融资与投资模拟实习指导书

《融资与投资模拟实习》指导书一、实习目的财务管理专业融资与投资模拟实习的目的是通过实习使学生对项目的融资与投资活动进行全面了解和综合训练，全面系统地掌握企业融资与投资的基本环节、基本程序、基本方法和具体业务操作技能，加强对基本财务理论的理解、基本方法的运用和基本技能的掌握，将专业理论与财务管理实务相结合，提高学生融资与投资的操作能力。二、教学内容:1、了解项目概况、管理者、产品（服务）、生产流程、资金循环；2、掌握项目的筹资方式与使用条件；3、掌握项目基础财务数据的评估；4、掌握项目财务效益评估；5、了解项目国民经济评价；6、了解项目的不确定与风险风险；7、掌握企业项目投资的程序与评价方法，提交设计投资计划书和投资评价报告，进行相应的项目投资决策。三、教学方式：1、实习地点：校外。2、每班至少配备2名专业教师，组织和指导全班的实习过程，并根据学生完成情况给予评分。3、实习以学生实习为主，并辅之以教师的必要指导。4、每日实习时间不得少于6小时。5、各组进度保持一致。6、实习进行必要的进度控制。7、实习过程中，指导教师应坚守指导岗位，随时对学生提出的疑问加以解释和引导。四、教学环节及时间分配：序号教学环节时间安排1投资项目选择、经营、产品（服务）、研究与开发1天2产品（服务）行业与市场分析、营销策略、2天3产品制造与服务、管理、企业融资说明2天4投资项目财务预测与指标评估2天5投资项目的不确定与风险分析、控制1天6投资项目的财务决策与评价报告2天合计10天各阶段工作检查时间安排：1、2011年12月20日下午，各团队汇报项目选择与市场调查情况。2、2011年12月22日下午，各团队发展战略与营销策略，产品战略与客户定位。3、2011年12月27日下午，各团队汇报投资项目财务预测与指标评估计算情况。4、2011年12月29日下午，各团队汇报报告撰写情况。5、2011年12月30日下午，各团队答辩。五、成绩评定指导教师根据学生实习的日常表现和实习报告质量和工作量，按优、良、中、及格、不及格五个等级给以评分附：项目融资计划书标准格式融资计划书（商业计划书）项目名称：地址：电话：传真：联系人：电子邮件：班级：团队名称：团队成员：年月目录摘要1、公司（项目）基本情况2、主要经营者情况3、产品/服务描述4、研究与开发5、行业及市场6、营销策略7、产品制造/服务8、管理（机构设置、员工持股、劳动合同、知识产权、人事计划）9、企业融资说明（资金需求量、用途、使用计划、拟出让股份、投资者权利、退出方式）10、财务预测（未来3年或5年的销售收入、利润、资产状况及投资回报率、项目可行性）11、风险控制（预计项目可能出现的风险及拟采取的控制措施）*注：1.本页为正文式样，本注释不是正文的部分，只是本式样的说明解释；2．标题应顶格；三级以上时可以先使用⑴⑵⑶……后①②③……编制小标题，格式同正文；3.一级标题为小三号黑体，缩放、间距、位置标准，无首行缩进，无左右缩进，行间距1.25倍多倍行距，段前、段后各0.5行间距；4.二级标题为四号黑体，缩放、间距、位置标准，无首行缩进，无左右缩进，行间距1.25倍多倍行距，段前、段后无间距；5.三级以下标题为小四号黑体，缩放、间距、位置标准，无首行缩进，无左右缩进，行间距1.25倍多倍行距，段前、段后无间距；6.正文在标题下另起段不空行，为小四号，中文用宋体，英文用TimesNewRoman体，缩放、间距、位置标准，无左右缩进，首行缩进2字符（两个汉字），无悬挂式缩进，段前、段后间距无，行间距为1.25倍多倍行距；7.强行分页时请用插入分页符换页；8.正文中表格与插图的中文一律用五号楷体_GB2312，英文用五号TimesNewRoman体；表格用三线表；9.页眉用五号，中文用楷体_GB2312，英文用TimesNewRoman体。第一部分项目基本情况项目名称：成立时间：注册资本：注册地点：公司性质：公司沿革：说明自公司成立以来主营业务、股权、注册资本等公司基本情况的变动，并说明这些变动的原因。目前公司主要股东情况：列表说明目前股东的名称和出资情况目前公司内部部门设置情况：以组织机构图来表示本公司的独资、控股、参股有限责任公司及非法人机构的情况。公司曾经经营过的业务有：公司目前经营的业务为：公司目前业务为：公司目前职工情况：拥用员工人数，其中管理人员人，生产工人人，管理人员中，大专及以上文化程度的有人，占员工总数%，大学本科以上有人，占员工总数的%，硕士（含中级职称）以上的有人，占员工总数%，博士学位（含高级职称）以上的有人，占员工总数%。公司经营历史（列表）公司近期及未来3－5年要实现的目标（行业地位、销售收入、市场占有率、产品品牌以及公司股票上市等）发展方向、发展战略和要实现的目标第二部分公司管理层董事会成员名单主要经历和业绩技术开发负责人：本行业内的技术水平、经验和成功事例场营销负责人：在本行业的营销经验和成功事例财务负责人：在财务、金融、筹资、投资等方面的背景经验和业绩。第三部分：产品/服务产品和服务描述：介绍拟投资的产品服务的背景、目前所处的发展阶段、与同行业其它同类产品服务的比较，本公司产品服务的新颖性、先进性和独特性。如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许经营等。公司现有的和正在申请的知识产权（专利、商标、版权等）产品商权注册情况公司是否已经签署了有关专利权及其它知识产权转证或授权许可的协议，请说明主要条款目标市场：面向的用户种类要进行详细说明产品更新换代周期：要有资料来源产品标准：详细列明产品执行的标准详细描述本公司产品服务的竞争优势（性能、价格、服务等方面）产品的售后服务网络和用户技术支持。第四部分研究与开发公司已往的研究与开发成果及其技术先进性（包括技术鉴定情况、获国际、国家、省、市及有关部门和机构奖励情况）公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况。国内外研究与开发情况，以及公司在技术与产品开发方面的国内外主要的竞争对手（5家）情况，公司为提高竞争力拟采取的措施。到目前为止，公司在技术开发方面的资金总投入是多少，计划再投入的开发资金是多少（列表说明每年购置设备、开发人员公司、试验检测费用、以及与开发有关的其它费用）今后为保证产品质量，产品升级换代和保持技术先进，公司的开发方向，开发重点和正在开发的技术和产品等情况。公司现有的技术开发资源以及技术储备情况公司寻找技术开发依托（大学、研究所情况、合作方式公司将采取的激励措施保持关键技术人员和技术队伍的稳定。公司未来3－5年在开发资金投入和人员投入计划。第五部分行业及市场情况行业情况，（行业发展历史及趋势，哪些行业的变化对产品利润、利润率影响较大，进入该行业的技术壁垒、贸易壁垒、政策限制等，行业市场前景分析与预测）。过去3年或5年的行业销售总额，必明注明资料来源。未来3年或5年各年全行业销售收入预测，必须注明资料来源。本公司与行业内五个主要竞争对手的比较，竞争对手、市场份额、竞争优势本公司市场销售有无行业管制，公司产品进入市场的难度分析公司未来3－5年的销售收入预测。第六部分营销策略产品销售成本的构成及销售价格制订的依据如果产品已经在市场上形成了竞争优势，请说明与哪些因素有关（成本相同便价格低、成本低形成销售优势、产品性能、品牌、销售渠道优于竞争对手等）在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施在产品广告促销方面的策略与实施在建立良好销售队伍方面的策略与实施产品售后服务方面的策略与实施其他对销售队伍采取什么激励措施第七部分产品制造/服务描述产品生产制造方式（自建厂房生产产品、还是委托加工或其他方式）公司自建厂厂情况，购买厂房还是租用厂房，厂房面积是多少，生产面积是多少，厂房地点在哪里，交通、运输、通讯是否方便）现有的生产设备运转情况，（专用设备还是通用设备、先进程度、价值是多少，是否投保，最大生产能力是多少，能否满足产品销售增长的要求，如果需要增加设备，采购计划、采购周期及安装试周期；如果需要大规模建设，是否选择交钥匙方式，交钥匙工程的承包机构是否提供工期、质量方面的保证，如何对这些保证进行实施）如果设备操作需要特殊技能的员工，如何解决这一问题。简述产品的生产制造过程、工艺流程。如何保证主要原材料、元器件、配件以及关键零部件等生产必须品的进货渠道的稳定性可靠性质量及进货周期，列出3家主要供应商名单及联系电话：正常和产状态下，成品率、返修率、废品率控制在怎样的范围内，描述生产过程中的产品的质量保证体系、以及关键质量检测设备。产品成本和生产成本如何控制，有怎样的具体措施？产品批量销售价格的制订，产品毛利润率是多少？纯利润是多少？第八部分管理为保证融资项目按计划实施，公司准备今后各年陆续设立哪些机构，各机构配备多少人员，人员年收入情况，图表公司是否通过国内外管理体系认证公司对管理层及关键人员将采取怎样的的激励机制公司是否考虑员工持投问题，请说明公司是否与掌握公司关键技术及其它重要信息的人员签定竞业禁止协议，有，说明主要条款公司对知识产权、技术秘室和商业机密的保护措施项目实施过程中，公司需要哪些外部支持，如何获得这些支持，第九部分融资说明为保证项目实施，需投入多少资金？新增投资中，需投资方投入、对外借款多少资金？公司自身投入，如果有对外借贷，抵押或担保措施是什么？说明投入资金的用途和使用计划希望让投资方参股本公司还是投资合作成立新公司？原因拟向投资方出让多少权益，计算依据是什么？预计未来3年到5年的平均每年净资产收益率是多少？投资方可享有哪些监督和管理权力如果公司没有实现项目发展计划，公司与管理层向投资方承担哪些责任投资方以何种方式收回投资，具体方式和时间在与公司业务有关的税种率方面，公司享有哪些政府提供的优惠政策及未来可能的情况（市场准入、减免税等）第十部财务计划产品形成规模销售时，毛利润率为，纯利润率为提供3－5年的项目盈亏平衡表、项目资产负债表、项目利润表、项目现金流量表、项目销售计划表、项目产品成本表、项目期间费用表第一年每个月计算现金流量，第二年分季、以后分年。进行财务数据说明第十一部分风险控制细说该项目实施过程中可能遇到的风险及控制、防范手段，（政策风险、技术开发、经营管理、市场开拓、生产、财务、汇率、投资人、股票、对公司关键人员依赖的风险等）控制与防范手段。第十二部分项目实施进度实施计划和进度第十三部分其他进一步需要说明的问题（公司和主要管理人员和关键人员是否卷入法律诉讼及仲裁事件中，对公司有何影响。