费用报销单管理制度最新10篇

费用报销单管理制度最新10篇费用报销单管理制度（精选多篇）在生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。制度到底怎么拟定才合适呢？下面是网友为大家分享的“费用报销单管理制度最新10篇”，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。费用报销单管理制度【第一篇】为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。一、经费支出的审批原则各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。二、经费支出的审批权限1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。三，财务报销有关规定1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。费用报销单管理制度【第二篇】1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。⑴、报销发票单位名称需写全称“xxx”;⑵、项目部租赁房屋需以单位名义签协议、并需对方开据房屋租赁专用发票;⑶、原则上跨年度发票不允许报销;⑷、发票内容与报销单内容一致;⑸、具体项目上发生的费用需填写对应的项目号、项目名称;⑹、报销单上需写明所附单据数量;⑺、报销时需将发票分类，按报销类型分行填列报销单据，报销类型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议费(报销时需附会议通知)等。会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。2、单笔报销总额超过2000元，需要提前一天通知财务备款。3、费用报销基本流程及审批管理：⑴、总经理负责公司所有货币资金等的支付审批。⑵、货币资金支付的批准方式为书面方式。⑶、部门主任根据公司本制度规定的费用报销标准对本部门发生的费用报销业务真实性审核。⑷、财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金额的正确性进行审核。⑸、出纳收到报销单后应检查总经理、部门主任、会计签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。⑹、报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发生后必须取得合法有效的凭证。4、报销时间的具体规定公司财务部根据实际情况在每星期二、星期三、星期四集中进行财务报销。5、费用报销单填写及票据粘贴要求：⑴、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;⑵、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);⑶、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;⑷、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;⑸、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;⑹、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;⑺、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;⑻、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;⑼、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;费用报销单管理制度【第三篇】第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。费用报销单管理制度【第四篇】一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。七、财务报销时间：每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。九、对外付款金额在2000元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。费用报销单管理制度【第五篇】一、总则1.为保证公司财务支出、报销工作的规范化、合法化和高效率，根据公司业务开展的实际情况，特制定本规定。2.审批是对请示发表终极意见的行为。审批签字是通过签字的方式同意执行。审批人有批准和拒绝的权利，同时承担相应的责任。费用审批签字是对各种费用的合理性进行逐级审核确认，以明确责任。3．费用签字审批权限的总体原则是：公司发生的所有费用由部门主管、财务主管、总经理审批后方可报销。严禁下属代办，本人审批现象。（如各级签批人因公出差不方便签批，可指定代签人在其出差期间执行相关权限）二、借款和报销实施管理细则（一）借款管理制度1、借款的程序借款人填写借款单部门主管签字财务主管审核总经理审批出纳结算（注：一般情况下，个人借款不得超过本人月工资额,个人原因借款另行规定）2、借款的要求1）借款人必须用签字笔认真填写“借款单”诸项内容，借款用途清楚明了，购买物品借款注明单价、数量、金额，差旅费注明前往地区、期限，并须提前两个工作日交至财务部以准备资金，如有附件必须连同借款单粘贴在一起交给财务部。2）除周转金外，各项借款应在7天之内报销清账（差旅费以返回日期计算），前账不清，后账不借；如1个月内尚未清账，则会在受款人当月工资中将借支款直接予以扣除。（二）费用报销流程及管理制度1、费用报销审批流程及相关时间规定1）公司非固定费用需事先申请，具体流程如下：申请人填写请购单→部门主管审批→总经理审批.2）请款流程（公司固定支出、个人费用报销直接请款）请款人填写报销请款表→部门主管审批→财务部主管审批→总经理审批固定支出主要包括：1）日常公用事业费；2）公司的维修费用；3）已与公司签订了合同的供应商/客户的固定费用。3）报销单据选择说明：以公司银行基本户支付费用的，填写“付款申请单”，其他方式支付费用的，填写“费用报销单”或者“付款申请单”。4）时间规定：（适用于个人费用报销，公司费用单据可随时递交。）4-1）收报销单时间：个人费用报销单不定期收单；4-2）支付时间：财务审核、总经理批准后，出纳根据实际情况支付。2、费用报销相关要求1）公司不设专职贴票和填制报销单人员，由各部门员自行负责贴票、申报。2）报销时尽量使用税务局统一印制的正式发票（有税务局监制章），发票类别正确。确实无法取得相关业务发票的，应首先向财务部说明情况，再以其他收款收据替代。3）发票或收款收据内容填写齐全。内容包括：单位名称、日期、项目内容、大写金额、小写金额、开票人、财务专用章（或发票专用章）等。尤其收取定额发票时，一定要有开票日期。4）发票不能提供明确内容的需提供明细清单，如办公用品、低值易耗品等。5）发票不缺不破，没有涂改痕迹，财务部拒收假发票。6）各人报销各自费用，不得代申请以免重复报销。7）发票及报销单据都不允许涂改，特别是金额。8）当月费用应尽量在当月报销，公司另有规定的除外。3、费用报销细则及管理制度1）市内交通费(业务员出差报销另行规定)1-1）因公乘坐地铁、公交，实报实销；1-2）员工报销车费列明外出公干时间、地点、交通工具及费用；特殊情况需要乘坐的士的需提前向总经理申请。2）差旅费2-1）审批原则：2-1-1）公司员工出差实行部门主管审批制度，销售部出差由总经理审批，不经批准不得自行出差。2-2）报销规定：2-2-1）差旅费是指员工出差发生的费用，包括交通工具、出差补贴、宾馆住宿费等。2-2-2)公司员工出差一律乘坐火车或大巴，飞机票、高铁票原则上不予报销或按相同规定同程火车票金额报销，400公里或者3小时车程内的火车执行硬座标准，超出400公里或者3小时车程的执行硬卧标准，有动车到达的可选择动车二等座标准。2-2-3)对于出差期间的市内交通费、餐费及住宿费,公司实行出差补贴费用包干制度,交通补贴30元/天；餐费补助30元/天。住宿补贴最高100元/晚。特殊情况需要乘坐的士的需提前向总经理申请。2-2-4）此补助从到达目的地的当天起算，在火车途中非当日到达的按30元/日的就餐补助；同理，出差补助从返程当日起截止，返程当日时间在上午12点之前的无补贴，12点之