公司财务规章制度【最新5篇】

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公司财务规章制度【最新5篇】资料包含着人类在社会实践,科学实验和研究过程中所汇集的经验。我们在平时的学习工作中,都会接触到很多资料。参考相关资料会让我们的学习工作效率更高。那么,您知道资料的主要内容是什么吗?以下为网友为您收集分享的“公司财务规章制度【最新5篇】”,仅供参考,欢迎参考下载。公司财务规章制度篇【第一篇】本制度所指货币资金,指公司所有的库存现金、银行存款、支票。一、现金管理制度第一条现金使用规定:1、必须凭公司规定的符合手续的合法凭证收支现金,禁止白条抵库;对违反规定、字迹不清的单据,出纳有权拒绝支付;2、出纳支付现金后,收款人必须在相关单据上签字确认;3、出纳收到的每一笔现金,无论金额大小,都必须开具现金收据;现金收据中必须注明以下要素:缴款人或单位、缴款日期、金额(大小写必须一致)、缴款内容、缴款人签名、出纳签名等;4、不准私事借支公款;5、妥善保管保险柜钥匙、密码,确保资金安全。第二条现金核算与盘点:1、出纳应当逐笔记摘“现金日记账”。2、每日业务终了,应及时结算现金余额,并按面值分别清点数量,盘出实存现金,与现金账核对无误,做到日清月结;3、现金日记账与现金总账应由现金出纳定期核对,至少每月一次,做到帐帐相符。4、财务负责人有权不定期且至少每月一次对现金进行抽盘。对现金盘点发现的盘盈、盘亏应查明原因及时进行处理。如果经查明盘盈属于记账错误、丢失单据等,应及时更正错账或补办手续。原因不明则由过失人赔偿。二、银行存款管理制度1、经会计人员审核符合公司支付规定的原始凭证,作为银行存款支付依据。同时按原始凭证逐笔序时登记银行存款流水账。2、业务终了当日,出纳人员应及时结出银行存款流水账余额,核对公司所有银行账户余额。若与银行存款流水账余额有差异,应立即核对查明原因,不允许将带有问题的余额转入第二天;3、银行存款流水账、日记账与银行存款总账定期核对,每月一次,做到帐帐相符。4、每月初,出纳人员应及时到银行索取银行对账单,编制银行存款余额调节表。银行存款余额调节表由主管人员负责核对。5、除公司规定的基本账户和结算账户之外,不得另行开设账户。确属需要的,需报总经理核准;6、公司银行账户不得出租、出借给外单位使用;三、支票管理制度公司支票分为现金支票和转帐支票两种。在使用支票时,应注意以下几点要求:1、出纳签发支票,必须经主管同意,支票填写要素必须齐全;2、不得签发空头支票、不得出租、出借支票或将支票转让给其他单位或个人使用;不得将支票交给其它单位代为签发;3、公司收到转帐支票,经审核无误后及时填制进帐单,根据情况送缴开户银行或出票人开户行办理托收。资金未进帐,不得发货。4、建立支票登记簿,填制人在支票登记簿上签字备查,支票使用后应及时清理,超过期限应及时核对和清查。5、出纳应妥善保管未签发的支票及已签发的支票存根。公司财务规章制度篇【第二篇】物业公司是一个专业化管理和维护物业服务的企业,财务制度的完善和规范对于企业的长远发展和经营稳定至关重要。本文从物业公司的财务规章制度的重要性、制定的原则和程序、内容和执行等方面进行探讨,以期为物业公司的财务管理提供有益的参考。一、物业公司的财务规章制度的重要性物业公司的财务规章制度是企业内部管理的重要组成部分。建立健全的财务规章制度,对于公司的财务管理和经营活动有着至关重要的影响。首先,完善的财务规章制度可以规范公司的财务管理行为,提高公司的财务管理水平。财务规章制度是企业内部规范财务管理行为的准则,能够规范管理层以及员工的财务管理行为,制定合理的财务决策,提高公司的经营效益。其次,财务规章制度的建立可以有效防范企业内部的财务风险。对于企业而言,财务风险是一种非常高发的风险,一旦出现财务问题,可能会引起企业经营的严重后果。而建立健全的财务规章制度可以有效预防和控制企业内部的财务风险,保障企业的财务安全。最后,财务规章制度的完善可以增强公司的经营透明度和信誉度。随着市场竞争的加剧和消费者购买行为的转变,企业的经营透明度和信誉度越来越成为消费者选择物业公司服务的重要因素之一。建立健全的财务规章制度,可以增强公司的经营透明度和信誉度,吸引更多的消费者选择该公司的服务。二、物业公司财务规章制度的制定原则和程序制定物业公司的财务规章制度应该遵循以下原则:1.合法合规原则:制定的规章制度必须符合国家相关法律法规,不得违反有关法律和规定;2.简洁明确原则:规章制度应该简洁明了,便于理解和执行,避免产生歧义;3.透明公开原则:规章制度的制定过程应该透明公开,员工及集体应该对制度建设和修改有参与权。制定财务规章制度的程序如下:1.财务管理部负责制定初版规章制度,准备相应的制度草案;2.草案应该提供给有关部门和员工参考、讨论和反馈,以便于尽可能的使规章制度更完善;3.草案通过内部审查以后,进行公示,以便于员工及集体进行审查和提出意见;4.如果存在异议可以再次修订并重新公开;5.最终的版面通过内部签字以及知晓确认后,制定为正式规章制度。三、物业公司财务规章制度的内容物业公司财务规章制度的内容因企业经营范围、规模和管理要求等不同而有所区别,但是一般包括以下内容:1.会计核算制度:包括会计政策、会计科目设置、会计师处理、会计凭证管理等;2.会计档案制度:包括业务档案规范和会计档案管理;3.费用支出制度:包括费用审批流程、费用报销、费用核算和费用归集等;(66职场网)4.财务报表制度:包括财务报表编制标准、财务报表编制方法、财务报表审查程序等;5.财务管理制度:包括经济合同规范、资金计划编制、资金监管等;6.税务管理制度:包括税务处理标准和纳税申报等。四、物业公司财务规章制度执行财务规章制度的执行是保证企业财务管理和资金管理顺利运作的关键环节。因此,应该加大对规章制度的宣传,员工应该了解并且掌握各类规章制度,保证执行标准和结果处于合理。同时,制定一些奖励制度以及奖惩制度,规范员工财务行为,从而确保规章制度的执行力度。如拟制奖金奖励计划,使员工能够热情投入到物业公司发展的事业中,在宣传知识的过程中,激励员工共同发展和致富。对于不遵守规章制度的员工,结合实际情况,根据财务制度进行奖励或处罚,以规范内部管理行为。综上所述,物业公司的财务规章制度是企业内部管理的重要组成部分,对于维护企业内部管理秩序、改进经营管理、推进财务管理和风险控制等多方面发挥重要作用。只有加强财务管理、健全财务规章制度,才能够让企业持续健康地发展。公司财务规章制度篇【第三篇】物业管理是一个复杂而且细致的工作,企业的财务规章制度对于物业管理公司的成败至关重要。本文将详细探讨物业公司财务规章制度的重要性、制定原则和内容方面的具体要点。一、物业公司财务规章制度的重要性合理的规章制度能够规范企业的管理和运营,促进企业的健康发展。物业公司作为服务业,除了规范业务性质上的规章制度,还需要建立一套完善的财务管理制度,以确保企业的财务安全和稳定性,同时也能够提高企业的竞争力。物业公司财务管理包括会计核算、税务管理、资金管理、风险管理等多个方面,如果缺少规章制度,很难进行统一管理和规范操作,这对企业的财务会带来很大的风险和隐患。此外,财务规章制度也能够提高员工的意识,让员工更加明确自己的职责和义务,保证员工的工作质量和效率。二、物业公司财务规章制度的制定原则(一)合法合规:财务规章制度必须遵守国家法律法规和有关政策,并符合行业内的规定。(二)严谨准确:财务规章制度必须全面、准确、严密,确保企业的财务信息真实、完整和可靠。(三)操作性强:财务规章制度必须具有操作性和实施性,让员工能够清晰地了解制度的要求和实施方法,方便员工操作和管理。(四)科学合理:财务规章制度必须基于企业的具体情况制定,并经过科学的评估和改善,确保规章制度的合理性和可持续性。三、物业公司财务规章制度的内容要点(一)财务管理机构:明确财务管理的职责划分和组织架构,明确财务工作的上下级管理关系和职责分工。(二)会计核算:明确会计核算的范围和标准,规定会计处理程序和会计信息的报送要求,确保会计核算的准确性和及时性。(三)税务管理:规定税务管理的要求和流程,确保企业的税务合规和健康发展。(四)资金管理:规定企业的资金管理制度,包括资金的募集、使用、保管和监督等方面,确保资金使用的安全性和高效性。(五)风险管理:规定物业公司风险管理的要求和方法,包括资产、信用、市场、人员等多个方面的风险评估和控制。(六)审计监督:规定企业的审计和监督制度,包括内部审计和外部审计的监督和规范,确保企业的合规、透明和高效。总之,物业公司财务规章制度的完善和落实对于企业的发展和长期稳定至关重要。企业应当根据自身的情况和要求建立起完善的财务规章制度,并严格执行,从而保证企业的财务稳健和合规,提升企业的综合竞争力。公司财务规章制度篇【第四篇】第一章资金审批制度1、总则(1)所有款项的支付,须经公司主管领导批准如果主管领导不在公司,应以电话或传真的方式与其联系,确认是否批准款项的支付,事后请其在支出单上补签意见;(2)财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管,公司法人章由办公室主任负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管.办公室主任或出纳不在单位期间,印章应由法定代表人指定的专人保管印章代管须办理交接手续,代管人员必须对印章的使用情况进行登记;(3)财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准;(4)开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须与收款相符.如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者,必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;(5)往来款项的冲转(指非正常经营业务),须公司主管领导批准;(6)非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;(7)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件,复印件不得作为原始凭证如遇特殊情况须经公司主管领导批准2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。3、行政费用支出管理制度(1)公司管理人员的费用报销,须经公司主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用,须公司主管领导批准4、公司差旅费开支制度(1)公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)公司职员出差根据需要,由部门经理决定选用交通工具;(3)公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行:①房租标准:A、部门经理以上职员,房租标准为120元/日;B、一般职员,房租标准为100元/日。②伙食补贴,市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日。(4)实际报销金额超出公司的补贴标准,需由部门经理或带队经理说明原因,报经公司主管领导审批后支付。5、车辆维修费及汽油费管理制度(1)公司车辆维修保养由办公室统一管理,应指定维修点,维修费用一般采取银行转帐的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购,以支票支付。需用时应办理领用手续,并由办公室建帐予以核销使用;(3)公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。6、办公费用,会议费用及其他费用管理制度(1)公司办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立帐册登记公司办公用品的采购,使用情况;(3)办公室财产台帐为财务部附设帐册;(4)办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册,登记,定期通报;(5)公司各部门因工作需要,需邀请有关单位人员召开会议的,应由部门经理提出建议,报总经理批准,其会务工作由办公室统一安排;(6)有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定,经总经理批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度(1)公司行政费用现金支出范围为:向职工支付工资,奖金,津贴,差旅费,向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;(2)公司职员报销行政费用应填写报销单,由经办人员填写,公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核,并按本章第1条的规定进行审批支付;(3)应酬,礼品费用支出实行一票一单,事前申报制,批准后方可实施;(4)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证),需领用支票或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