个人所得税明细申报(网络申报)常见问题

技术支持网站服务热线：95105199广东省个人所得税网络申报问题参考解决方法2005-09-22广东省个人所得税申报软件技术服务中心广东省个人所得税申报软件技术支持网站服务热线：95105199目录1.网络申报流程..............................................................................................................................12.网络申报功能模块使用问题.......................................................................................................52.1.个人所得税代扣代缴明细申报..........................................................................................52.2.个人所得税代扣代缴补录明细..........................................................................................72.3.个人所得税代扣代缴汇总申报..........................................................................................72.4.生产经营所得投资者个人所得税月（季）申报...............................................................82.5.明细申报情况查询.............................................................................................................82.5.1.处理结果状态说明...............................................................................................82.5.2．个人所得税文件处理信息解读..........................................................................112.5.3.明细申报情况查询中遇到的其它问题...............................................................172.6.未补录情况查询..............................................................................................................183.常见错误代码处理方法.............................................................................................................184.2005年个人所得税明细申报工作相关业务问题......................................................................235.2005年个人所得税汇总申报工作相关业务问题......................................................................246.2005年补录明细工作相关业务问题.........................................................................................247.其他网络申报相关问题.............................................................................................................26广东省个人所得税申报软件技术支持网站服务热线：95105199第1页共33页1.网络申报流程网1.01问题：网络申报的网址是什么？参考解决办法：广东省的代扣代缴义务人统一到广东省地税局网上报税大厅进行申报，网址是：。网1.02问题：网络申报的登录用户名和密码是什么？参考解决办法：各地市用户登录Internet申报系统的用户名统一为企业的纳税人编码；对于申报方式已核定Internet申报（申报方式代码为32）的用户，登录密码不变，对于申报方式未核定为定Internet申报（申报方式代码为32）的用户，应该到所属的地方主管税务机关进行核定（申请Internet申报）。核定时应该同时向税务人员咨询登录账号以及登录密码。网1.03问题：咨询登录网报系统时提示“对不起，没有此用户！”。参考解决办法：各地市用户登录Internet申报系统的用户名统一为企业的纳税人编码，如确认没有错误录入用户名，则建议到主管税务机关确认是否已核定为Internet申报（申报方式代码为32）的代扣代缴义务人，如未经核定，应该到所属的地方主管税务机关进行核定（申请Internet申报）。核定时应该同时向税务人员咨询登录账号以及登录密码。网1.04问题：咨询登录网报系统时提示“密码错误，请重试！”。参考解决办法：对于各地市曾经使用Internet申报方式或电子专网申报方式申报地税税种（包括个人所得税及其它税种）的代扣代缴义务人，建议使用原有登录账号及密码进行登录。各个地市代扣代缴人如因密码错误导致登录失败，应及时向主管税务机关咨询。网1.05问题：网络申报个人所得税的注意事项。参考解决办法：1、可以进行WEB申报的用户：被核定为电子报税（申报方式代码为30）和Internet申报（申报方式代码为32）的用户；2、有罚款的用户不能进行WEB申报；3、网上申报个人所得税只允许申报当月或者上月税款，逾期补报和延期申报预缴需去税务机关前台办理。广东省个人所得税申报软件技术支持网站服务热线：95105199第2页共33页网1.06问题：个人所得税代扣代缴明细申报操作流程。参考解决办法：请按以下步骤进行。1、依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】→【申报纳税】→【申报税种选择】→【个人所得税登记申报】→【个人所得税代扣代缴明细申报】展开目录；2、点击右方窗口中的【进入代扣代缴明细申报】按钮；3、点击【浏览】按钮，选择报盘文件；4、点击【预览上传】按钮，预览报盘文件中的数据。注意：请务必确认此次申报是否重复申报，以免重复报税；5、确认信息无误后，点击确认上传；6、进入【明细申报情况查询】查询模块查询该次申报是否成功。注意：【明细申报情况查询】操作可参考《明细申报情况查询操作流程》。网1.07问题：个人所得税代扣代缴汇总申报操作流程参考解决办法：个人所得税代扣代缴汇总申报可通过【录入申报表】或【导入业户端生成的汇总申报文件】两种申报方式完成，以下是两种申报方式的操作介绍。【录入申报表】：主要是提供给使用了其它财务软件，已经统计出员工工资薪金汇总申报数据的，又因其它客观存在问题，无法在申报期结束之前将数据录入到业务端软件生成明细数据（报盘文件）的，且经当地主管税务机关开放当月汇总申报功能的代扣代缴义务人使用。具体的操作步骤如下：1、点选【录入申报表】项，选择税款所得期（申报只允许申报当月或者上月税款，逾期补报和延期申报预缴需去税务机关前台办理。）后，点击【确定】按钮继续；2、此时，请务必留意系统提示信息，并确认此次申报是否为重复申报，因为重复申报可能导致重复扣缴税款；3、确认并非重复申报后，请在【填写申报表】窗口内按照页面提示信息，填写申报报表；4、确认填写正确后，可能过点击下方的【计算税额】按钮，进行计算，并确认【实缴金额总计】项中的计算结果是否准确，如计算有误可点击【重新填写】按钮对其进行修改；广东省个人所得税申报软件技术支持网站服务热线：95105199第3页共33页【导入业户端生成的汇总申报文件】：主要是提供给使用了业务端软件，并已生成明细申报数据（报盘文件）的，由于地区性普遍存在的网络问题导致无法成功申报明细数据的，且经当地主管税务机关开放当月汇总申报功能的代扣代缴义务人使用。该项操作可分为业务端与网络申报系统两个操作部分，具体操作步骤如下：步骤一.业务端的操作步骤：1、登录业务端软件；2、进入【报盘文件管理】模块中的【设置报盘结果】窗口；3、在【正在申报的项目列表】中，选择对应的申报记录；4、点击【申报结果设置】按钮，按实际情况选择报盘结果为【登记与申报失败】或【登记成功，申报失败】后，点击【确定】按钮继续；5、返回【报盘文件管理】模块中的【新建报盘】窗口；6、在【待申报的项目列表】中，选择刚才已设置报盘结果为失败的记录；7、依次点击【预览报盘数据】→【汇总统计】→【全部人员】按钮；8、确认【应缴金额总计】项中的金额是否正确；9、确认【应缴金额总计】项中的金额无误后，点击【导出汇总申报数据】按钮，按提示选择文件存放路径及命名文件后，点击【确定】按钮导出数据文件（导出的文件为EXCEL文件）；步骤二.网络申报系统操作步骤：1、点选【导入业户端生成的汇总申报文件】项，通过【浏览】按钮，选择申报文件后点击【确定】按钮继续；2、此时，请务必留意系统提示信息，并确认此次申报是否为重复申报，因为重复申报可能导致重复扣缴税款；3、确认并非重复申报后，通过点击【导入申报表预览】窗口下方的【计算税额】按钮，进行计算，并确认【实缴金额总计】项中的计算结果是否准确，如计算有误可对其进行修改；4、如确认数据无误，可点击【保存申报】按钮，否则应点击【放弃申报】按钮放充申报。注意：在汇总申报成功后，应尽快通过【个人所得税代扣代缴补录明细】项，补录明细广东省个人所得税申报软件技术支持网站服务热线：95105199第4页共33页数据。网1.08问题：若无法在申报期限内申报个人所得税代扣代缴明细数据，应通过何种途径申请汇总申报？参考解决办法：建议与当地主管税务机关或与税务专管员联系。网1.09问题：通过何种途径申请开放其它所得项目的汇总权限？参考解决办法：建议与当地主管税务机关或与税务专管员联系。网1.10问题：个人所得税代扣代缴补录明细操作流程。参考解决办法：该操作可分为三大步骤，具体操作如下：步骤一.登录网络申报系统查核补录的明细数据，具体步骤如下：1、依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】→【申报纳税】→【申报税种选择】→【个人所得税登记申报】→【未补录情况查询】展开目录；2、在右方窗口中根据【申报日期】选择申报日期范围。注意：在一般情况下，申报日期要比“税款所属期”多一个月；而此时查询结果中的申报日期即是代扣代缴义务人实际在2005年向主管税务机关提交申报数据的时间。3、核实未补录的明细数据与代扣代缴义务人实际纳税情况相一致后，即可进行补录；步骤二.运行个人所得税申报软件，并根据未补录情况查询结果中“税款所属期”与对应的金额，选择对应的所得期间，录入需要补录明细数据，并生成申报文件。步骤三.登录网络申报系统，上传补录数据，具体步骤如下：1、依次点击左边导航树中的【网上办税大厅】→【申报纳税】→【申报税种选择】→【个人所得税登记申报】→【个人所得税代扣代缴补录明细】展开目录；2、点击右方窗口中的【开始补录】按钮；3、在右方窗口中根据【所得期