盘点工作报告汇报通用4篇

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参考资料,少熬夜!盘点工作报告汇报通用4篇【导读指引】三一刀客最漂亮的网友为您整理分享的“盘点工作报告汇报通用4篇”文档资料,供您学习参考,希望此文档对您有所帮助,喜欢就分享给朋友们吧!存货盘点报告【第一篇】存货盘点报告盘点时间:201X年X月X日盘点范围:XXXX公司成品库、原材料库和包装材料仓库。一、企业基本情况(1)存货实物管理××部门为专门的存货管理部门。负责××的管理工作,其中包括:××全过程,并对各过程中的相关业务实施××××××××××××等职能。××部门为使用和管理的监督部门,负责公司各××××××监督与核算工作。××部门,下设××××××××××××人员,并负责××××××××××××工作,且××××××人员对××××××工作负有直接的责任。公司××××××领导直接负责上述各部门和机构之间的全面管理,实施××××××××××××的决定权。(2)存货总账、二级分类账及三级明细账的管理部门及相互衔接、对账制度总账和二级分类账设在××××××部门,三级明细账设在××××××,以××××××形式存在。每月××日由××部门或人员编制收发耗用结存月报表,在该报表中根据××部门提供的数据填列结存数,根据××部门提供的数据填列收入和发出数。财务根据××××××将本月发出材料转入生产成本。二、公司存货的构成情况介绍公司200X年XX月XX日存货情况如下:原材料65%半成品13%产成品19%其他3%合计100%存货占公司资产总额的19%三、盘点实施情况1、盘点参与人员产成品保管人员赵兴永,原材料保管人员宋先生、汪五湖、宁顺平、杨白龙、黄世杰,包装物保管人员张吉顺、辅料保管人员朱恒锋,存货主管、财务部欧阳经理等。2、客户盘点情况由于12月是该公司的产销淡季,因此公司于12月30日起就停工组织全面盘点,公司财务部事前作了很好的组织安排,并于200X年1月2日盘点结束。3、抽盘情况本次盘点采用事后抽盘方式,对产成品、半成品、原材料、包装材料的盘点进行了抽点,抽点金额占存货总金额的比例估计为60%左右。参考资料,少熬夜!低值易耗品分散在各使用部门,价值低,未实施抽盘。4、存货的码放情况存货堆放整齐,不同类别的存货按要求分库或分区存放;标签齐全,仓库条件符合要求;残次品分开;仓库无代保管品。5、存货的管理情况保管台账完善,公司定期对存货进行盘点、会计帐与保管帐进行核对。存货的出入库按内控制度进行操作。6、在盘点过程注意到的存货报废及减值的情况7、水泥板块特殊事项(其他行业存在下述情形参照编制):大宗材料(石灰石、石膏、生料、熟料、水泥(散装)、煤)等监盘的结果(1)计算堆放体或容器的体积或容积是如何计算的?(2)经验密度数据是如何取得的?(3)重量是如何计算的?(常用多面体体积公式参考附件2)*水泥库一般为圆柱体,库高、库空高、底面积直径可以通过皮尺测量而得,空高的测量方法是盘点人员自库房顶端将皮尺向库底探,水泥面与库顶的距离为库空高,水泥的实高度=库高-库空高,若下面有漏斗,应加入漏斗的体积。*堆放体存货,如果形状不规则,可以将其分割成若干规则体,之后将分割体体积相加从而得出堆放体体积。8、盘点结果公司在2001年12月31日至2002年1月3日无出入库记录;盘点中所有的存货停止流动。所以,2002年1月2日的盘点结果为2001年12月31日的数量。公司本次提供的盘点表仅有实盘数量,无单价和金额,保管账存数未全部填写,因此抽点数仅与客户实盘数相核对,盘点盈亏数量需在现场审计时确定。从客户提供盘点表之盘点数实物:抽点相符率XXX%从实物盘点表客户盘点数:抽点相符率XXX%从盘点表客户盘点数保管台账结存数:抽点相符率XXX%保管台账结存数从盘点表客户盘点数:抽点相符率XXX%四、结论抽点人:XXXXX201X年X月X日存货盘点总结报告【第二篇】根据按排,审计部对公司存货盘点工作进行了审计。审计目标及范围:此次就公司存货的真实及完整性进行审计,涉及评价盘点工作的执行情况、资产状况、存储管理、账卡物相符性等。审计程序:监盘、数据分析、询问、观察等。一、存货盘存结果。截止xxx年底,公司存货盘点余额为xxx万元(含车间在制品、项目在建物料共xxx万元,不含委托加工物资),盈亏相抵后整体盘盈金额为xxx万元。具体明细如下:审计发现:参考资料,少熬夜!(1)前期差异形成盘盈xx万元,其原因是上年盘点的电池片角片等通过估算并按一定比例打折的方法计入盘存量的,而今年是根据实际瓦数进行详细盘存,如此形成差异xx万元。建议:盘点方法改变时所确定的差异应及时进行账目调整,无须年末时再做账目调整。(2)BOM及换算差异形成盘盈近xxx万元,其主要原因有:a.板材理论厚度与实际领用的材料存在差异;b.边角废料的利用;c.计量单位的转换差异等;d.BOM用量出现错误等。建议:a.物控部门做好BOM用量的监测工作,对与实际不符时及时与研发部门进行沟通进行修改(相关领料部门应配合提供相关信息);b.研发、采购、物控协商确定好物料的计量单位,确保BOM、采购、存储及系统中使用的计量单位是一致的;对确实不可统一计量单位时要求在收发料进行换算时保持谨慎态度,并加强检查,发现差异及时改进或进行账目调整。(3)收发货盘点差异形成盘盈近xx万元,主要原因有:a.工程领退料错误;b.已开据领料单但实际未领用;c.车间退料未办退料手续(如车间退回部份铝材未办入库手续);建议:物控仓管人员应要求相关人员及时办全收发手续,并加强对进出仓物料的清点,特别需对已办手续但实际并未发生物料出入仓的情况进行核实,同时在物料卡上根据实际情况进行完整记录。(4)部份盘亏物料明细:重点关注发货差异所引起的盘亏数据。此次盘点因收发原因产生盘亏四千元,数据上看并不重大,但仍需加强这方面管理。二、呆滞物料情况。根据物控部门统计,呆滞物料(3个月以上)库存金额近一xxx万元,与三季度末相比上升近xxx万元,其中电池片增加近xx万元。重点关注电池片库存的消化过程。建议:(1)对生产中不可使用或不可替代使用的积压物料进行折价处理,尽快收回资金。(2)此次统计出的呆滞物料明细应提交一份给研发部门,由其在做产品BOM时优先考虑是否可进行物料代用;对维修配件,领用部门也应优先考虑是否可使用代用的积压品。(3)对由品管判定的不可使用且无转让价值的积压物料进行报废处理。(4)加强责任追究,从源头上控制呆滞物料的产生;同时也可实行激励措施,对积极消化、处理呆滞库存的人员或部参考资料,少熬夜!门可按一定比例进行奖励。三、其他审计问题。1、物料存储方面。审计发现:部份类别的物料未认真进行归类整理,也未设置待处理(不良品)区域,部份物料存放相互混淆。如铝材类物料该情况较为突出,监盘发现16801007铝材部份余料散放在存储地未进行包扎、一条铝材(16801018)放置在16801027区域、16801012铝材中混有已切割退回的物料(不良品)未单存放等等。审计建议:物控部门在盘点前应对物料进行适当的整理和排列,区分不良品、合格品及并附上盘点标识。2、仓管人员工作移交方面。审计发现:铝材仓管工作在xx月份进行了移交,但据了解存货移交时未进行认真全面的盘存,也未有人进行全程监交,未在账卡上履行移交手续。审计建议:编制并发布“仓管人员物资交接规定”等类似制度,在实际工作中严格履行。同时要求交接时应有成本会计、仓管负责人进行监交,并形成交接记录。3、物料卡记录方面。审计发现:监盘过程发现个别物料卡记录不完整或记录不清晰。如铝材仓存在较多此类情况,主要原因有:人员认识不足,认为接近盘点日之前的物料进出没必要再进行登记(认为是多此一举);车间物料员退料时未进行登记导致物料卡记录不完整。同时也存在物料卡记录不尽规范,如有些卡片未填收发日期、使用铅笔记录等。审计建议:公司实行永续盘存制度,以此保证账卡物的一致,任何物资的进出均需在物料卡上进行实时记录。4、盘点组织工作。审计发现:a.部份监盘人员未按要求参与监盘或未对盘点进行全程跟进,如元月x日多个部门未参与光热仓库的监盘。b.部份监盘人员反映其不明白监盘工作。审计建议:a.严格按照盘点计划实施存货盘点及监盘工作,对因监盘不力造成盘点停顿、盘点出现重大差错,应视情节严重情况对监盘人员进行处罚,并在全厂范围内进行通报。b.对所有参与盘点工作的人员进行培训,特别要求监盘人员理解监盘要点,必要时可组织盘点知识考试。5、其他方面。(1)对非人为责任所产生的盈亏差异及时进行账务处理;(2)财务部着手进行存货跌价准备的测算工作;(3)物控部尽快建立存货分析制度,并每月出具一份分析报告。报告应对对库存波动较大或库龄呈增长趋势的物料作出详细说明,必要时追溯至相应的经办人、订单等;同时对每参考资料,少熬夜!月已处理的呆滞物料与下月计划进行处理的物料作重点说明。四、整体评价年终盘点基本按计划进行,盘点结果表明公司存货是真实完整的,但物控部门的内控管理工作仍待加强。资产盘点报告【第三篇】一、财产盘点范围1、存货盘点:包括原料、物料、在制品、制成品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等。2、财务盘点:包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。3、其他财产盘点:包括固定资产、保管资产、保管品等。(1)固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。(2)保管资产:属于固定资产性质,但以费用报支的零星设备设备。(3)保管品:以费用购置的物品。二、盘点方式1、年中、年终盘点(1)存货:由生产部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。(2)财务:由财务部门自行盘点。(3)其他财产:由经管部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面总清点一次。2、月末盘点每月末所有存货,由生产部门会同财务部门实施全面清点一次(品种较多的可以采取重点盘点)。3、月中检查由财务部门通知有关部门主管后,会同经管部门,做存货随机抽样盘点。三、人员的指派与职责1、总盘人:由总经理担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。2、主盘人:由各有关部门主管担任,负责实际盘点工作的组织协调。3、监盘人:由总经理室视需要指派或有关部门的主管负责盘点监督之责。4、盘点人:由各有关部门主管指派或财产保管人担任,负责点计数量。5、会点人:由财务部门指派(人员不足时,间接部门支援),负责会点并记录,与盘点人分段核对、确实数据工作。6、协点人:由各有关部门主管指派,负责盘点时,料品搬运及整理工作。7、特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人,其职责亦同。8、监点人:由总经理室派员担任。参考资料,少熬夜!四、盘点前准备事项1、经管部门将应行盘点的用具,预先准备妥当,所需盘点表格,由财务部门准备。2、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类,并置标示牌。3、现金、有价证券及租赁契约等,应按类别整理并列清单。4、各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。5、各项财务帐册应于盘点前登记完毕,如因特殊原因,无法完成时,应由财务部门将尚未入帐的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”一式两联,将帐面数调整为正确的帐面结存数后,第二联财务部门自存,第一联送经管部门。6、盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原、物料,应另行分别存放,并予以标示。五、年终(年中)全面盘点1、财务部门应在报经总经理批准后,签发盘点通知,并负责召集各有关部门的主管召开盘点协调会后,拟订盘点计划,限期办理盘点工作。2、盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,对于各车间在盘点期间所需用料的领料,材料可不移动,但必须标示出。3、盘点物品时,会点人均应依据盘点人实际盘点数,详实记录于“盘点统计表”,并每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认。若有出入者,必须重新盘点。盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”送财务部门审核。六、不定期抽查盘点1、盘点日期及项目,以不预先通知有关部门为原则。2、盘点前应由财务部门利用“结存调整表”将帐面数先行调整至盘点的确实帐面结存数,再进行盘点。3、不定期抽查盘点,应填列“盘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