网上报税

1泛恩（FineSoft）医药管理信息系统2009年10月业务管理流程图2医药流通企业管理现状（手工一)1、业务数据零散，手工统计和核算无法细致反映药品的实际销售和库存及药品期效状况，可能导致盲目进货或库存积压。2、零售企业的商品上架后，只能采用金额管理，核算方式采用进销一体的金额盘存制，存在诸多管理漏洞。3医药流通企业管理现状（手工二)3、有分支机构的企业管理环节不够严密，无法及时准确地了解分支机构的经营情况；没有货物调配依据，导致发货延迟或错误；同时由于异地数据的无法控制，导致分支机构的管理松散，存在较多管理隐患。4、批发企业往来帐目往往金额较大、周期较长，无法精确有效地对往来帐款进行帐龄分析和信用评估。5、实施GSP管理中，手工登计各种记录不但工作量大，而且容易出错。4我们的解决方案（一）1、多年从事医药流通企业的开发经验，涵盖医药批发、零售连锁企业。2、融合了先进管理理念、行业特点及GSP管理规范，是您顺利通过GSP认证的好帮手。3、及时跟踪每种药品详细的进销存情况，实现日清日结，给经营者提供精确的市场依据。4、企业经营者能够实时了解企业经营状况，如任意时间段内的销售情况、应收应付款情况及各自的帐龄分析；掌握各种药品的营销、库存情况；掌握各个部门、业务员的销售业绩，从而对企业经营情况进行正确判断和分析，最大限度地提高企业竞争力。5我们的解决方案（二）5、有效地控制和管理分支机构，全面掌握分支机构的经营状况，排除管理漏洞；6、您只需将日常工作中的数据正确输入后，系统将自动为你提供GSP论证所需的各种记录，让您轻松应对GSP论证工作。7、企业管理流程更加顺畅，效率大幅提高，更好地控制和利用企业各种资源的流转。8、医保接口，让您在医疗体制改革过程中，劳劳地把握住商机。6药品经营管理操作流程一•实施《药品经营质量管理规范》的意义•业务进货质量管理流程•首营企业、首营品种审核流程•GSP验收操作流程•符合GSP要求的入库流程•GSP保管操作流程•GSP养护流程•GSP出库复核流程•GSP销货退回流程•GSP不合格药品处理流程7药品经营管理操作流程二•药品质量问题的处理•药品进货退出流程•药品停售流程•发货清理流程•拒收单流程•销售、拣货、出库复核流程图•台帐管理模块•归还欠款操作流程•销售审核流程•资金结算流程•销售流程8药品经营管理操作流程三•税控实时接口•财务实时接口9实施《药品经营质量管理规范》的意义GSP是一国际通用的概念，为英文“GoodSupplyPractice”的缩写，意思为“良好的供应规范”。实质意义即控制药品在流通环节所有可能发生质量事故的因素，从而防止质量事故发生的一整套管理程序。10进货质量管理流程是否编制采购清单制定进货计划业务主管组织人员讨论、审核进货计划进货员根据库、市场变化情况进货是否为首营企业、首营品种首营企业、首营品种审批流程签订进货合同进货合同管理11首营企业、首营药品审核流程图首营品种但非首营企业是否业务洽谈首营企业审核首营企业是否为生产企业填写首营品种审批表质管、物价、经理审批药品进入公司有关资料整理归档、建立药品质量档案12采购合同流程库存警戒线报表、采购计划表(采购员)合同新单（采购员)合同审核(采购主管)按合同验收(验收员)13首营药品审批操作流程采购员申请(采购员)部门经理审核(采购主管)质管部审核(质管科长)物价部门审核(物价员)经理审批(总经理)转经营商品上传注册证扫描文件14首营供货企业审批操作流程采购员申请(采购员)部门经理审核(采购主管)质管部审核(质管科长)经理审批(总经理)转经营单位15首营销售客户审批操作流程业务员申请(业务员或销售内勤)部门经理审核(销售主管)质管部审核(质管科长)经理审批(部门经理)转经营单位16GSP验收操作流程图合格有问题待验区药品核对来货单位、收货单位、品名、规格、剂型、数量等查对合同按法定质量标准、合同的质量条款逐项、逐批验收审批表检查包装、标签、标识、说明书、合格证、出厂检验报告书、外观质量等入合格品库区如实、完整填写验收记录、验收单保管员凭验收单核对品名、规格、剂型、批号、数量、包装等开拒收单质管部门确认、提出处理意见符合规定的入库记帐不合规定的拒收、报质管部门退货库(区)不合格品库(区)17符合GSP要求的入库流程采购计划（采购员）签定进货合同（进货员）合同审核（采购经理）到货质量验收（验收员）药品验收记录收货入库（保管员）业务入帐（采购员）仓库保管帐药品购进记录财务记商品帐（记帐员）付款抽单（抽单员）付款（财务出纳）应付帐款入库上架（保管员）拒收流程若拒收可见异物检查检验报告单文件上传18拒收流程到货验收(验收员)，拒收采购意见(采购员)退供货单位(退货员)19进货退出操作流程进货退出新单(采购员)业务主管确认(采购主管)自动生成到退货库移仓单进货退出(退货员)1、药品移库指把药品从合格品库移到退货库，暂停开票。库存报表（近效期报表)(采购员)退货移仓(保管员)20GSP保管操作流程图合格药品凭验收单核对品名、规格、剂型、批号、数量、包装后收货按药品的性、储存要求分别储存于相应的库（区）,分拣上架记保管帐、登货位卡复核员复核记保管帐、登货位卡、记出库记录凭销售发票、拣货单配货、发货发货、运输21GSP销售流程图经理批准发货申请单业务审核财务结算拣货、配货应收帐款出库复核记录财务记商品帐运输、送货、价格审核、禁销、限销审核、客户证照审核、赠送、优惠等促销活动、低于最低价格审核、权限审核出库复核点单拣货单22GSP出库复核流程图保管员凭发票发货完整出库复核记录复核员复核质量无异常药品出库质量异常停止发货、报质管部门23GSP销售退货流程图退回药品是否否同意进退货库（区），核对是否为本公司发出填写退货商品审批表，经有关人员审核、填写处理意见验收、填销货退回验收单入不合格药品库（区）入合格品库(区)质量合格有质量问题填写处理意见视质量情况退回退货或换货不合格药品处理24GSP销货退回操作流程销货退回新单(退货员)质量验收(验收员)业务主管确认(部门经理)业务结算(结算员)自动生成质量确认新单合格药品入库通知单(保管员)质量确认合格若质量验收合格质量确认不合格新单上锁新单解锁(保管员)货物已上架25对库存药品定期进行养护检查重点养护品种重点养护、建立养护档案完整在库药品养护记录不合格药品暂停发货、填复检通知单、暂停销售通知单有疑问药品温湿度管理及记录质管部门复检合格药品合格药品解除暂停、继续销售正式通知停销、停发必要时发通知收回已销药品入不合格库（区）GSP养护流程图26药品养护操作流程养护记录录入(养护员)自动生成到停售区的移库单自动生成商品质量确认单商品养护记录查询、打印(养护员)重点商品养护档案27停售通知操作流程停售通知新单(质管部)自动生成到停售区的移库单自动生成药品质量确认单28发货、复核不合格商品清理流程发货、复核不合格商品清理新单(保管员)自动生成到停售区的移库单自动生成药品质量确认单29药品质量确认单操作流程质量确认新单质管部确认(质管科长)自动生成到合格品库的移库单自动生成到不合格品库的移库单自动生成不合格商品审批新单质量确认不合格质量确认合格自动生成进货退出单报损处理退货处理采购意见(采购员)30GSP不合格药品处理流程图入不合格品库(区)填写不合格药品报损审批表有关部门审批分清质量责任、制订预防措施保管员记录不合格药品记录按规定销毁分析原因按规定要求和程序上报有关部门不合格药品31不合格药品报损、销毁操作流程不合格商品审批新单业务部门审核(采购经理)质管部审核(质管科)财务部门审核(财务科)经理审批(经理)损耗单新单损耗单入帐销毁单不合格药品审批单的药品只能在不合格品库里32内勤开单电子商务定单销售新单销售审核审核规则：、现金、支票等、客户底价帐户、业务员帐户4、欠款额度仓库打印拣货单、运输单打印销售清单开正式发票拣货单确认，自动出库复核发票回款扣税款销售、拣货、出库复核流程图33台帐管理模块台帐类型：1、YE(5500)==对应业务员的资金余额_按底价2、JE1(5501)==对应业务员的代付款额3、JE2(5502)==底价欠款余额4、JE3(5503)==高开应交税余额5、JE4(5504)==对应业务员的资金余额_按开票价341、YE==对应业务员的资金余额_按底价资金余额_按底价YE(5500)A存款时序认领(YE+,JE4+,HkSerial.JE1-)D还底价欠款(YE-,JE2-,KHMONEY.CREDIT-)B业务员帐户转入(YE+,JE1+,YWYHYE.YE-)E转出到业务员帐户(YE-,JE1-,YWYHYE.YE+)C销售红票、退货直接转余额可用(YE+)现场收现金业务(系统后台自动生成欠款AD单据)352、JE1==对应业务员的代付款额代付款额JE1B业务员帐户转入(YE+,JE1+,YWYHYE.YE-)E转出到业务员帐户(YE-,JE1-,YWYHYE.YE+)363、JE2==底价欠款余额底价欠款余额JE2F、销售业务在YE不够，并且在允许欠款额度下，先做欠款处理(JE2+,KHMONEY.CREDIT+)D还底价欠款(YE-,JE2-,KHMONEY.CREDIT-)期初欠款(JE2+)374、JE3==高开应交税额4、JE3==高开应交税额高开应交税额JE3G、存款时序认领(JE3+,HkSerial.JE1-)?这种情况不允许？I、开发票扣税款(YWYHYE.YE-,JE3-)，不够税额，系统要限制高开发票385、JE4==对应业务员的资金余额_按开票价资金余额_按开票价JE4A存款时序认领(YE+,JE4+,HkSerial.JE1-)、开发票扣发票额(JE4-,),若先扣税款，则(YWYHYE.YE-,JE3-)O、发票回款(YE+,JE4+,HkSerial.JE1-)，若回款后扣税款,则(YWYHYE.YE-,JE3-)396、代理商帐户余额YWYHYE.JE1代理商帐户余额J、存款时序认领(JE1+,HkSerial.JE1-)K、客户业务员资金余额_按底价帐户转入(JE+,KHYWYHYE.YE-),比如高开发票全额回款的情况下L、客户业务员代付款额帐户转入(JE1+,KHYWYHYE.YE-,KHYWYHYE.JE1-),比如代理商先垫款，后客户发票回款M、转出到客户业务员代付款额(KHYWYHYE.YE+,KHYWYHYE.JE1+,JE1-)N、转出到客户业务员高开应交税额(KHYWYHYE.JE3+,JE1-)40归还欠款操作流程A、还款方式：业务员帐户标准流程：1、业务员帐户(YWYHYE.YE-)-客户代付款额(KHMLYWYHYE.JE1+,KHMLYWYHYE.YE+)2、冲减底价欠款余额(KHMLYWYHYE.YE-,KHMLYWYHYE.JE2-)简化为相关帐户:YWYHYE.YE-,KHMLYWYHYE.JE1+,KHMLYWYHYE.JE2-B、还款方式：客户帐户简化为相关帐户:KHMLYWYHYE.YE-,KHMLYWYHYE.JE2-C、还款方式：现金等其他标准流程：1、存款时序(HkSerial.JE1+)2、存款时序（HkSerial.JE1-）—》客户帐户(KHMLYWYYHYE.YE+,KHMLYWYHYE.JE4+)3、冲减底价欠款余额(KHMLYWYHYE.YE-,KHMLYWYHYE.JE2-)简化为相关帐户:KHMLYWYHYE.JE2-,KHMLYWYHYE.JE4+41销售审核流程现场现金、支票等（KHMLYWYHYE.JE4+）客户底价帐户余额(KHMLYWYHYE.YE-)业务员帐户余额(YWYHYE.YE-,KHMLYWYHYE.JE1+)在授信额度范围内，允许欠款(KHMLYWYHYE.JE2+)A、在手动审核模式下，销售红票、退货允许冲欠款，在自动审核模式下，系统对销售红票、退货按客户底价帐户方式结算。42资金结算流程存款时序发票回款认领开发票扣税款开发票回款扣税款返款业务员销