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商洛地区建立信用担保机构的必要性陕西融合投资担保管理咨询有限公司2007年6月本次所要讨论的几个问题信用担保及其运作模式建立信用担保体系的必要性信用担保典型案例企业融资的方式选择直接融资：1、股票融资（股权投资、IPO—上市）：2、债券融资：间接融资：1、银行贷款：2、融资租赁：3、典当：4、民间拆借：什么是信用担保？信用担保是经济活动中保证债权实现的一项重要民事法律制度，是指保证人（如担保机构）和债权人（如银行）约定，当债务人（如企业）不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。信用担保的特点主要凭“信用”担保，一般无抵（质）押或有少部分抵（质）押。如担保机构对银行为纯信用担保，只存少量保证金。信用担保的作用保障债权的实现；促进资金融通和商品流通；维护交易安全。信用担保的主要服务对象一般中小企业：实力不强，管理不太规范，担保不足，缺乏硬性、规范的反担保措施；未曾与银行合作或合作少的企业，需要借助有实力和信用的担保机构，放大企业信用；因银行效率和可能出现的审批障碍等问题，需要借助担保机构很快取得融资的企业；短期小额融资的较大的企业；其他，如项目贷款。信用担保的优势--对银行而言专业担保机构担保效力强，优越于企业互保，具有人才技术优势和资金专项优势；专业担保机构建立了一套风险控制系统；风险分散，为金融机构预防、控制、化解风险提供了又一道屏障；扩大了银行业务市场；符合国际惯例。信用担保的优势--对企业而言没有良好的担保难以取得贷款；没有信用难以商业合作；信用放大：中小企业很难直接进入金融市场；担保机构的信用特点，输出的是有责任的高级信用，可提升企业信用；配套综合服务。如典当、拍卖等。信用担保的主要内容（1）企业融资担保：企业流动资金贷款担保、企业票据贴现担保、开具承兑汇票担保、出口退税质押贷款担保、进出口贸易融资担保、产权（股权、知识产权、经营权等）质押贷款担保、设备融资租赁担保、企业发起设立/并购搭桥贷款担保、保理业务（应收帐贴现担保、信用保险）等；信用担保的主要内容（2）个人贷款担保：个人消费贷款担保、个人信用贷款担保、单位高级管理人员贷款担保、出国留学贷款担保、个人创业贷款担保、房地产抵押贷款担保、房屋装修贷款担保等。信用担保的主要内容（3）经济合同履约担保：工程合同履约担保，工程招投标履约担保、技术转让合同履约担保、贸易合同履约担保、房地产交易担保、机动车交易担保、房屋产权过户交易安全担保、企业产权过户交易安全担保、预付款/质量保证金担保、产品质量担保、个人分期付款消费担保、诉讼保全担保等。世界信用担保业的发展历程（1）世界上开始建立中小企业信用担保机构至今已有70年的历史。1937年日本成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会，1958年成立了全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会，形成了中央与地方共担风险、担保与再担保（保险）相结合的全国性中小企业信用担保体系。世界信用担保业的发展历程（2）美国、德国和加拿大分别于1953年、1954年和1961年开始构建中小企业信用担保体系。如美国由中小企业局（SBA）负责。其具体做法：一是一般担保贷款。SBA对75万美元以下的贷款提供总贷款额75%的担保，贷款偿还期最长可达25年；二是少量的“快速车道”贷款担保。对中小企业急需的少数“快速”贷款提供50%额度比重的担保。三是出口和国际贸易企业的贷款担保。担保贷款不低于50万美元，担保比例可达总投资的90%。世界信用担保业的发展历程（3）我国的台湾和香港地区也分别于1974年和1998年开始实施中小企业信用担保。据加拿大卡尔顿大学的学者统计，目前全世界已有50%以上的国家和地区建立了中小企业信用担保体系，世界五大洲都开展了中小企业信用担保业务。世界信用担保业的发展历程（4）在中小企业信用担保体系建立的实践中，各个国家和地区既有以实有资金作为保证的实体制体系，又有以事前承诺作为事后补偿保证的权责制体系；既有由政府专门的行政机构负责操作的政府操作型方式，也有由独立于政府之外的法人实体进行操作的市场操作型方式。国际担保的两种基本模式（1）政策扶持型的中小企业信用担保模式世界上绝大部分国家和地区属于此类。各国一般都把建立和实施中小企业信用担保体系作为政府扶持中小企业发展的政策体系和社会化服务体系的重要组成部分。其特征是政府出资或资助建立中小企业信用担保体系。对于担保基金的筹集，一般是通过中央和地方政府编制中小企业信用担保资金预算来解决。如美国、日本、韩国和我国台湾省。国际担保的两种基本模式（2）这种模式的优点是：政府能将自己的扶持意愿直接作用于服务对象，以达到调整产业结构、优化产业分布和资源配置的目的。其缺点是，一方面容易诱发道德风险，降低担保资金的使用效率；另一方面一旦担保风险发生并无法化解时，最后风险将转嫁到政府身上，增加财政负担。国际担保的两种基本模式（3）社会互助型的中小企业信用担保模式世界各国中目前仅有埃及（由银行与保险公司及中小企业共同组织的中小企业互助担保公司）和葡萄牙（中小企业协会）等少数国家。这种模式的优点是：避免因企业相互担保，导致受保企业出现经营困境时连带担保企业经营困境的发生；为沟通银企联系架起桥梁。这种模式的不足之处是：担保基金规模小，担保代偿能力比较差，抵御风险的能力普遍较弱。我国信用担保的发展历程（1）我国自1998年开始中小企业信用担保试点以来，我国的中小企业信用担保机构发展迅速。截止2005年底，全国中小企业信用担保机构达2914家，注册资金总额超过650亿元，累计担保企业26.3万户。担保贷款总额4913亿元，担保收入57亿元，业务利润35亿元，分别比2004年度增长44%、24%和100%以上。其中，省、市中小企业信用担保中心约占20%、互助担保协会约占10%、商业担保机构约占70%。已经形成了政府政策主导型担保与社会互助型担保相结合，以政府政策主导型担保为主、社会互助型担保为辅的运作模式。并呈以下发展趋势：我国信用担保的发展历程（2）资金来源多元化：政府财政资金、企业会员基金、企业互助基金、民间投资、政府财政与其他资金合作基金组织形式多样化：政府事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司、基金管理公司机构性质多样化：政策性担保机构、商业性担保机构及二者兼有混业经营机构担保品种多样化和机构多功能化：单纯贷款担保机构、投资与担保功能集于一身的投资担保机构及同时为企业和个人提供信用担保的机构我国信用担保的现状（1）担保行业从整体上看，规模小、实力弱、风险分散、补偿机制缺乏：如平均注册资本3000万元左右、财政资金一次性到位、缺乏分散风险机制担保行业盈利模式单一、盈利能力有限：1—3%的担保费很难弥补代偿损失，甚至很难维持正常经营银行对担保公司的认识有差距，与担保公司的关系尚未理顺：一些银行对担保公司心存疑虑、不愿承担风险缺乏专业队伍：行政人员管理、不熟悉担保业务缺少对担保机构的法律规范：到目前，全国性的《中小企业信用担保机构管理暂行办法》尚未出台我国信用担保的现状（2）缺少与银行风险联动机制，贷款风险集中于担保机构，担保机构处于被动地位，承担100%风险（国外一般承担70—80%风险），弱化了银行对企业的考察与评价信贷担保业务比例高，履约担保比例极低：担保机构在城市相对集中，只在区域内开展业务再担保体系有待建立：陕西省拟成立全省再担保机构担保资金提供担保服务的金融信贷放大倍数偏低：财政部规定5—10倍，但有些银行只认可1—3倍我国现阶段信用担保运作模式（1）模式一：各级财政建立共同基金，委托专业机构管理委托专业担保机构运作和管理共同基金；建立出资人之间的利益和风险分摊机制；签订委托管理协议；建立规范透明的审批程序，防止政府行政干预；与有关银行建立贷款担保协作网络。典型案例：上海市财政共同基金中投保上海分公司我国现阶段信用担保运作模式（2）模式二：互助基金委托专业机构代理管理建立互助基金会，担保对象是会员企业。委托专业机购代理管理。一是建立理事会；二是委托专业担保机构代理管理；三是建立代理担保的利益和风险分担机制。担保公司只收取1/3担保费，代偿先由互助基金代偿，不足部分由担保代理机构承担。典型案例：中科智科技担保有限公司我国现阶段信用担保运作模式（3）模式三：分层次再担保安徽模式：省中小企业信用担保中心以再担保业务为主，除了自己直接从事少量担保业务以外，有选择地与市一级担保机构签订担保协议。再担保的条件是：当地市担保机构出现破产，债务清偿后仍不足以补偿贷款银行时，不足的部分由安徽省中小企业信用担保中心代偿。再担保收费为被担保机构在保证期内全部应收保费的5－10％，其中50％返还给担保机构，另50％用于建立再担保体系。上海模式：市县两级财政分散出资集中管理，按比例分担风险，实际上是市级财政对区县财政基金的再担保，再担保比例为50%--60%。我国现阶段信用担保运作模式（4）模式四：集投资和担保于一体第一种：同时开展投资和担保业务。如深圳高新投，80%担保、20%投资第二种：在进行担保时，有股权要求。为避免被担保方在担保公司代偿后仍不能按期清偿债务，担保公司可将代偿的债权变成股权。如深圳中科智担保公司第三种：担保公司成立专门的部门进行资本金运作，以保证担保基金保值增值。众多机构均如此担保机构如何选择合作银行合作银行的信贷文化－－对客户的偏好合作银行的风险控制能力多元化－－多选择合作银行对同一家银行不同支行的选择（选择骨干支行）银行对担保机构的信用评价担保能力股东构成资本金规模、结构、到位情况风险控制能力：预防、识别、分散管理规范性代偿能力银保风险共担机制的建立建立合作关系，争取建立风险分散机制如银行承担一定比例的风险警惕银行信贷人员道德风险如银行不因有担保而放松对企业的考察信用担保的对象（1）必须是本地的中小企业或项目；产品已度过研发期，进入批量化生产阶段；产品和技术具有市场前景和市场竞争力；符合银行贷款条件；反担保措施切实、可控；现金流量良好，具备按期还贷能力；有切实可行的还款来源；信用担保的对象（2）接受资金流向和贷款使用监督；经工商部门年检最近三年无不良经营和违约记录；无银行贷款逾期记录；企业经营管理制度健全，财务核算规范，申请担保金额不超过企业净资产的60％；企业管理团队稳定，资信可靠。担保禁止对外股本权益性投资总额超过净资产50％的；用担保的借款从事股本权益性投资的；担保资金用于国家禁止或限制生产经营和投资领域的；资产负债比例高于60％，连续三年以上亏损的；正在进行重大民事、经济纠纷的。信用担保一般操作程序（1）担保机构与贷款人或借款人建立合作关系借款人确定贷款银行、贷款金额等事项因为担保不足等原因，贷款人拒绝贷款借款人申请担保并提供相应资料担保机构评估借款人资信度及对借款人进行尽职调查担保机构同意担保后与借款人签订《委托保证合同》、《反担保合同》；借款人按收费标准向担保机构交纳担保费用；担保机构向贷款人提供贷款担保，签订《保证合同》信用担保一般操作程序（2）贷款人向借款人发放贷款担保机构对借款人跟踪管理对借款人信用升级等服务解除担保责任借款人违约贷款人请求代偿担保机构代偿担保机构、或与银行共同追偿变现债务重组、运营申请担保企业需要提供的资料清单（1）企业简介及信用等级证书复印件借款担保申请书（必须有贷款资金使用计划、贷款偿还的资金来源、反担保措施及实施反担保的保证）企业章程复印件企业成立时，（或变更时）验资报告复印件贷款证及贷款卡复印件（或贷款卡号）；法人代码证正本复印件法定代表人简历、身份证及户口薄复印件申请担保企业需要提供的资料清单（2）企业营业执照正本复印件企业上一年度经审计的财务决算报告，近三个月资产负债表、损益表及财务状况说明贷款银行评估报告*（如有）科技开发项目贷款的批准文件*（如有）以上所提供的资料须加盖企业公章。担保机构认可的反担