（3）内部审核案例

课程明称：质量管理学时：36h案例类型：选编案例来源：内部审核实操案例认证系列：高级职业经理CEO资格认证、行政总监、人力资源总监、营销经理、财务总监、高级企业培训师、酒店职业经理等学习认证系列。颁发双证：通用高级经理钢印资格证书＋MBA高等教育研修结业证书（含2年全套学籍档案）证书说明：证书全国通用、国际互认、电子注册，是提干、求职、晋级、移民的有效依据学期：3个月（学制2年允许工作经验丰富学员提前毕业）收费：全部学费元学校网站：报名电话：[phone]咨询邮箱：[e-mail]主办单位：中国经济管理大学承办单位：哈尔滨美华MBA实战教育中心第一节公司介绍一、公司概况XX炉具有限责任公司是一家中外合资企业，现有员工65人，其中工程师、技师、会计师等中级以上人才15名，公司占地12000平方米，所处地理条件优越交通运输便利，公司专门研制“XX”牌各系列水暖炉具，分为5类：“蜂窝煤炉系列、煤球炉系列、立式炉系列、无烟煤多炉膛系列和烟煤连续燃烧炉系列”，年生产能力1万台，产值800万余元，采用先进工艺技术和设备。具备严格的生产控制技术，所有产品均按国家标准生产，并具有完善的检出仪器与技术手段，保证了产品质量的稳定、可靠，得到了广大顾客的青睐与认可。今后，本公司将继续致力于设计和开发高、精、尖新产品，并使产品质量不断提高，以更高的热诚为广大消费者服务。企业名称：企业性质：商标：地址：电话：传真：邮政编码：公司主页网址：二、公司组织机构图公司经理生产经理营销经理技术科质管科生产科采购科销售科办公室财务室成品库售后服务原材料一车间二车间机加车间三车间三、质量管理体系结构图公司经理采购科销售科质管科技术科生产科办公室姓名职位姓名职位姓名职位姓名职位质检员原料库姓名职位成品库管理者代表四、质量管理体系过程指责分配表×××有限责任公司质量管理体系过程职责分配表职能部门标准要求公司经理技术科生产科质管部销售科采购科办公室4质量管理体系▲△△△△△△4.2.3文件控制△▲△▲△△▲4.2.4记录控制△△△▲△△△5.1管理承诺▲△△△△△△5.2以顾客为关注焦点▲△△△△△△5.3质量方针▲△△△△△△5.4策划△△△▲△△△5.5职责、权限和沟通▲△△△△△△5.6管理评审▲△△△△△△6.1资源提▲△△△△△△供6.2人力资源△△△△△△▲6.3基础设施△△▲△△△△6.4工作环境△△△△△△△7.1产品实现的策划▲△△▲△△△7.2与顾客有关的过程△△△△▲△△7.3设计和开发△▲△△△△△7.4采购△△△△△▲△7.5生产和服务提供△△▲△△△△7.6监视和测量装置的控制△△△▲△△△8.1总则▲△△▲△△△8.2监视和测量△△△▲△△△8.3不合格品控制△△△▲△△△8.4数据分析△△△▲△△△8.5改进△△△▲△△△第二节内部审核程序×××有限公司内部审核程序章节号8.2版本1页次1/31目的验证质量管理体系是否符合管理和产品实现的策划，是否符合标准和质量管理体系的要求，是否得到有效地保持、实施和改进。2适用范围适用于公司质量管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。3职责3.1公司经理a.批准组织年度内审计划和审核实施计划。b.批准内部质量管理体系审核报告。c.定期召开管理评审会议。3.2管理者代表a.全面负责内部质量管理体系审核工作。b.选定审核组长及审核员，并审核年度内审什划、每次的审核实施计划和内部质量管理体系审核报告。3.3质管科a.编写年度内审计划并负责组织实施。b.组织、协调内审活动的展开。3.4内审组长a.编制、实施本次内审计划。b.编写内审报告。4程序4.1年度内审计划4.1.1根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度，及以往审核的结果，由质管科经理负责策划各部门全年审核方案，编制《年度内审计划》，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，总经理批准。每年内审至少一次，并要求覆盖本公司质量管理体系的所有要求，另外出现以下情况时由管理者代表及时组织进行内部质量审核:a.组织机构、管理体系发生重大变化；b.出现重大质量事故，或用户对某一环节连续投诉c.法律、法规及其他外部要求的变更d.在接受第二、第三方审核之前；×××有限公司内部审核程序章节号8.3版本1页次2/3e.在质量认证证书到期换证前.4.1.2年度内审计划内容a.审核目的、范围、依据和方法；b.受审部门和审核时间；4.1.3根据需要，可审核质量体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的内审必须覆盖质量管理体系全部要求。4.2审核前的准备4.2.l管理者代表任命内审组长和内审组员、内审应由与受市部门无直接关系的内审员负责。4.2.2内审组长根据拟审核的过程和区域的状况和重要性，以及以往审核的结果，策划审核方案，并编制本次《审核实施计划》，交管理者代表审核，总经理批准。计划的编制要具有严肃性和灵活性，其内容主要包括；a.审核目的、准则、范围、方法；b.内部审核的工作安排；c.审核组成员；d.审核时间、地点；e.受用部门及审核要点；f.预定时间，持续时间；g.开会时间；h.审核报告分发范围、日期。4.2.3在了解受用部门的具体情况后，内审组长组织编写《内审核查表》，详细列出审核项目、依据、方法，确保无要求遗漏，审核能顺利进行。4.2.4内审组长于内审前十天将内审时间通知受审部门，受用部门对内审时间如有异议，应在内审前三天通知内审组长。4.2.5内部质量体系审核员应经质量体系认证咨询机构培训、考核合格后方能担任。4.3内审的实施4.3.1首次会议a.参加会议人员:公司领导、内审组成员及各部门负责人，与会者签到，并由质管部保留会议记录。审核组长主持会议。b。会议内容：由组长介绍内审目的、范围、依据、方式、组员和内审日程安排及其它有关事项。4.3.2现场审核a。内审组根据内审检查表对受审部门的程序和文件执行情况进行现场审核，将体系运行效果及不符合项详细记录在检查表中．×××有限公司内部审核程序章节号8.3版本1页次3/3b.内审组长需每日召开内审会议，全面了解该日内审情况，对不符合报告进行核对。c.内审时审核员不应审核自己的工作，要公正而又客观地对待问题。4.3.3审核报告4.3.3.l现场审核后，审核组长召开审核组会议，综合分析检查结果，依据标准、体系文件及有关法律法规要求，必要时还要依据与顾客签定的合同要求，确认不合格项，并发出《不符合报告》给相关部门领导确认后，由相关部门分析原因，制定纠正措施，经审核员确认后实施，审核员负责对实施结果跟踪验证，并报告验证结果。4.3.3.2审核组填写《不合格项分布表》，记录不合格分布情况。4.3.3.3现场审核后一周内，审核组长完成《内部质量管理体系审核报告》，交管理者代表审核，公司经理批准。审核报告内容：a.核目的、范围、方法和依据；b.审核组成员、受审核方代表名单；c.审核计划实施情况总结；d.不合格项分布情况分析、不合格数量及严重程度；e.存在的主要问题分析；f.对公司质量管理体系有效性、符合性结论及今后应改进的地方。4.3.3.4末次会议a.参加人员：领导层、内审组成员及各部门领导，与会者签到，并由质管部保留会议记录。审核组长主持会议。b.会议内容:内审组长重申审核目的，宣读不符合报告；宣读《内部质量管理体系审核报告》；提出完成纠正措施的要求及日期；由组织领导讲话。c。由质管部发放《内部质量管理体系审核报告》到各相关部门．本次内审结果要提交公司管理评审。5相关文件5.1《改进控制程序》5.2《管理评审控制程序》6质量记录6.l《年度内审计划》6.2《审核实施计划》6.3《内审检查表》6.4《不符合报告》6.5《内部质量管理体系审核报告》6.6《内审首（末）次会议签到表》6.7《不合格项分布表》第三节内部审核实例一、确定审核方案审核方案的目标是：1、满足质量管理体系标准的认证要求；2、确保附和合同要求。质管科编制年度内审计划作为审核方案的输出。××××有限责任公司质量管理体系2002年度内审计划编号：×××××××××审核目的评价质量管理体系运行的符合性、有效性，在2002年8月第三方监督审核前一个月完成审核范围技术科、生产科、销售科、采购科、质管科、办公室、领导层质量体系覆盖产品蜂窝煤炉系列、煤球炉系列、立式炉系列、无烟煤多炉膛系列和烟煤连续燃烧炉系列审核准则GB／T19001—2000质量管理体系要求），公司质量手册第一版及质量管理体系其他文件，合同要求。产品技术标准及国家有关的法律法规审核组组长：××××组员：×××××××××××××××××××××实施项目及要点时间负责人备注编制部门内审检查表五月上旬×××开展质量管理体系内部审核五月中旬×××不合格项纠正五月底前各相关部门负责人跟踪验证六月上旬审核组召开管理评审会议七月上旬公司经理编制：××××审核：××××（管理者代表签字）批准：××××（公司经理签字）时间：2002年1月8日时间：2002年1月9日时间：2002年1月10日二、任命内用周长和内审组成员1、应保持内审活动的独立性和公正性、内审应由与受审核部门无直接关系的内审员负责，即内审员不能审核自己的工作。2、内审员应遵循以下审核原则；（1）道德行为——职业化的基础：信实、正直、保守秘密和谨慎是内审员的基本素质。（2）公正表达——内审员具有真实、准确地做出报告的义务。（3）审核发现、审核结论和审核报告准确地反映了审核活动。内审员必须报告在审核过程中所遇到的明显的障碍以及在审核组和受审核部门之间没有解决的或分歧的意见。（4）预期的职业考虑——在审核中，内审员应具备勤奋的精神并具有正确判定的能力。（5）内审员必须审慎对待他们所执行的任务，并且为审核委托方和其他相关方树立信心。具有必要的能力是重要的前提。（6）独立性——内审员应将审核结论建立在公正和客观的基础上。内审员应独立进行审核的活动并且不带偏见，没有利益上的冲突。内审员在审核过程中保持客观的评价来保证审核发现和结论建立在证据的基础上、证据是在质量管理体系审核过程中获得可靠和可以得到审核结论的合理基础、审核证据是可被验证的。由于审核是在规定的时间内并在有限资源的条件下进行的，因此它是建立在可用信息的取样基础上的。适当地取样与对审核结论的信心是密切相关的。三、制定内部审核实估计划XXXX有限责任公司质是管理体系内部审核实施计划审核组长；XXX组员：第一组XXXXXX第二组XXXXXX编号：ZG－8.1.2－02l.审核目的：对质量管理体系进行内部质量审核2.审核准则GB／T19001—2000《质量管理体系要求》公司质量手册第一版及其他质量管理体系文件合同要求、产品技术标准以及与产品有关的法律、法规3.审核方法：按部门审核4.审核范围：技术科、生产科、销售科、采购科、质管科、办公室、领导层5.体系覆盖产品：蜂窝煤炉系列、煤球炉系列、立式炉系列、无烟煤多炉膛系列和烟煤连续燃烧炉系列。6.审核时间。2002年5月12日至5周13日日期时间第一组/区域时间第二组/区域5.129：00－9：30－12：00首次会议质管科4.2.34.2.45.47.17.68.18.28.38.48.59：00－9：30－12：00首次会议技术科4.2.37.314：00－17：00－18：00生产科6.36.47.5采购科7.414：00－15：30－17：00－18：00办公室4.2.36.2销售科7.28.2.15.139：00－11：00－12：0014：00－15：00总经理、管理者代表45.15.25.35.45.55.66.17.18.1审核组会议末次会议编制：审核：批准：时间：批准：时间：四、编制部门审核检查表内审检查表编号：审核区域：生产科审核员：XXXXXX日期共页第页质量体系标准条款要求审核方法、审核内容记录合格否5.3质量方针5.4.1质量目标4质量管理体系7.5.1生产和服务提供的控制（63基础设施64工作环境）与经理及生产人员面谈，询问对质量方