国际贸易结算•任务10运用托收方式进行国际贸易•任务11运用信用证方式进行国际贸易结算•任务12运用保函和备用信用证进行国际贸易结算•任务13运用包里业务进行国际贸易融资运用福费廷业务进行•任务14国际贸易融资运用进出口贸易融资方式能力模块一汇率分析与应用能力任务1：释读外汇与汇率请辨认这是那些国家的货币？1-1正确理解外汇国家或地区名称货币名称货币符号ISO标准三字母货币代码RMB¥CNY€EUR￡GBPSFCHFSKRSEKUS$USDCAN$CADJ￥JPYS$SGDHK$HKDA$AUD请填写右侧货币所对应的国家名称和货币名称。常用国家和地区、货币名称与货币符号国家或地区名称货币名称货币符号ISO标准三字母货币代码中国人民币元RMB¥CNY欧元区国家欧元€EUR英国英镑￡GBP瑞士瑞士法郎SFCHF瑞典瑞典克朗SKRSEK美国美元US$USD加拿大加元CAN$CAD日本日元J￥JPY新加坡新加坡元S$SGD香港港元HK$HKD澳大利亚澳元A$AUD$这个符号代表的是dollar不是美元。美元：UnitedStatesDollar＝US$港元：HongKongDollar＝HK$新元：NewZealandDollar＝NZ$注意！除上述我们能看到、能摸到的外汇形态（部分外币），还有什么可以算作外汇？应具备什么样的条件才能算做外汇？自由发言外汇的静态概念外汇的静态概念是指以外币表示的，可以用于国际间结算的支付手段或工具(包括以外币表示的支付凭证和信用凭证)。外汇的特点/必须具备的条件是什么特点：•以外币表示的、国际上普遍接受的资产；可以自由兑换的外币资产或支付手段；这种以外币表示的债权能够得到偿付。•条件：•第一，外汇是以外币表示的资产；•第二，可以自由兑换为其他外汇资产或支付手段。外汇的种类•可否自由兑换–自由外汇：可兑换货币–记帐外汇：清算外汇•来源–贸易外汇–非贸易外汇•交割日期–即期外汇–远期外汇观看流程图，互动分析：1.签订合同2.交付本币购买外币3.支付指示4.支付外币5.已付借记通知进口商出口商乙国外汇银行甲国外汇银行外汇的动态概念是指把一国货币兑换成另一国货币从而完成国际间债权、债务结算的一种活动。动态的概念主要强调的是货币的兑换过程。•比一比，•动态外汇与静态外汇有何不同?◆动态的外汇是指人们为了清偿国际间的债权债务关系，将一种货币兑换成另一种货币的行为。◆广义的静态外汇泛指可以清偿对外债务的一切以外国货币表示的资产或债权。◆狭义静态外汇的前提条件有两个：第一，以外币表示的资产第二，可直接用于国际结算案例分析案例1—1—1有人认为若拥有以缅甸元表示的支付凭证，就是拥有外汇。你认为对吗?为什么?技能训练Jinengxunlian•技能训练1—1—1•某年3月，我国某进出口公司签发给国外进口商一张汇票，要求其无条件立即支付50万英镑的出口商品货款，请问：该张以英镑表示的汇票是否属于外汇的范畴？为什么？￥10000任务1-2外汇汇率及其标价方法汇率的标价方法人民币升值汇率的标价方法汇率的标价方法汇率的概念•两种不同货币之间的折算比价。•一种货币表示的另一种货币的相对价格。•汇率长期以来说是受国家宏观经济形势支配的；中期是受利率、通胀、外贸收支和资金流动等经济状况控制的；短期则是受游资或投机行为所影响的。汇率的概念6.3983=1一种货币与另一种货币兑换的价格。汇率的标价方法•直接标价法•间接标价法•美元标价法6.3983=1用若干单位的本国货币表示直接标价法概念一定单位（1或100）的外国货币2011年8月23日外汇牌价6.3835=1买入价（银行买入价）直接标价法的识读卖出价（银行卖出价）6.40912011年8月23日中国银行外汇牌价ZhijiebiaojiafaTedian3.外汇汇率的变化(汇率上升或下降)是通过本币标价数的增减变化来表示的。1.外汇汇率的升降和本币标价数的增减呈同方向变化。2.单位货币是外国货币，又称基准货币。直接标价法的特点1.6470=买入价（银行买入价）间接标价法的识读卖出价（银行卖出价）1.64902011年8月某日伦敦外汇市场jianjiebiaojiafaTedian3.外汇汇率的变化(汇率上升或下降)是通过外币标价数的增减变化来表示的。1.外汇汇率的升降和外币标价数的增减呈反方向变化。2.单位货币是本国货币，又称基准货币。间接标价法的特点美元标价法新加坡－元阿根廷－比索柬埔寨—利尔斯哈萨克斯坦－里路泰国－铢瑞士法郎.韩国－元展示案例•熟悉一下网址•••案例分析已知：某外汇市场采用直接标价法，美元兑加元的汇率是：1美元=1．4985—1．4993加元，次日汇率变化为：1美元=1．4987—1．4995加元，请解释该两日报价有何含义?技能训练Jinengxunlian如果将案例1-2-1直接标价外汇市场改为纽约外汇市场，其他条件不变，请解释该两日报价有关含义并说明为什么?500任务2：汇率计算请你说出如下概念：1.买入汇率与卖出汇率2.基础汇率与套算汇率3.即期汇率与远期汇率知识驿站Huilvfenlei银行买卖外汇银行营业时间外汇买卖交割时间外汇买卖对象汇率的计算方法开盘汇率收盘汇率商业汇率银行间汇率远期汇率即期汇率套算汇率基础汇率卖出汇率买入汇率一、买入汇率、卖出汇率和现钞汇率•1、区分标准：银行买卖外汇的角度•买入汇率(BuyingRateorBidPrice)，买入价，是银行从同业或客户买入外汇时所使用的汇率；适用于出口商与银行间的外汇交易，也称出口汇率；•卖出汇率(SellingRateorOfferPrice)，卖出价是银行向同业或客户卖出外汇使用的汇率，适用于进口商与银行间的外汇交易，又称进口汇率。2、买卖差价及其决定因素•买入价和卖出价是从报价银行的角度出发的。银行买卖外汇的目的是为了追求利润，即通过践买贵卖赚取买卖差价。•外汇买入价和卖出价的差额即是银行买卖外汇的收益，一般为所买卖外汇价值的1～5‰。•在外汇市场上，买卖差价通常以“点”来表示，每一个点为0.0001。2、买卖差价及其决定因素•影响买卖差价的因素有很多：•金融中心或外汇市场的发达程度，越发达则差价越小；•货币汇率的易变性，该种货币的汇率越稳定，差价越小；•交易数量，该种货币交易量越大，差价越小；•交易货币在国际经济中的地位或重要性，美元是众多货币中买卖差价最小的。3、汇率报价及其内涵•外汇市场上挂牌的外汇牌价通常采用双向报价的方式同时报出买入价和卖出价。•所报出的汇率都是前一个数值较小，后一个数值较大。•买入价和卖出价都是针对外汇而言的。3、汇率报价及其内涵•在不同的标价法下，汇率报价的含义不同。•直接标价法：前一个数字是买入价，后一个数字是卖出价；•间接标价法：前一个数字是卖出价，后一个数字是买入价。•不论是在直接标价法下还是在间接标价法下，银行都是以低价买入外币，以高价卖出外币。买入汇率与卖出汇率：例1•假定×年×月×日，瑞士苏黎世外汇市场上(采用直接标价法)，美元的汇率是＄1＝SF1.2179/1.2183。•前一个数字SF1.2179/＄是美元的买入价，即银行买入一美元付出1.2179瑞士法郎；•后一个数字SF1.2183/＄是美元的卖出价，即银行卖出一美元收进1.2183瑞士法郎。买入汇率与卖出汇率：例2•同一天，假设纽约外汇市场上(采用间接标价法)，日元的汇率是＄1＝JPY123.37/123.41。•前一个数字JPY123.37/＄是日元的卖出价，即银行卖出123.37日元收进一美元；•后一个数字JPY123.41/＄是日元的买入价，即银行买入123.41日元付出一美元。4、买入汇率与卖出汇率的区分•在具体的汇率套算和外汇交易中，很多人往往容易把买入价和卖出价颠倒。•简单判断方法：•在任何一个汇率报价中，针对作为折算标准的货币而言，前一个较小的数值为买入价，后一个较大的数值为卖出价；•针对作为折算单位的另一种货币来讲，前一个较小的数值为卖出价，后一个较大的数值为买入价。4、买入汇率与卖出汇率的区分•例如，对于＄1＝SF1.2179/1.2183这一汇率报价。•按照前面所讲的原则，在直接标价法下，瑞士法郎是本币，美元是外币，1.2179和1.2183分别是美元的买入价和卖出价；•在间接标价法下，美元是本币，瑞士法郎是外币，1.2179和1.2183是瑞士法郎的卖出价和买入价。•美元的买入价(卖出价)就是瑞士法郎的卖出价(买入价)，两种标价法的内在本质其实是相同的。5、中间汇率•中间汇率：买入汇率和卖出汇率的算术平均数•中间汇率＝(买入汇率＋卖出汇率)/2•通常在计算远期升、贴水率和套算汇率中使用•各国政府规定和公布的官方汇率以及经济理论著作中或报道中出现的汇率一般也是中间汇率•不是在外汇买卖业务中使用的实际成本价。6、现钞的兑换率•现钞汇率是指买卖外币现钞的兑换率。•外国货币一般不能在本国流通，只有兑换成本国货币，才能购买本国的商品和劳务。•理论上买卖外币现钞的兑换率与外汇买入价和卖出价应该相同，外币现钞只有运到发行国以后才能成为有效的支付手段。6、现钞的兑换率•银行在收兑外币现钞时，必须将运输、保险等费用考虑在内，给出一个较低的汇率，通常比外汇买入价低2-3%左右。•卖出外币现钞的汇率和外汇卖出价相同。某外贸公司出口商品取得外汇收入5万美元，按外汇管理规定要将外汇收入结售给银行。当日外汇牌价为1美元兑换人民币买人价8.30元，卖出价为8．32元。公司业务员认为5万美元应换回41．6万人民币元，你认为对吗，为什么?Anlifenxi案例分析分析：根据基础知识所讲内容：买人价是指外汇银行买进外币时使用的价格，卖出价是指外汇银行卖出外币时使用的价格。本案例中是客户(外贸公司)将美元收入卖给银行，看似应该用卖出价，但站在银行的角度，可以清楚地发现该业务实际是银行买进外币(美元)，应该用买入价才对。这样，5万美元收入公司应收汇41．5万人民币元，而不是41．6万元。公司业务员的计算方法及结果都是错误的。技能训练Jinengxunlian已知：某日中行外汇市场汇率为1美元=8人民币元，如果卖、买差价为5‰，请计算买卖价分别是多少？已知：1美元=1．4045瑞士法郎，1美元=8人民币元，请根据已知条件套算出1瑞土法郎等于多少人民币元?Anlifenxi案例分析因为：1美元=1．4045瑞士法郎又，1美元=8人民币元所以，1瑞士法郎=8÷1．4045=5．6960(人民币元)2、关键货币的选择原则•一国货币充当关键货币的条件•①是本国国际收支中使用最多的货币；•②是在该国外汇储备中占比重最大的货币；•③具有充分的可兑换性，能够被其他各个国家所普遍承认和接受。3、关键货币的选择原则•很多国家都选择美元作为关键货币，将本国货币与美元之间的汇率作为关键汇率。•各国银行之间在报出汇率时，通常只报出基本汇率