财务档案管理制度5篇

好文供参考!1/17财务档案管理制度5篇【引读】这篇优秀的文档“财务档案管理制度5篇”由网友上传分享，供您参考学习使用，希望此文对您有所帮助，喜欢的话就分享给下载吧！公司的财务档案管理制度1一、档案管理原则公司档案实行由公司综合管理部集中统一管理与部分专用性档案分散管理相结合的原则。二、组织公司综合管理部设专门的档案室并配备专人管理档案，各部门明确由专人兼管档案工作。三、档案管理部门的工作职责（一）综合管理部负责制订公司档案管理制度、保管档案、建设档案管理系统。（二）财务部自行做好日常档案的收集、整理和保管等工作，综合管理部给予配合。（三）其他部门由部门档案专人对档案进行收集、整理，并交至综合管理部档案管理员立卷归档。四、档案管理人员职责（一）负责收集、整理、分类、鉴定、保管各类档案，做好文供参考!2/17到收集齐全、整理科学、鉴定正确和保证质量，并按时接收和移交档案；（二)凡本公司印发出的公文(含定稿和正件与附件、批复请示、转发文件含被转发的原件）一律由综合管理部统一收集管理。（三）做到忠于职守，遵守纪律，严格按照有关法律和公司制度办事。五、归档公司档案室资料（一）上级机关发来的与本公司有关的决定、决议、指示、命令、条例、规定、计划等文件材料；（二）本公司的请示与上级机关的批复；（三）本公司对外的正式发文与有关单位来往的文书；（四）本公司反映主要职能活动的报告、总结；（五）本公司制订的计划、方案、统计、财务、工作总结；（六）综治工作材料；（七）本公司与有关单位签订的合同、协议书等文件材料；（八）本公公司各种证照及所获各种荣誉、奖励资料；（九）本公司职工劳动、工资、福利方面的文件材料；（十)具有保存价值的电子文本、图片、音像、影像资料；(十一）会计凭证，会计活动帐薄和会计报表等会计核算专业材料，它是记录和反映经济业务活动的重要史料和证据。六、档案的收集与归档好文供参考!3/17（一）承办部门或主办人应及时将办理完毕或经领导人员批存的文件材料，收集齐全，加以整理，送交本部门档案管理员归卷。（二)凡是直接记述和反映公司、部门活动的，具有现实的和长远查考价值的文件材料(文字、电子文件、图样、照片、实物等），均须归档保存。（三）管理性档案在分类立卷时应做到：分年度、分类别、分级别。党政文件要分别组卷，密级文件要单独立卷。组卷时按内部特征为主的六个特征进行组卷，尽量把永久、长期、短期三种保管期限文件材料分开组卷。（四）在归档的文件材料中，应将每份文件的正件与附件、印件与定稿、请示与批复、转发文件与原件、多种文字形成的同一文件，分别立在一起，不得分开，文电应合一立卷；绝密文电单独立卷，少数普通文电如果与绝密文有密切联系，也可随同绝密文电立卷。（五）综合管理部定期对各部门文件材料的归档工作进行检查。（六）各部门在次年三月向档案部门移交管理性档案，需付卷内目录，移交目录一式二份，交接双方清点核对，并履行签字手续。七、档案的保管（一)公司(或部门）管理的档案应有专柜保存，确保完好好文供参考!4/17不丢失。（二）做好电子档案、底片、录音录像带等特殊载体档案的保管工作；（三）档案工作人员应确保档案的质量，对破损和变质档案，及时采取措施，进行修补和复制。（四）公司综合管理部不定期检查各档案管理情况，发现问题及时组织整改。（五）每年对档案进行一次清理，清除不必要保存的材料以及对破损和褪色的材料进行修补和复制。财务档案管理制度21、目的为加强财务管理水平，规范财务档案管理工作，提高财务部工作效率，配合公司整体经营运作，特制定本制度。2、适用范围本制度适用于公司总部。3、术语和定义财务档案：财务档案是专业档案的一种，它是经济活动的历史记录和经济效果的综合反映，也是开展经济活动、进行经济分析研究的重要依据和参考资料。原始凭证：原始凭证是在经济业务发生时，由业务经办人员直接取得或者填制，用以表明某项经济业务已经发生或其完成情况并明确有关经济责任的一种凭证。好文供参考!5/17记账凭证；记账凭证是对经济业务按其性质加以归类，确定会计分录，并据以登记会计账薄的凭证。会计账簿：是指以会计凭证为依据，全面、连续地记录一个单位的经济业务，对大量分散的数据或资料进行归类整理，逐步加工成有用会计信息的簿籍。财务报告：指用来反映会计实体的财务状况和经营成果的总结性书面文件。4、职责无5、工作要求财务档案的分类。分为会计核算档案、财务管理档案及其他档案资料。会计核算档案会计凭证：包括原始凭证、记账凭证、其他会计凭证。会计帐簿：包括日记帐、明细帐、总帐、各种辅助帐。财务报告：包括会计报表、附表以及财务情况说明书等，会计报表包括月、季、年度会计报表及附注。会计电算化资料：包括历年财务帐簿的刻录光盘和磁带等。财务管理档案预算资料：包括公司总部及下属公司编制和上报的季度、半年度、年度预算及预算执行情况表以及公司各职能部门年度费用预算表。财务分析报告：包括公司总部及下属公司编制和上报的季好文供参考!6/17度、半年度、年度财务分析报告。投资分析报告：是指由公司财务部编制并经过相关领导审核认可的项目投资分析报告。财务制度文本：包括由公司财务部制订并经由公司董事会或行政办公会议通过的各类财务制度文本以及由下属公司根据公司财务部指导要求制订并经由下属公司董事会通过的各类财务制度文本。会议纪要：包括经由相关领导审阅并签字认定的财务例会会议纪要、税收筹划小组会议纪要以及其他各类专题会议纪要。其他档案资料合同文件：包括银行贷款合同及相关董事会决议、财产保险合同及其他与财务相关的'各类经济合同。下属公司上报的报告：包括资金申请报告、调整预算报告等各类相关报告。其他：包括查帐报告、验资报告、利润分配方案、董事会决议、章程、公司基础资料、财务部发文等与公司财务活动有关的各类档案资料。档案管理工作档案的收集、归档财务档案要分类进行收集、归档，并对归档档案进行编号，填制“财务档案保管清册”，由财务档案经管人负责登记。会计核算档案严格按照《会计档案管理办法》所规定的定期收集、整理归档，做到资料完整、安全保密、入档及时、存入有序。好文供参考!7/17部门及各下属公司编制和上报的预算资料、财务分析报告以及各下属公司提交财务部的各类请示报告应在确认加盖相关公司公章及相关领导签字后进行归档。投资分析报告、会议纪要等由财务人员编制的文件须在相关领导审阅并签字后进行归档。银行借款合同、财产保险合同等与财务活动相关的经济合同须确认合同双方法人代表在合同上签字并加盖公章，并贴加足额印花税后进行归档，须董事会通过的重大合同还需附加相关董事会决议。财务制度文本、公司章程文本以及财务部下发各类文件应该在加盖公司公章或财务部门印章后归档，并附加相关文件流转单及领导审批意见和相关董事会决议。其他档案的归档参照《档案管理办法》，达到归档条件后归档。应移交档案室归档的档案文件在留存副本或复印件归档后移交档案室。财务档案的保管加强对财务档案的保管，建立财务（会计）档案柜，档案柜必须经久耐用，牢固安全。财务档案应设立专门地点保管，并按其种类、归档时间、编号等要素分柜存放。对财务档案的保管实施统一管理，财务部设置兼职档案管理员岗位，负责已立卷登记的财务档案的保管工作。好文供参考!8/17档案存放地点应注意防火、防潮、防污、防窃、防蛀。会计核算档案严格按照《会计档案管理办法》所规定的期限保存，其他财务档案都为永久性保存档案。会计档案的清点和检查要每年进行一次，检查档案完整、借阅情况及安排情况，以及保管期满应处理的档案，发现问题应及时采取措施进行处理。财务档案的调阅财务人员因工作需要调阅财务档案时，必须按顺序及时归还原处。本公司其他人员调阅财务档案，要经财务部总经理同意；外单位人员调阅财务档案要有加盖单位公章的申请书，经财务部总经理审核后报公司总裁批准。会计档案原件原则上不得外借，若有特殊情况需要外借，则外借最长期限不得超过三天。调阅财务档案须填写“财务档案调阅登记簿”，需要复印的要经财务部总经理同意并进行登记，查阅过程中档案管理人员不得离开现场。调阅人员不得在案卷中勾、划、涂、抹，不得抄录与调阅无关的内容。财务档案的销毁对保管期满的财务档案，应由财务部门提出销毁意见会同档案管理部门共同鉴定，严格审查，对按规定可以销毁的档案，应编造“会计档案销毁清册”，经领导审查批准后销毁，档案销毁时应由财会部门和档案部门共同派员监销，监销人员在销好文供参考!9/17毁档案之前应认真进行清点核对，并在销毁清册上签名盖章，销毁清册一式二份，分别由档案、财会部门保留。附则下属公司可根据本制度和其他有关规定，结合各自具体情况，制定相应财务档案管理制度；本制度由财务部制定并负责解释；本制度经行政办公会审议通过后实施。6、支持性文件《会计档案管理办法》7、相关记录及表格无企业财务档案管理制度3（一）本单位各种门类和载体的档案均由综合档案室集中统一保管，档案室在接收档案时必须认真检查验收并履行交接手续。（二）存放档案设置必需的档案专用库房和箱柜并进行科学分类、排列、编目，便于查找。（三）库内配备温湿度计，坚持库内温湿度测量与记录，有防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。（四）做到库内不办公、无杂物堆放、经常保持库房清洁卫生。好文供参考!10/17（五）定期检查档案保管状况和“八防”措施，每年核对案卷数一次，做到数字准确、案卷与目录相符，对破损和变质档案要及时修复和复制，发现问题及时报告，及时处理、并认真做好记录。（六）建立全宗卷，以积累存贮本单位档案的立卷情况说明、分类方案、鉴定报告、销毁清册、交接凭证、检查记录、全宗介绍等材料。（七）库房钥匙由综合档案室档案员保管，非档案人员不得擅自进入档案库房，进出应随手关门。（八）档案人员调动工作时，对所管档案必须严格办理移交手续，交接双方和监交人都必须签名。档案保密制度（一）档案管理人员和利用者，不得随意谈论保密档案材料的情况及内容，非档案人员不准私自开箱或者翻阅档案材料。（二）利用者只能查阅与本单位或与本人工作有关的内容，其他档案内容不得随意翻阅摘抄。（三）查阅复制有关机密档案材料时，须经分管领导批准。（四）借阅档案资料必须进行登记，收回时核对无误后及时入库。（五）不准将所借档案随便转借他人，不准将档案带到家里或公共场所。（六）档案室箱柜要加锁，要随手关门、关灯。好文供参考!11/17（七）销毁期满档案需要经档案鉴定小组鉴定，报领导批准，登记造册，报有关部门备案，严把废纸出售关。公司财务档案管理制度规定4第一条为加强会计管理，特制定本管理办法。第二条企业的会计档案包括：会计凭证、会计账簿、会计报告、查账报告、验资报告、财务会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其它重要文件，如合同、章程、董事会计等各种会计资料。第三条会计档案的保存。财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料，按顺序立卷登记有效。会计档案的保管期限为永久保存和定期保存两类，具体和保管年限详见附表。会计档案保管期满需要销毁时，由会计档案管理人员提出销毁意见，经部门经理审查，总经理批准，报上级有关部门批准后执行。由会计档案管理人员编制会计档案销毁清册，销毁时应由审计部和财务部有关人员共同参加，并在销毁单上签名或盖章。第四条会计档案的借用。财务人员因工作需要查阅会计档案时，必须按规定顺序及时归还原处，若要查阅入库档案，必须办理有关借用手续。好文供参考!12/17集团内各单位若因公需要查阅会计档案时，必须经本单位领导批准证明，经财务经理同意，方能由档案管理人员接待查阅。外单位人员因公需要查阅会计档案时，应持有单位介绍信，经财务经理同意后，方能由档案管理人员接待查阅，并由档案管理人员详细登记查阅会计档人的工作单位、查阅日期、会计档案名称及查阅理由。会计档案一般不得带出室外，如有特殊情况，需带出室外复制时，必须经财务部经理批准，并限期归还。第五条由于会计人员的变动或会计机构的改变等，会计档案需要转交时，须办理交接手续，并由监交人、移交人、接收人签字或盖章。第六条本办法适用于公司总部、下属全资及控股企业。财务档案管理制度5为规范