集团财务报销及付款流程的有关规定-201702

商业机密，切勿外传2017年2月集团公司财务报销及付款流程的有关规定报告人：金融沙龙2二、费用报销审批流程三、物资采购、工程进度付款审批流程34四、业务招待费审批流程五、:出差审批流程56六、借支备用金管理规定7七、费用报销管理规定集团公司财务报销及付款流程的有关规定1一、借款审批流程8八、审批权限及流程说明为了规范公司财务报销及付款流程，确保公司各项业务顺利开展，加强公司财务管理，提高员工办事效率，对公司财务报销及付款流程制订如下：6TRANSITIONPAGE过渡页•基层员工借款流程•部门负责人借款流程一、借款审批流程7借款人填制借款单部门负责人审批公司总经理审批董事长审批集团财务总监审批一、借款审批流程（一）、基层员工借款流程2.公司总经理审批4.集团财务总监审批3.董事长审批1.借款人填制借款单2019/9/27一、借款审批流程（二）、部门负责人借款流程9TRANSITIONPAGE过渡页•基层员工报销流程•部门负责人报销流程二、费用报销审批流程1、报销人填制费用报销单或差旅费报销单↓3、财务中心负责人审核↓4、公司董事长审批↓5、集团财务总监审批↓（一）、基层员工报销流程2、部门负责人审批→公司总经理审批↓二、费用报销审批流程5.集团财务总监审批↓1.报销人填制费用报销单↓2.公司总经理审批↓4.董事长审批↓3.财务中心负责人审核↓（二）、部门负责人报销流程二、费用报销审批流程12TRANSITIONPAGE过渡页•物资采购付款流程三、物资采购、工程进度付款流程•工程进度付款流程（一）、物资采购5.集团财务总监审批↓4.董事长审批↓3.财务中心负责人审核↓2.部门负责人审批→公司总经理审批↓1.经办人根据产品购销合同等填制物资采购付款审批单↓三、物资采购、工程进度付款流程（二）、工程进度1.4.2.3.5.5.集团财务总监审批↓经办人根据工程合同等填制工程进度付款审批单↓2.部门负责人审批→公司总经理审批↓4.董事长审批↓3.财务中心负责人审核↓三、物资采购、工程进度付款流程15TRANSITIONPAGE过渡页•销售部门审批流程四、业务招待费审批流程•管理部门审批流程5.集团财务总监审批↓4.公司董事长审批↓3.财务中心负责人审核（预算）↓2.部门负责人审批→公司总经理审批↓1.经办人根据招待申请单填制业务招待费审批单↓12.3.4.5.（一）、销售部门审批流程四、业务招待费审批流程CompanyLogo部门负责人审批→公司总经理审批↓经办人根据招待申请单填制业务招待费审批单↓1.集团财务总监审批↓公司董事长审批↓（二）、管理部门审批流程财务中心负责人审核（预算）↓四、业务招待费审批流程2.3.4.5.18TRANSITIONPAGE过渡页•基层员工出差审批•部门负责人出差审批五、出差审批流程123453.财务中心负责人审核↓1.出差人填制出差审批单↓2.部门负责人审批→公司总经理审批↓4.董事长审批↓5.集团财务总监审批↓（一）、基层员工出差审批五、出差审批流程1.2.3.4.5.5.集团财务总监审批↓4.董事长审批↓3.财务中心负责人审核↓2.公司总经理审批↓1.出差人填制出差审批单↓（二）、部门负责任出差审批五、出差审批流程21TRANSITIONPAGE过渡页•备用金的使用范围•前款不清后款不借六、借支备用金管理规定•到期归还欠款4、结算起点（5000元）以下的零星支出。3、出差人员必须随身携带的差旅费；1、个人劳务报酬；2、零星办公用品支出；六、借支备用金管理规定（一）、备用金的使用范围（二）、前款不清后款不借123六、借支备用金管理规定（三）、到期归还欠款1.到期未能按时归还个人欠款的员工4.直至还清为止2.财务中心将从次月起按同期贷款利率加收利息3.并从该员工的工资扣抵六、借支备用金管理规定25TRANSITIONPAGE过渡页•关于发票的规定•报销单填写项目七、费用报销管理规定•履行报销手续•费用类别标识•报账时间规定•按权限核批•有权拒绝处理（一）关于发票的规定1、必须取得正规税务发票。凡购买货物和接受修理修配劳务及运输、工程、劳务、服务业务的必须取得国税发票；凡购买货物和接受修理修配劳务金额超过5000元的必须开具增值税专用发票。3、第(2)项内容遗漏或填写有误，一律不予报销。2、发票内容齐全：“客户名称”、“商品内容”、“规格”、“数量”、“单价”、“金额”、“日期”必须填写。七、费用报销管理规定（二）、报销单填写项目1.报销单类别2.所属部门3.所属项目4.费用用途七、费用报销管理规定1.正常费用开支2.有正式发票3.经手人签章4.验收人签章5.有关领导批准（三）、履行报销手续七、费用报销管理规定手续费介绍费运杂费七、费用报销管理规定（四）、费用类别标识CompanyLogo1.凡省市区以内的2.凡省市区以外的1.2.七、费用报销管理规定（六）、按权限核批1.部门领导必须按规定的权限进行审核和审批，不得越权审批。2.公司领导必须按规定的权限进行审核和审批，不得越权审批。七、费用报销管理规定1.对违反上述本规定的付款3.并及时向上级领导请求处理。2.财务人员有权拒绝支付七、费用报销管理规定（七）、有权拒绝处理33TRANSITIONPAGE过渡页•付款及报销审批•副总经理款项八、审批权限及流程说明•董事长及总经理款项•其他款项•附件•解释•实施1.付款审批上述借款、费用（含差旅费、招待费）及物资采购（工程进度）付款审批金额必须由总经理、董事长批准后方可支付；2.报销审批（一）、付款及报销审批八、审批权限及流程说明须由总经理和董事长审批。副总经理借款及费用（含差旅费）报销八、审批权限及流程说明（二）、副总经理款项第二章财务核算及财务管理工作（三）、董事长及总经理款项2.总经理报销费用；上述流程尚未涉及到的1.报销2.付款3.一律按物资采购审批流程执行（四）、其他款项八、审批权限及流程说明（五）、附件TextinhereTextinhereTextinhereTextinhere《财务报销及付款流程图》八、审批权限及流程说明本规定由集团财务管理中心负责解释。（六）、解释八、审批权限及流程说明404580此财务报销及付款流程自下发即日起实施，望各部门遵照执行。3.2.1.八、审批权限及流程说明（七）、实施金融沙龙（中国）互联网科技集团股份有限公司THEEND2017年02月08日