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表4－33索引号：（审计机关名称）应收款函询未回替代程序检查表审计期间 项目名称：项目执行单位：金额单位：日期凭证号金额事由发票号或其他凭证金额合计拖欠原因审计确认意见审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：债务人名称借方入账审计日止是否收到应收账款内容表4－34 （审计机关名称）应收账款函询情况表审计期间项目名称： 项目执行单位：回函直接确认调节后可以确认争议未决金额其他总值发函询证纪要是否收到回函收到回函序号选取样本目的单位名称期末余额可以确认金额调节后可以确认通过替代审计可确认金额：抽取样本占总户数的比例：抽取样本占期末总额的比例：选取样本目的：A、大额B、异常C、账龄长D、随机审计人员：审计日期：复核人员： 复核日期：抽取企业应收账款样本户数：抽取样本的总金额：收到回函的样本金额：回函可以确认的金额：企业期末应收账款落户总数：企业期末应收账款总金额：占样本总金额的比例：表4－34 索引号：（审计机关名称）应收账款函询情况表审计期间审计意见未收到回函通过替代审计可确认金额：抽取样本占总户数的比例：抽取样本占期末总额的比例：选取样本目的：A、大额B、异常C、账龄长D、随机审计人员：审计日期：复核人员： 复核日期：通过替代审计可确认金额未核实金额抽取企业应收账款样本户数：抽取样本的总金额：收到回函的样本金额：回函可以确认的金额：企业期末应收账款落户总数：企业期末应收账款总金额：占样本总金额的比例：表4－35（审计机关名称）预付及应收款余额明细表审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：金额单位：原币本位币1年以下1-2年2-3年3年以上合计审计人员:审计日期:复核人员:复核日期：账龄审计填表说明：审计结论：债务人名称业务内容摘要年初余额年末余额索引号:（审计机关名称）预付及应收款余额明细表审计期间＿＿＿＿审计人员:审计日期:复核人员:复核日期：备注审计填表说明：审计结论：表4－36（审计机关名称）预付及应收款检查情况表审计期间项目名称：项目执行单位：金额单位：123454、账务处理正确。5、有无重复付款。日期凭证号业务内容对应科目6、有授权批准。（如对检查的业务内容表示肯定意见，则应在相应“核对内容”栏打“√”，否定打“×”，不适用注明“N/A”）。审计人员:审计日期： 复核人员： 复核日期：金额核对内容核对栏目填表说明：审计说明：1、原始凭证内容完整。2、预付款是否有合同、协定依据。3、预付款的扣回是否正确及时。索引号:（审计机关名称）预付及应收款检查情况表审计期间6审计人员:审计日期： 复核人员： 复核日期：核对内容备注审计说明：表4－37索引号：（审计机关名称）预付及应收款审定表审计期间＿＿＿＿项目名称：项目执行单位：金额单位：项目金额报表数明细账：其中：应收世行贷款利息应收世行贷款承诺费应收世行贷款资金占用费预付备料费预付工程款预付大型设备款应收有偿调出器材及工程款其他应收款其他货币资金合计审计人员：审计日期：复核人员：复核日期：审定数问题摘要：审计结论：上年末审定数未审计数调整金额（+/-）审计工作底稿索引号