消费税操作说明

消费税操作说明一．说明...................................................................................................................................1二．安装...................................................................................................................................1三．企业类型选择...................................................................................................................1四．申报方式...........................................................................................................................2五．期初数据的录入...............................................................................................................2六．设置消费税税目...............................................................................................................3七．申报表...............................................................................................................................4八．申报和完税处理...............................................................................................................5一．说明消费税的操作基本同与增值税的操作，考虑到用户相同，有关软件基本的操作和概念不再作详细说明。在此主要说明消费税申报的操作过程。二．安装a)安装环境消费税申报包必须运行在电子报税系统里面，因此电脑中必须已经安装电子报税3.09以后的版本b)安装步骤解压升级包，运行升级文件UpdateRun.exe文件，即可进行升级。注意升级时需关闭电子申报系统。再进入电子申报系统即可以看到消费税的菜单三．企业类型选择c)选择类型企业在进行申报前必须先选择企业申报类型。点击‘消费税申报类别设置’进行设置。选择其中一种，按确定退出。这时，消费税灰色的菜单会有一个可以使用。d)修改类型企业一旦选定一种类型，即可进行该类型的纳税申报。如果填写了相应的报表数据，则不可再选择其他类型。如果需要另行选择类型，则需要逐月删除所有的报表数据，类型选择才会重新可用。四．申报方式消费税申报采用填表方式进行，没有相应的发票单据，与电子报税中的数据没有关联。五．期初数据的录入消费税的初始数据在第一期申报表中填写，不再另行进行初始化处理，如‘期初未缴税款’，‘期初库存委托加工已纳税额’等再第一期申报时可以进行录入，而从第二期开始，这些栏目的数据直接从上期报表的期末数据中去数，不可以再任意录入。六．设置消费税税目e)设定类型如果设置了企业消费税类型为‘其他类别’，则需要进行消费税税目设置才能填写申报表。烟类，酒类，成品油，小汽车类型企业不需要设置。f)菜单g)设置该设置类似增值税申报系统中的税目设置，即从点鼠标从‘税目清单’中选择税目到‘常用税目’。常用税目的数量限制是最多4个。七．申报表h)菜单消费税申报表按照不同企业类型分类分别填写。i)界面不同类型的企业消费税申报表不相同，以下是烟类企业的消费税申报表。j)数据录入大部分是手工填入。输入完成‘保存’，然后‘审核’即可。基本的操作与电子报税增值税申报系统相同。k)报表打印点击界面中的‘打印’按钮，可以分别打印不同的报表。八．申报和完税处理l)申报i.如果当期申报表录入审核完毕，则可以进行纳税申报。ii.点击‘申报’按钮中的‘生成申报文件’，选择申报文件存放路径，可以将当期的申报数据生成XML文件。m)完税当期申报表申报成功，则可以点击‘完税’菜单完成本期申报。可以进行下一期的申报了。不完税不能申报下期数据。n)重填申报表如本期已经申报（即生成过申报数据，界面显示为‘报税’），但是需要修改报表，则按‘重填申报文件’菜单，再按‘复核’按钮进行报表修改。o)取消完税本期已经完税，但发现本期数据错，按‘取消完税’菜单