搜索
～1～遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併財務報表暨會計師核閱報告民國九十九及九十八年度第一季(股票代碼5607)公司地址：台北市信義區基隆路一段200號4樓電話：(03)399-2888～2～遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司民國九十九及九十八年度第一季合併財務報表暨會計師核閱報告目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、會計師核閱報告4四、合併資產負債表5五、合併損益表6六、合併股東權益變動表不適用七、合併現金流量表7~8八、合併財務報表附註(一)公司沿革9~10(二)重要會計政策之彙總說明10(三)會計變動之理由及其影響10(四)重要會計科目之說明10~16(五)關係人交易16~17(六)質押之資產18(七)重大承諾事項及或有事項18~19(八)重大之災害損失19(九)重大之期後事項19～3～項目頁次(十)其他19~25(十一)附註揭露事項26~271.重大交易事項相關資訊262.轉投資事業相關資訊263.大陸投資資訊264.母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額26~27(十二)部門別財務資訊27～4～會計師核閱報告(99)財審報字第10000168號遠雄自貿港投資控股股份有限公司公鑒：遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司民國九十九年及九十八年三月三十一日之合併資產負債表，暨民國九十九年及九十八年一月一日至三月三十一日之合併損益表及合併現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照中華民國審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照中華民國一般公認審計準則查核，故無法對上開合併財務報表之整體表示查核意見。依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述合併財務報表在所有重大方面有違反「證券發行人財務報告編製準則」、中華民國一般公認會計原則及行政院金融監督管理委員會民國九十六年十一月十五日金管證六字第0960064020號令之規定，而須作修正之情事。資誠聯合會計師事務所支秉鈞會計師吳漢期前財政部證券暨期貨管理委員會核准簽證文號：(88)台財證(六)第16120號(90)台財證(六)字第157088號中華民國九十九年四月二十六日遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併資產負債表民國99年及98年3月31日單位：新台幣仟元(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核)99年3月31日98年3月31日99年3月31日98年3月31日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益後附合併財務報表附註為本合併財務報表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經理人：廖友岳會計主管：許厥偉～5～流動資產流動負債1100現金及約當現金(附註四(一))$94,2861$116,52622110應付短期票券(附註四(八))$59,8571$--1310公平價值變動列入損益之金融資產–流動2120應付票據17,061-11,823-(附註四(二))21,171-195,22032130應付票據–關係人(附註五)251,9214--1320備供出售金融資產–流動(附註四(三))374,0686155,66622160應付所得稅2,971-45,29711120應收票據淨額1,884-4,267-2170應付費用(附註五)69,668165,46811140應收帳款淨額(附註四(四))70,067146,84412190其他應付款項–關係人(附註五)139,0002461,88861160其他應收款4,996-14,298-2210其他應付款項3,025-16,573-1260預付款項(附註五)86,186189,29712260預收款項5,209-6,975-11XX流動資產合計652,6589622,11892270一年或一營業週期內到期長期負債基金及投資(附註四(六)(九))588,5868615,79591480以成本衡量之金融資產–非流動(附註四21XX流動負債合計1,137,298161,223,81917(五))6,775-9,475-長期負債1440其他金融資產–非流動(附註六)50,000150,00012420長期借款(附註四(九))2,532,280362,811,6003914XX基金及投資合計56,775159,47512446應付租賃款–非流動(附註四(六))6,027-29,292-固定資產(附註四(六)、五及六)24XX長期負債合計2,538,307362,840,89239成本其他負債1501土地676,18510676,18592810應計退休金負債55,964151,03311521房屋及建築5,899,441845,883,725812820存入保證金43,832150,008-1533倉儲設備888,95713888,957122880其他負債–其他270---1551運輸設備26,038-26,115-28XX其他負債合計100,0662101,04111561辦公設備44,368139,33512XXX負債總計3,775,671544,165,752571611租賃資產112,0182105,6122股東權益1631租賃改良668-668-股本(附註一及四(十))15XY成本及重估增值7,647,6751107,620,5971053110普通股股本1,699,791241,699,7912415X9減：累計折舊(1,456,932)(21)(1,158,240)(16)資本公積(附註四(十))1670未完工程及預付設備款4,949-15,869-3211普通股溢價480,0007480,000715XX固定資產淨額6,195,692896,478,226893280其他12,000-12,000-無形資產保留盈餘(附註四(十))1750電腦軟體成本17,786-28,523-3310法定盈餘公積170,4272148,7322其他資產3350未分配盈餘39,2471166,78521820存出保證金(附註六)1,754-9,376-股東權益其他調整項目1880其他資產–其他(附註四(七)及六)59,121178,24713450金融商品之未實現損益(附註四(三))311,223589,446118XX其他資產合計60,875187,62312,712,688392,596,754363610少數股權495,4277513,45973XXX股東權益總計3,208,115463,110,21343重大承諾事項及或有事項(附註七)1XXX資產總計$6,983,786100$7,275,9651001XXX負債及股東權益總計$6,983,786100$7,275,965100遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併損益表民國99年及98年1月1日至3月31日單位：新台幣仟元(除每股虧損為新台幣元外)(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核)99年1月1日至3月31日98年1月1日至3月31日金額%金額%後附合併財務報表附註為本合併財務報表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經理人：廖友岳會計主管：許厥偉～6～營業收入4210金融商品出售淨利益(附註四(二)(十一))$10-$367-4310租賃收入45,0571751,850264330倉儲收入212,19983147,358754680其他勞務收入4,19721,91014800折讓(4,724)(2)(4,583)(2)4000營業收入合計256,739100196,902100營業成本5310租賃成本(28,955)(11)(29,480)(15)5330倉儲成本(131,334)(51)(120,280)(61)5000營業成本合計(160,289)(62)(149,760)(76)5910營業毛利96,4503847,14224營業費用(附註五)6100推銷費用(30,234)(12)(22,274)(11)6200管理及總務費用(71,283)(28)(73,357)(37)6000營業費用合計(101,517)(40)(95,631)(48)6900營業淨損(5,067)(2)(48,489)(24)營業外收入及利益7110利息收入23-449-7310金融資產評價利益(附註四(二))4-381-7210租金收入252-250-7480什項收入2,89114,61037100營業外收入及利益合計3,17015,6903營業外費用及損失7510利息費用(17,343)(7)(18,684)(10)7880什項支出(附註四(九))(505)-(534)-7500營業外費用及損失合計(17,848)(7)(19,218)(10)9600XX合併總損益($19,745)(8)($62,017)(31)歸屬於：9601合併淨損益($18,693)(7)($50,166)(25)9602少數股權損益(1,052)(1)(11,851)(6)($19,745)(8)($62,017)(31)稅前稅後稅前稅後基本每股虧損(附註四(十二))9710繼續營業單位淨損($0.11)($0.11)($0.30)($0.30)9740AA少數股權(0.01)(0.01)(0.07)(0.07)9750本期淨損($0.12)($0.12)($0.37)($0.37)遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併現金流量表民國99年及98年1月1日至3月31日單位：新台幣仟元(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核)99年1月1日至3月31日98年1月1日至3月31日～7～營業活動之現金流量合併總損益($19,745)($62,017)調整項目折舊費用74,93672,471各項攤提7,9577,740其他資產攤銷轉列利息費用250250資產及負債科目之變動公平價值變動列入損益之金融資產8,985192,363應收票據淨額1,932(244)應收帳款淨額(8,119)(9,630)其他應收款(406)1,607預付款項(71,775)(70,490)應付票據4,503(10,280)應付票據–關係人(342)(1,446)應付費用(6,690)(19,948)其他應付款項(5,703)(1,472)預收款項(1,115)(4,190)應計退休金負債904891其他負債–其他(15)-營業活動之淨現金(流出)流入(14,443)95,605(續次頁)遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併現金流量表民國99年及98年1月1日至3月31日單位：新台幣仟元(僅經核閱，未依一般公認審計準則查核)99年1月1日至3月31日98年1月1日至3月31日後附合併財務報表附註為本合併財務報表之一部分，請併同參閱。董事長：葉鈞耀經理人：廖友岳會計主管：許厥偉～8～投資活動之現金流量購置固定資產($731)($26,784)其他資產-其他增加(644)(3,377)存出保證金增加-(600)投資活動之淨現金流出(1,375)(30,761)融資活動之現金流量應付短期票券增加29,912-存入保證金減少(1,360)(2,200)應付租賃款減少(5,612)(5,301)長期借款減少(138,830)(127,580)其他應付關係人款項增加139,000-融資活動之淨現金流入(流出)23,110(135,081)本期現金及約當現金增加(減少)7,292(70,237)期初現金及約當現金餘額86,994186,763期末現金及約當現金餘額$94,286$116,526現金流量資訊之補充揭露本期支付利息$17,356$20,817僅有部分現金支出之投資活動購置固定資產$585$43,922加：期初應付工程款(含應付票據)253,043459,051減：期末應付工程款(含應付票據)(252,897)(476,189)現金支出$731$26,784～9～遠雄自貿港投資控股股份有限公司及其子公司合併財務報表附註民國99年及98年3月3