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增值税发票系统升级版新增改进功能培训老师：邱丹华2015年4月背景知识1企业端新增改进功能2为适应税收现代化建设需要，着眼于税制改革的长远规划，满足增值税一体化管理要求，切实减轻基层税务机关和纳税人负担，税务总局对现行增值税发票系统进行了整合升级,建立电子底账,打造增值税发票系统升级版，将增值税防伪税控系统、货运专票税控系统、机动车发票税控系统以及稽核系统整合升级为增值税发票系统。背景知识背景知识根据《国家税务总局关于全面推行增值税发票系统升级版工作有关问题的通知》、（税总发〔2015〕42号）和《江西省国家税务局关于印发全面推行增值税发票系统升级版工作实施方案的通知》（赣国税发〔2015〕35号）文件精神及有关要求，自2015年4月1日起，在全国范围分步全面开展增值税发票系统升级版（以下简称升级版）推行工作。为认真做好此项工作，结合我市实际，特制定本实施方案。一、目的意义推行增值税发票系统升级版，是总局税收管理改革的一项重要举措，是国税部门的一次核心业务变革，是发票管理的一次历史性改革。推行增值税发票系统升级版，将大幅提升办税效率，减轻纳税人办税负担，并为国税部门数据分析利用提供有力支撑，为有效治理虚假发票奠定坚实基础，同时，为“营改增”扩围改革顺利实施保驾护航。各级国税部门务必统一思想认识，引起高度重视，切实做好有关工作，确保升级版推行到位。背景知识二、指导原则总的原则是全面覆盖、分步实施、强化监督。（一）全面覆盖。升级版将覆盖所有增值税纳税人，覆盖所有发票。（二）分步实施。按照先增值税一般纳税人和小规模纳税人，后起征点以下小规模纳税人的顺序，分步分批推行升级版。全省要求在2015年7月31日前推行到位，市局要求分三步实施，在2015年7月20日前完成全市存量纳税人的升级版推行任务。背景知识三、推行范围符合下列情形之一，且目前尚未使用增值税发票系统升级版的增值税纳税人，必须于2015年7月31日推行到位：（一）增值税一般纳税人；（二）使用网络发票系统的纳税人；（三）起征点以上的小规模纳税人。背景知识项目背景1企业端新增改进功能2硬件设备安装启动系统设置发票管理报税处理系统维护硬件设备（1）金税设备（2）两盘合一：既可以单金税盘使用，也可以配报税盘使用（3）驱动：金税盘和报税盘均不需要安装驱动。连接在计算机的USB口，是防伪税控系统的核心部件，用于开具、存贮发票等。连接在计算机的USB口，主要用于抄报税和购退票。金税盘报税盘三、存量用户纳人升级期间根据国家税务总局文件、税总发〔2015〕42号金税盘价格：增值税发票系统升级版服务单位按照优惠价格（报税盘价格230元）对原金税盘（卡）、税控盘进行置换。一、根据（财税[2012]15号）文件规定：纳税人首次购置税控系统专用设备支付的费用(含技术服务费)，可在增值税应纳税额中全额抵减。二、技术维护费应按照《国家发展改革委关于完善增值税税控系统收费政策的通知》（发改价格〔2012〕2155号）规定的标准收取。：金税盘：490元、报税盘230元、技术服务费330元注：1、报税盘可根据实际需要购买；2、技术服务费每年交纳一次。硬件设备安装启动系统设置发票管理报税处理系统维护增值税发票系统升级版。（一）操作系统：安装开票软件的计算机操作系统必须是Wwin7及以上版本（二）软件安装：必须安装Microsoft.NETFramework4.0或以上版本。（三）发票上传：打印发票时开票数据实时上传到税局服务器（四）网络要求：必须能正常的接入Internet互联网软件安装要求（四）软件启动运行桌面小蜜蜂图标，打开江西航天信息企业应用平台。销项发票管家税控开票软件网上自助缴费系统在线远程协助小规模纳税人远程申报企业财务软件网上认证系统一般纳税人远程申报专业工程师在线解决故障、在线远程协助登录用户名：企业税号，密码：1111113.1启动和登录运行开票软件后，系统弹出登录界面。选中开票员名字、密码和证书口令（密码为11111111；证书口令默认为11111111，点击“登录”按钮便可登录系统进行业务处理。增值税发票系统升级版。（五）软件启动运行开票软件后，系统首先出现下载更新文件界面，系统自动进行在线升级。安装启动必须能正常的接入Internet互联网硬件设备安装启动系统设置发票管理报税处理系统维护系统设置登录后根据向导进行系统参数设置。系统设置系统设置增值税发票系统升级版。系统设置（一）系统设置“报税盘注册”和“邮件服务器设置”功能菜单位置调整；系统参数设置下增加“公告属性配置”和“数据备份选项设置”菜单；系统参数设置下的“基本参数设置”功能增加了上传设置项；系统设置（1）公告属性配置用于设置公告服务器地址、端口、最大连接等待时间、本地端口和自动登录设置，设置后可查看公告信息。系统设置（2）数据备份选项设置用于设置数据备份频次和备份文件存放路径信息。系统设置（3）基本参数设置用于设置安全接入服务器地址：。发票上传方式中的参数取自金税盘中的授权信息，不可更改。按照设置的上传时间间隔定时上传未上传发票。系统设置（二）编码管理编码管理中增加了“购货单位编码”、“费用项目编码”、“收发货人编码”、“车辆编码”的设置和维护。系统设置（1）费用项目编码新增编码信息设置方法和客户编码相同，不再一一介绍，以下是费用项目编码设置界面，增加模糊匹配功能。硬件设备安装启动系统设置发票管理报税处理系统维护发票管理（一）发票领用管理发票读入、退回、分配等功能操作中均增加了介质选择。发票管理（二）发票开具管理联网状态下开票实现即开即传；系统支持开具增值税专用发票、增值税普通发票（含农产品收购发票和农产品销售发票）、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票；红字专用发票和红字货运发票增加了通过导入网络下载的红字发票信息表填开红字发票的方法；在已开发票查询中增加了销项抵扣导出的功能；增加抵扣发票下载导出功能。发票管理（1）即开即传登录开票软件后，系统自动检测网络状态，如果联网则同步税务端参数与系统状态，开票实现即开即传。发票可以有四种报税状态：未报送，报送中，已报送，报送失败。正数发票填开点击“发票管理/发票填开/增值税专用发票填开”菜单项或导航图中的发票填开快捷图标。正数发票填开系统自动按顺序调出带开具的专用发票号码确认窗口。正数发票填开点击“确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。正数发票填开票面信息构成购方信息密文区商品信息销方信息备注1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息正数发票填开填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息正数发票填开填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存（纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。2、点击名称或税号栏后的“”按钮从客户编码库中取数据。1、常规正数发票（不带清单、折扣）第一步：填写购方信息正数发票填开在打开的客户编码库中选取一个客户并双击该记录行。对输入的信息进行模糊匹配显示1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息正数发票填开商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。2美达24XCD-ROM11800台1600272“数量”和“金额”两项由用户填写：若只填一项，则另一项通过与“单价”的计算自动得出。若两项都填，则“单价”将通过这两项的计算自动得出。税额项由系统自动算出，无法修改。一张票面中允许有不同税率的商品行。1、常规正数发票（不带清单、折扣）第二步：填写商品信息正数发票填开2美达24XCD-ROM11800台1600272复制以前曾经开过的某张发票全部内容或部分相同内容对整张发票的价税状态进行含税和“不含税”转换显示用于对商品信息进行插入、删除等编辑操作1、常规正数发票（不带清单、折扣）第三步：打印发票，显示票样示意如下。正数发票填开2、清单正数发票正数发票填开在填开发票时，当客户所购商品的种类或项目较多，在一张发票上填写不下时（一般指商品行超过8行的情况），可利用系统提供的销货清单的功能来开具。开具销货清单时，在销货清单上填写商品的明细数据，系统会自动算出清单中商品的合计金额和合计税额，并将其自动填入发票票面的行中，称为“清单行”。2、清单正数发票第一步：填写购方信息正数发票填开点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。2、清单正数发票第二步：填写清单商品信息正数发票填开点击“清单”按钮，启动销货清单填开窗口填写商品信息。清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同，填写后点击“完成”按钮。2、清单正数发票第二步：填写清单商品信息正数发票填开在发票票面的商品信息区中出现清单行。2、清单正数发票正数发票填开说明：1、具有汉字防伪授权的企业开具的专票不允许带清单。2、每张发票只带一个销货清单;3、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行;4、在清单中可以对单行商品加折扣，也可以对连续多行商品加折扣;5、发票填开的过程中，点击清单按钮，系统自动把明细行信息带到清单中。6、填写清单的过程中也可通过点击“转发票”按钮，将明细行信息带到发票明细行中。（清单明细行数不能超过发票明细行的最大行数）（3）填开红字发票--导入网络下载红字发票信息表第一步：选择“红字”按钮下的“导入网络下载红字发票信息表”菜单项。发票管理（3）填开红字发票--导入网络下载红字发票信息表第二步：系统弹出信息表选择窗口，在网络连通的状态下点击“下载”按钮。发票管理（3）填开红字发票--导入网络下载红字发票信息表第三步：系统弹出红字发票信息表审核结果下载条件设置窗口，设置好查询条件后，点击“确定”按钮。发票管理（3）填开红字发票--导入网络下载红字发票信息表第四步：系统根据查询条件显示查询结果，选中一条红字发票信息表，点击“选择”按钮。发票管理只有审核通过的信息表才可以导入（3）填开红字发票--导入网络下载红字发票信息表第五步：发票填开界面自动显示出导入的红字专用发票信息，点击“打印‘按钮。发票管理（4）已开发票查询中--销项抵扣导出此功能可以选择导出已开具的增值税专用发票和增值税普通发票，供企业申报使用。发票管理（4）已开发票查询中--销项抵扣导出第一步：点击”销项抵扣导出“按钮，系统弹出销项发票导出对话框，设置好查询时间，点击“确定”按钮。发票管理（4）已开发票查询中--销项抵扣导出第二步：系统弹出所属期设置界面，设置好后点击“导出”按钮。发票管理（4）已开发票查询中--销项抵扣导出第三步：系统弹出浏览文件夹对话框，选好导出路径后点击“确定”按钮即可。发票管理（5）抵扣发票下载导出此功能用于下载导出本企业待抵扣或已抵扣的增值税专用发票、货运增值税专用发票和新版机动车发票数据，供企业申报使用。发票管理（5）抵扣发票下载导出第一步：点击“发票管理/抵扣发票下载导出”菜单，弹出抵扣发票下载导出界面。联网状态下点击“下载”按钮。发票管理（5）抵扣发票下载导出第二步：系统弹出抵扣发票下载窗口，用户选择要下载的发票种类、发票代码、发票号码和开票日期后，点击“下载”按钮。发票管理（5）抵扣发票下载导出第三步：点击“查找”按钮，弹出查询条件窗口，根据需要选择查询条件，查找符合条件的抵扣联发票信息。发票管理（5）抵扣发票下载导出第四步：根据查询结果，用户可选择需要导出的发票数据。发票管理发票管理（三）红字发票信息表红字发票“申请单”和“通知单”均更名为“信息表”；增加红字货物运输业增值税专用发票信息表填开功能；增加红字货物运输业增值税专用发票信息表查询导出功能；（1）“申请单”和“通知单”均更名为信息表原“申请单”修改为“信息表”。原“通知单”修改为“信息表”。发票管理（2）红字货物运输业增值税专用发票信息表填开发票管理（2）红字货物运输业增值税专用发票信息表填开发票管理金额必须为正数硬件设备安装启动系统设置发票管